建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度

1、建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)*公司工程項(xiàng)目的內(nèi)部控制，防范工程項(xiàng)目管理中的差錯(cuò)與舞弊,提高工程項(xiàng)目建設(shè)和投資效益，依據(jù)中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法等法律法規(guī),并結(jié)合本單位實(shí)際。根據(jù)*公司內(nèi)部控制制度基本規(guī)范制定本制度.第二條 本制度適用于*公司及所屬各部門(mén)。第二章 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)第三條 工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組是單位工程項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)構(gòu)，由單位負(fù)責(zé)人、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)班子成員及相關(guān)職能科室負(fù)責(zé)人組成.（一）工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé):1、貫徹落實(shí)國(guó)家和地方關(guān)于工程項(xiàng)目的方針政策；2、研究決定單位工程項(xiàng)目建設(shè)的重大事項(xiàng)；3、審批工程項(xiàng)目申報(bào)材料和建設(shè)方案;4、監(jiān)督檢查工程項(xiàng)

2、目活動(dòng)的全過(guò)程;5、負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)的其他審批事項(xiàng)。（二）工程項(xiàng)目管理辦公室為工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機(jī)構(gòu)，由單位主管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能科室人員及相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員組成.工程項(xiàng)目辦公室負(fù)責(zé)人職責(zé)：1、組織開(kāi)展工程項(xiàng)目的調(diào)查研究;2、組織做好工程項(xiàng)目建設(shè)方案的擬訂工作；3、組織做好工程項(xiàng)目施工、監(jiān)理單位選定工怍；4、指導(dǎo)協(xié)調(diào)各項(xiàng)工程項(xiàng)目的建設(shè)；5、負(fù)責(zé)相關(guān)文件材料的報(bào)批工作；6組織做好工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中投訴受理、處理工作;7領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)的其他相關(guān)事務(wù)。（三)會(huì)計(jì)人員職責(zé)：1、核對(duì)工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)相關(guān)原始憑證和文件；2、進(jìn)行工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算;3、登記、匯總工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)相關(guān)賬目.（四）出納人員職責(zé)：1、對(duì)支付申

3、請(qǐng)及憑證、審批人的批準(zhǔn)意見(jiàn)進(jìn)行審查；2、按規(guī)定支付工程項(xiàng)目進(jìn)度款;3、結(jié)算工程項(xiàng)目的剩余款項(xiàng)。(五）檔案管理員職責(zé):1、建立工程項(xiàng)目檔案臺(tái)賬；2、做好工程項(xiàng)目文件材料的登記、積累、整理、保管工作；3、協(xié)助做好工程項(xiàng)目的審計(jì)、檢查工作.（六)審計(jì)人員職責(zé)：1、對(duì)工程項(xiàng)目立項(xiàng)、招投標(biāo)、建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量、資金使用等各環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督;2、依據(jù)審計(jì)需要，開(kāi)展工程項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作；3、參與工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)。第三章 工程項(xiàng)目授權(quán)審批權(quán)限第四條 工程項(xiàng)目立項(xiàng)授權(quán)審批權(quán)限(一）*公司應(yīng)明確工程項(xiàng)目的歸口管理部門(mén)，建立工程項(xiàng)目的授權(quán)批準(zhǔn)制度，對(duì)授權(quán)界定其權(quán)限的范圍，審批人不得越權(quán)審批.（二)工程項(xiàng)目立項(xiàng)授權(quán)審

4、批：1、總投資_萬(wàn)元以上（含_萬(wàn)元）-萬(wàn)元以下的單項(xiàng)或多項(xiàng)合計(jì)的工程項(xiàng)目，必須經(jīng)單位工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批：2、總投資_萬(wàn)元以上（含_萬(wàn)元）的工程項(xiàng)目，經(jīng)工程項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)審批.（三）工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案授權(quán)審批：1、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元）_萬(wàn)元以下的工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，由單位工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批;2、總投資_萬(wàn)元以上（含_萬(wàn)元）的工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案,經(jīng)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意后，報(bào)上級(jí)主管單位審批。（四)工程項(xiàng)目建設(shè)施工中，投資增加的授權(quán)審批:1、超出預(yù)算_以?xún)?nèi)的，由工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，按照內(nèi)部管理程序進(jìn)行調(diào)控；2、超過(guò)_的，應(yīng)上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后調(diào)整計(jì)劃并增加投資。

5、第五條 工程項(xiàng)目招標(biāo)批準(zhǔn)流程：（一）工程項(xiàng)目總投資在_萬(wàn)元以上（含_萬(wàn)元）的工程項(xiàng)目，原則上均采用公開(kāi)招標(biāo)的形式。采取其他招標(biāo)方式，需經(jīng)單位工程項(xiàng)目管理辦公室或上級(jí)主管部門(mén)審批同意后，方可執(zhí)行.（二)工程相關(guān)管理辦公室負(fù)責(zé)對(duì)投標(biāo)申請(qǐng)人進(jìn)行資格預(yù)審，確定投標(biāo)人名單后，發(fā)送出投標(biāo)邀請(qǐng)函。(三）評(píng)價(jià)小組對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)定，確定第一中標(biāo)人和順序備選中標(biāo)人,或提交中標(biāo)候選人名單，由工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)委員會(huì)采取記名投票方式定標(biāo),訂立書(shū)面合同。第六條 工程項(xiàng)目進(jìn)度款支付批準(zhǔn)流程(一)由承包商提出工程項(xiàng)目款支付申請(qǐng)，并提供工程量完成情況說(shuō)明、工程價(jià)款結(jié)算表以及其他相關(guān)證明材料，報(bào)監(jiān)理單位審核.（二）監(jiān)理單位簽署結(jié)論

6、性意見(jiàn)和需要說(shuō)明的事項(xiàng)后，工程項(xiàng)目管理辦公室對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，并在申請(qǐng)上簽署復(fù)核意見(jiàn)，報(bào)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（三）工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審核通過(guò)后，由計(jì)劃財(cái)務(wù)處相關(guān)人員核對(duì)發(fā)票或收款憑據(jù)、收款單位、銀行賬號(hào)等內(nèi)容后辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。第七條 竣工決算批準(zhǔn)流程（一）單位辦公室依據(jù)主管對(duì)竣工結(jié)算相關(guān)資料的審查意見(jiàn),及時(shí)調(diào)整工程竣工結(jié)算，并按規(guī)定編制工程竣工財(cái)務(wù)決算，報(bào)當(dāng)?shù)貙徲?jì)部門(mén)進(jìn)行審計(jì)；（二）審計(jì)部門(mén)出具工程竣工決算審計(jì)意見(jiàn)后，單位辦公室依據(jù)竣工決算審計(jì)意見(jiàn)最終調(diào)整竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)賬目,重新編制工程竣工決算.（三）工程竣工結(jié)算由計(jì)劃財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核后，經(jīng)單位負(fù)貴人或主管審批后執(zhí)行。第四章 工程項(xiàng)目立項(xiàng)

7、與招標(biāo)第八條 工程項(xiàng)目的申報(bào)與審批（一）工程項(xiàng)目立項(xiàng)：1、總投資_萬(wàn)元以上（含_萬(wàn)元）_萬(wàn)元以下的單項(xiàng)或多項(xiàng)合計(jì)的工程項(xiàng)目，必須經(jīng)單位工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批;2、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元）的工程項(xiàng)目，應(yīng)由工程項(xiàng)目管理辦公室編制立項(xiàng)申請(qǐng)書(shū)，基建項(xiàng)目還應(yīng)填報(bào)基建項(xiàng)目審批申請(qǐng)表，經(jīng)工程項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，于每年_月份，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)審批.（二）工程項(xiàng)目方案審批：1、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元）_萬(wàn)元以下的工程項(xiàng)目立項(xiàng)同意后,由單位內(nèi)部立項(xiàng)部門(mén)根據(jù)實(shí)際批準(zhǔn)經(jīng)費(fèi)及工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的意見(jiàn)修改立項(xiàng)計(jì)劃，編制工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案,報(bào)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實(shí)施；2、總投資_萬(wàn)元以上（含_方元）的工程項(xiàng)目立項(xiàng)同意

8、后，由工程項(xiàng)目管理辦公室或邀請(qǐng)有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位編制工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，經(jīng)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意后報(bào)上級(jí)主管單位審批;審批通過(guò)實(shí)施.第九條 工程項(xiàng)目實(shí)施的監(jiān)督管理(一)工程項(xiàng)目管理辦公室為單位工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的主管、監(jiān)管機(jī)構(gòu)。（二)工程項(xiàng)目管理辦公室應(yīng)加強(qiáng)實(shí)施過(guò)程的領(lǐng)導(dǎo)和檢查，及時(shí)解決工程項(xiàng)目實(shí)施中存在的具體問(wèn)題,保證工程項(xiàng)目順利完成。（三)工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中,建設(shè)單位應(yīng)按每月向工程管理辦公室提交一份項(xiàng)目執(zhí)行情況報(bào)告。工程項(xiàng)目管理辦公室也要在工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中進(jìn)行不定期檢查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決.（四)工程項(xiàng)目建設(shè)施工中，如遇不可預(yù)見(jiàn)的原因造成工程投資增加，超出概預(yù)算_以?xún)?nèi)的,由工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，按照內(nèi)部管理程序進(jìn)行調(diào)控；超過(guò)_的，應(yīng)上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后調(diào)