投資公司投資管理流程及辦法

1、*發(fā)展集團(tuán)有限責(zé)任公司投資管理暫行辦法第一章 總 則第一條為貫徹執(zhí)行*集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)方針，規(guī)范集團(tuán)及其下屬全資和控股子公司的投資行為，完善決策程序，加強(qiáng)投資管理，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例、省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理暫行辦法等法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)章程和實(shí)際情況，制定本辦法。第二條本辦法所稱的企業(yè)投資行為主要包括:(一)固定資產(chǎn)投資； （二)長(zhǎng)期股權(quán)投資：企業(yè)投資設(shè)立全資子企業(yè)、合資合作、對(duì)出資企業(yè)追加投資等; (三)資產(chǎn)收購(gòu)：收購(gòu)有形及無(wú)形資產(chǎn)的投資;（四

2、)其他投資。第三條本辦法所稱的主業(yè)，是指根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定并經(jīng)省國(guó)資委確認(rèn)公布的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù);非主業(yè)是指主業(yè)之外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。第四條本辦法所稱的重大投資項(xiàng)目指單項(xiàng)投資達(dá)到或超過(guò)集團(tuán)經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)10%（1000萬(wàn)元）以上的投資項(xiàng)目；投資未達(dá)到集團(tuán)經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)10（1000萬(wàn)元）的項(xiàng)目為一般投資項(xiàng)目。第五條集團(tuán)對(duì)外投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:（一）符合國(guó)家法律、法規(guī)，符合國(guó)家*及相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策；（二）符合全省國(guó)有資本總體布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；（三）符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；（四）符合集團(tuán)及全資和控股子公司章程,不損害出資人利益；（五)有利于突出主業(yè)、提高集團(tuán)核心競(jìng)爭(zhēng)力；(六)非主業(yè)投資應(yīng)

3、當(dāng)符合集團(tuán)調(diào)整、改革方向,不影響主業(yè)發(fā)展;（七)符合集團(tuán)投資決策程序和管理制度;(八）遵循經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)先、股東利益最大化、風(fēng)險(xiǎn)降至最低的原則,努力實(shí)現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化；（九）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與投資主體的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)；（十)充分進(jìn)行科學(xué)論證，項(xiàng)目預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)業(yè)同期平均水平.第六條本辦法適用于集團(tuán)及其下屬全資和控股子公司，參股公司可根據(jù)本公司章程，參照?qǐng)?zhí)行。第二章 投資管理的內(nèi)容和職責(zé)第七條投資管理的內(nèi)容包括投資管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)、投資審批權(quán)限、投資管理體系、投資計(jì)劃管理、投資項(xiàng)目及股權(quán)管理、投資審核與備案、投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理、投資風(fēng)險(xiǎn)管理、投資責(zé)任追

4、究等。第八條集團(tuán)及全資和控股子公司是投資行為的主體，應(yīng)履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)年度投資計(jì)劃的制訂與執(zhí)行;(二）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究;（三）負(fù)責(zé)投資決策并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；(四）開(kāi)展投資分析，組織開(kāi)展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià);(五)建立健全投資管理制度,加強(qiáng)投資管理；（六）對(duì)所出資企業(yè)依法履行投資監(jiān)管職責(zé).第三章投資管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第九條股東會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)為集團(tuán)投資管理的決策機(jī)構(gòu)，在其權(quán)限或授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)集團(tuán)的投資行為做出決策。第十條 股東會(huì)是集團(tuán)投資的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定集團(tuán)投資計(jì)劃。第十一條董事會(huì)負(fù)責(zé)在股東會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)決定集團(tuán)對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)、增資擴(kuò)股等事項(xiàng)，負(fù)責(zé)決定集團(tuán)年度投資方案，負(fù)責(zé)

5、向股東會(huì)報(bào)告投資項(xiàng)目情況。董事會(huì)戰(zhàn)略投資委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)長(zhǎng)期戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究并提出建議。第十二條監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)的投資行為進(jìn)行監(jiān)督檢查：(一)集團(tuán)監(jiān)事會(huì)對(duì)集團(tuán)投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向省國(guó)資委報(bào)告。（二)全資和控股子公司監(jiān)事會(huì)對(duì)各子公司投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)監(jiān)事會(huì)報(bào)告.第十三條總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)審議決定集團(tuán)投資事宜，負(fù)責(zé)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告投資項(xiàng)目情況。第十四條總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織擬定集團(tuán)投資計(jì)劃，負(fù)責(zé)組織實(shí)施集團(tuán)年度投資方案.第十五條規(guī)劃投資部是集團(tuán)投資的職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)受理投資建議,負(fù)責(zé)牽頭投資項(xiàng)目的考察、論證、談判、簽約和過(guò)程評(píng)價(jià)工作

6、，負(fù)責(zé)組織對(duì)全資子公司投資項(xiàng)目的綜合評(píng)審和報(bào)批工作，負(fù)責(zé)向省國(guó)資委呈報(bào)需核準(zhǔn)和備案的投資項(xiàng)目，負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作.項(xiàng)目論證和談判過(guò)程中涉及長(zhǎng)期股權(quán)投資、資產(chǎn)收購(gòu)、增資擴(kuò)股等投資行為的，交資本運(yùn)營(yíng)部辦理。第十六條資本運(yùn)營(yíng)部是集團(tuán)長(zhǎng)期股權(quán)投資、資產(chǎn)收購(gòu)、增資擴(kuò)股等投資的職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)股權(quán)類(lèi)投資交易方案設(shè)計(jì)、交收交易標(biāo)的等全程管理，負(fù)責(zé)組織集團(tuán)股權(quán)投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。第十七條財(cái)務(wù)部是集團(tuán)投資的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資金保障部門(mén)，負(fù)責(zé)編制集團(tuán)年度投資預(yù)算，負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盡職調(diào)查工作,負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的資金籌措與平衡工作,參與KPI考核和投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。第十八條審計(jì)部是

7、集團(tuán)投資的審計(jì)職能部門(mén)，負(fù)責(zé)按照省國(guó)資委和集團(tuán)審計(jì)制度對(duì)所有項(xiàng)目的投資進(jìn)度、投資收益狀況、有無(wú)違法違紀(jì)行為等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，負(fù)責(zé)審查投資項(xiàng)目合同,參與KPI考核和投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作.第十九條紀(jì)檢監(jiān)察部是集團(tuán)投資決策執(zhí)行的監(jiān)督部門(mén)，負(fù)責(zé)按照省國(guó)資委和集團(tuán)紀(jì)檢監(jiān)察相關(guān)制度對(duì)重點(diǎn)對(duì)投資項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)察,參與投資項(xiàng)目的法務(wù)盡職調(diào)查工作，參與投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作.第二十條人力資源部是集團(tuán)投資行為的人力資源職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)起草投資項(xiàng)目的人力資源配置方案、審核薪酬方案,負(fù)責(zé)擬定集團(tuán)投資運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目的KPI考核方案，牽頭組織KPI考核工作。第二十一條項(xiàng)目管理部是集團(tuán)投資項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程的職能管理部門(mén)，負(fù)

8、責(zé)集團(tuán)投資建設(shè)項(xiàng)目的招投標(biāo)管理工作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程建設(shè)過(guò)程的監(jiān)督管理工作，參與投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作.第二十二條企業(yè)發(fā)展部是集團(tuán)投資項(xiàng)目建成后實(shí)施運(yùn)營(yíng)的職能管理部門(mén)，負(fù)責(zé)組織建成項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)管理和運(yùn)營(yíng)過(guò)程的經(jīng)營(yíng)監(jiān)管工作，參與KPI考核和投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。第二十三條全資、控股子公司的投資管理機(jī)構(gòu)按照各自公司章程和集團(tuán)投資管理機(jī)構(gòu)的構(gòu)架，結(jié)合自身實(shí)際自行設(shè)置，報(bào)規(guī)劃投資部備案。第四章 投資審批權(quán)限第二十四條集團(tuán)及全資、控股子公司的投資必須經(jīng)過(guò)可行性研究，重大投資項(xiàng)目要組織專(zhuān)家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估。集團(tuán)投資項(xiàng)目必須經(jīng)過(guò)董事會(huì)作出決議,形成規(guī)范的會(huì)議記錄,并及時(shí)向省國(guó)資委遞交該投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)和備案相關(guān)材料

9、?？偨?jīng)理辦公會(huì)經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，可以在授權(quán)范圍內(nèi)審議決定集團(tuán)投資事宜。第二十五條根據(jù)集團(tuán)公司章程、股東會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作細(xì)則制定本集團(tuán)對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)投資、技改投資、委托理財(cái)?shù)膶徟鷻?quán)限，并按照下列五項(xiàng)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確定：(一）交易涉及的資產(chǎn)總額（該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的比例；（二）交易標(biāo)的（如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的比例；（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的比例；(四）交易成交的金額（含承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用

10、)占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的比例;（五）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的比例.第二十六條集團(tuán)對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)投資、技改投資、委托理財(cái)?shù)仁马?xiàng)按照前款所規(guī)定的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，任一計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)未達(dá)到10的事項(xiàng)，由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理辦公會(huì)審批決定。第二十七條按照前款所規(guī)定的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,任一計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)未達(dá)到20的事項(xiàng)，由董事會(huì)審批決定.第二十八條按照前款所規(guī)定的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,任一計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到或超過(guò)20的,或者集團(tuán)在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)20的事項(xiàng),由股東會(huì)審議決定.第二十九條集團(tuán)在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)重大資產(chǎn)超過(guò)集團(tuán)最近一年經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的事項(xiàng)，由股東會(huì)特別決議通過(guò).

11、第三十條每年初集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)審計(jì)后,由財(cái)務(wù)部按照第二十四條的五項(xiàng)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn),提出五類(lèi)投資審批權(quán)限的參照數(shù)據(jù)，供集團(tuán)投資決策時(shí)參考.第三十一條以下投資事項(xiàng)需報(bào)省國(guó)資委核準(zhǔn)：(一）單項(xiàng)投資在1000萬(wàn)元以上的非主業(yè)投資項(xiàng)目；（二）境外投資項(xiàng)目；(三)主業(yè)重大投資項(xiàng)目有下列情形之一： 1、單項(xiàng)主業(yè)投資額超過(guò)投資主體凈資產(chǎn)10的； 2、投資主體資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)75進(jìn)行主業(yè)投資的。 3、未列入集團(tuán)上報(bào)省國(guó)資委的年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目。第三十二條符合以下投資條件的需報(bào)省國(guó)資委備案：（一）除需要核準(zhǔn)之外的主業(yè)投資項(xiàng)目；(二）省政府指定項(xiàng)目;（三）省國(guó)資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)備案的其他投資項(xiàng)目。第三十三條下列股權(quán)投資行為，需

12、報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東會(huì)審批后，由資本運(yùn)營(yíng)部報(bào)省國(guó)資委核準(zhǔn)或備案：（一） 境外股權(quán)投資；（二） 擬設(shè)新公司(境內(nèi)）；（三） 非主業(yè)股權(quán)投資；（四） 并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)股權(quán);（五） 未對(duì)合資企業(yè)進(jìn)行同比例增（減)資擴(kuò)(縮）股;（六） 集團(tuán)接受非國(guó)有企業(yè)出資;（七） 除以上（一）至（六）項(xiàng)外的重大股權(quán)投資項(xiàng)目。第三十四條全資、控股子公司的投資審批權(quán)限按經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)的各子公司財(cái)務(wù)管理辦法執(zhí)行，超出審批權(quán)限的投資事項(xiàng)一律按規(guī)定報(bào)集團(tuán)審核。各子公司單項(xiàng)投資總額參照集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)、股東會(huì)審批權(quán)限比例控制，不得超過(guò).第五章 投資管理體系第三十五條集團(tuán)投資行為按照發(fā)起主體不同，分成集團(tuán)發(fā)起、全資子

13、公司發(fā)起和控股子公司發(fā)起三類(lèi)。第三十六條以上三類(lèi)投資行為采用集團(tuán)集中管理、分級(jí)核準(zhǔn)和備案、投建管分離的管理體系。全資、控股子公司發(fā)起的投資行為接受集團(tuán)管理，三類(lèi)投資行為均應(yīng)納入集團(tuán)年度投資計(jì)劃，實(shí)行統(tǒng)一管理。第三十七條集團(tuán)發(fā)起的投資行為按省省屬國(guó)有企業(yè)投資管理暫行辦法執(zhí)行，接受省國(guó)資委的核準(zhǔn)和備案管理（詳見(jiàn)第八章)。第三十八條全資子公司發(fā)起的投資行為，接受集團(tuán)的核準(zhǔn)和備案管理.(一)核準(zhǔn)。超出集團(tuán)批準(zhǔn)的各子公司財(cái)務(wù)審批權(quán)限的投資項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)管理.規(guī)劃投資部自收齊項(xiàng)目核準(zhǔn)材料之日起，15個(gè)工作日完成流程報(bào)批手續(xù)并做出書(shū)面回復(fù)。對(duì)于需要聘請(qǐng)專(zhuān)家論證或者咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估的，經(jīng)專(zhuān)家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估后,1

14、5個(gè)工作日作出書(shū)面回復(fù).（二）備案。在集團(tuán)批準(zhǔn)的各子公司財(cái)務(wù)審批權(quán)限內(nèi)的投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理,由相關(guān)子公司填報(bào)省屬企業(yè)投資備案表，并提交相關(guān)材料,由規(guī)劃投資部備案。(三)核準(zhǔn)項(xiàng)目和備案項(xiàng)目需提交的材料,參見(jiàn)第六十九條和第七十條。第三十九條控股子公司發(fā)起的投資行為，由集團(tuán)派往控股子公司的董事、高級(jí)管理人員在各控股子公司董事會(huì)、股東會(huì)決策前提前將公司投資事項(xiàng)報(bào)告集團(tuán)，并按照集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)的審議意見(jiàn)在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見(jiàn)和行使表決權(quán)。表決結(jié)果和項(xiàng)目投資相關(guān)資料需報(bào)規(guī)劃投資部備案。第四十條全資、控股子公司原則上不得從事非主業(yè)項(xiàng)目和境外項(xiàng)目投資。第四十一條項(xiàng)目投資申報(bào)工作由規(guī)劃投資部統(tǒng)一管理

15、,其中相關(guān)股權(quán)投資申報(bào)工作由資本運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé).第四十二條凡涉及企業(yè)購(gòu)并、控股的投資活動(dòng)，須在省國(guó)資委中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)中委托中介機(jī)構(gòu),對(duì)收購(gòu)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估并出具法律意見(jiàn)書(shū)。第四十三條全資、控股子公司的投資管理體系參照本辦法制定，并報(bào)規(guī)劃投資部備案。第六章 投資計(jì)劃管理第四十四條集團(tuán)及全資、控股子公司應(yīng)依據(jù)自身的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃。年度投資計(jì)劃包括下列內(nèi)容:(一)年度總投資額、資金來(lái)源與構(gòu)成；（二）主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；(三）投資項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實(shí)施年限、年度計(jì)劃完成投資和實(shí)施進(jìn)度等）。第四十五條全資、控股子公司應(yīng)當(dāng)于每年11月底前將本單

16、位下年度投資計(jì)劃（附件1）,12月底前將本年度投資完成情況（附件2），分項(xiàng)目投資和股權(quán)投資分別報(bào)送規(guī)劃投資部和資本運(yùn)營(yíng)部.第四十六條 每年1月底前由規(guī)劃投資部匯總編制集團(tuán)上年度項(xiàng)目投資完成情況報(bào)告、本年度項(xiàng)目投資方案，由資本運(yùn)營(yíng)部匯總編制集團(tuán)上年度股權(quán)投資完成情況報(bào)告、本年度股權(quán)投資方案,經(jīng)集團(tuán)分管副總審核后報(bào)總經(jīng)理審核。第四十七條集團(tuán)的上年度項(xiàng)目投資和股權(quán)投資完成情況報(bào)告、本年度項(xiàng)目投資和股權(quán)投資方案經(jīng)總經(jīng)理審核后，按程序報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東會(huì)審批。審批通過(guò)后，由規(guī)劃投資部負(fù)責(zé)在每年2月底前將董事會(huì)通過(guò)的年度投資計(jì)劃及其說(shuō)明報(bào)送省國(guó)資委備案。第四十八條根據(jù)省國(guó)資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計(jì)

17、分析制度的要求：（一）各子公司應(yīng)于每個(gè)季度結(jié)束后5個(gè)工作日之內(nèi)將本季度重點(diǎn)項(xiàng)目投資完成情況上報(bào)規(guī)劃投資部，由規(guī)劃投資部于每個(gè)季度結(jié)束后15個(gè)工作日之內(nèi)匯總后上報(bào)省國(guó)資委.（二）投資完成情況報(bào)告包括企業(yè)總體投資完成情況、完成投資計(jì)劃比重、工程形象進(jìn)度等。第四十九條 全資、控股子公司確需對(duì)年度投資計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，相關(guān)單位應(yīng)書(shū)面提出計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)和項(xiàng)目情況說(shuō)明，報(bào)集團(tuán)預(yù)算管理委員會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東會(huì)審批后，由規(guī)劃投資部或資本運(yùn)營(yíng)部備案，調(diào)整集團(tuán)年度預(yù)算.第七章投資項(xiàng)目及股權(quán)管理第五十條項(xiàng)目投資是指企業(yè)通過(guò)投資項(xiàng)目，形成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和盈利能力的投資行為,包括固定資產(chǎn)投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資、收購(gòu)兼

18、并等方式.項(xiàng)目投資分為建設(shè)項(xiàng)目投資和經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投資兩類(lèi).建設(shè)項(xiàng)目投資是指以開(kāi)發(fā)建設(shè)為主要任務(wù)的投資；經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投資是指以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為主要任務(wù)的投資。第五十一條股權(quán)投資是企業(yè)投資行為之一，指企業(yè)購(gòu)買(mǎi)其他企業(yè)(擬上市公司）的股票或以貨幣資金、無(wú)形資產(chǎn)和其他實(shí)物資產(chǎn)直接投資于其他單位，以換取擁有被投資法人實(shí)體相應(yīng)出資人權(quán)益的長(zhǎng)期投資行為,包括長(zhǎng)期股權(quán)投資、資產(chǎn)收購(gòu)、增資擴(kuò)股等方式。 第五十二條涉及非國(guó)有企業(yè)股權(quán)投資或非國(guó)有企業(yè)以所持股權(quán)與集團(tuán)合資的，應(yīng)對(duì)非國(guó)有企業(yè)股權(quán)所涉標(biāo)的企業(yè)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估，并按規(guī)定對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核、備案.集團(tuán)股權(quán)投資項(xiàng)目在國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)之間交易時(shí)參照本條執(zhí)

19、行。第五十三條投資項(xiàng)目及股權(quán)的管理是指從受理項(xiàng)目建議到實(shí)施項(xiàng)目的全程監(jiān)控和管理，主要包括項(xiàng)目可行性和盈利能力的研究、論證，資產(chǎn)收購(gòu)和股權(quán)投資項(xiàng)目的實(shí)施與過(guò)程管理,項(xiàng)目實(shí)施中的招標(biāo)管理和工程建設(shè)的監(jiān)督管理，項(xiàng)目后評(píng)價(jià)體系的建設(shè)與管理,投資風(fēng)險(xiǎn)管理，投資責(zé)任追究等.第五十四條集團(tuán)對(duì)投資項(xiàng)目及股權(quán)的管理共分六個(gè)程序：項(xiàng)目調(diào)研、項(xiàng)目初步論證、項(xiàng)目立項(xiàng)審批、項(xiàng)目深度可研、項(xiàng)目決策和項(xiàng)目實(shí)施。涉及項(xiàng)目投資事宜由規(guī)劃投資部牽頭組織，涉及股權(quán)投資事宜由資本運(yùn)營(yíng)部牽頭組織。集團(tuán)投資管理流程示意圖見(jiàn)附件3。第五十五條項(xiàng)目調(diào)研的流程與管理：（一）規(guī)劃投資部負(fù)責(zé)收集項(xiàng)目投資信息(附件4)，受理投資建議，擬寫(xiě)項(xiàng)目考察方

20、案；（二）集團(tuán)分管副總負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目考察方案；(三）規(guī)劃投資部負(fù)責(zé)組織初次項(xiàng)目考察，撰寫(xiě)項(xiàng)目考察報(bào)告。項(xiàng)目涉及股權(quán)投資，資本運(yùn)營(yíng)部介入.(四)集團(tuán)分管副總審核項(xiàng)目考察報(bào)告.第五十六條項(xiàng)目初步論證的流程與管理：（一）集團(tuán)分管副總根據(jù)項(xiàng)目考察報(bào)告組織項(xiàng)目初步論證。項(xiàng)目涉及股權(quán)投資，資本運(yùn)營(yíng)部參與。 （二）根據(jù)集團(tuán)分管副總審核項(xiàng)目考察報(bào)告的意見(jiàn)和初步論證的結(jié)果，規(guī)劃投資部撰寫(xiě)項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告；(三)集團(tuán)分管副總審核項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告。第五十七條項(xiàng)目立項(xiàng)審批的流程與管理：（一）集團(tuán)分管副總將項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)；（二）根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)審議的意見(jiàn)，如有需要，規(guī)劃投資部、資本運(yùn)營(yíng)部對(duì)項(xiàng)目必須完善的科目

21、再次補(bǔ)充調(diào)研、論證資料。第五十八條項(xiàng)目深度可研的流程與管理:（一）項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，規(guī)劃投資部組織相關(guān)專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行深度調(diào)研,撰寫(xiě)項(xiàng)目深度調(diào)研報(bào)告。重大投資項(xiàng)目由規(guī)劃投資部組織聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)出具策劃、規(guī)劃方案;（二)凡涉及股權(quán)投資，資本運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)牽頭開(kāi)展盡職調(diào)查，編制股權(quán)投資預(yù)科研報(bào)告，報(bào)集團(tuán)分管副總審核.(二）集團(tuán)分管副總審核項(xiàng)目深度調(diào)研報(bào)告和股權(quán)投資預(yù)可研報(bào)告；（三)一般投資項(xiàng)目的項(xiàng)目深度調(diào)研報(bào)告、股權(quán)投資預(yù)可研報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后,進(jìn)入決策程序。（四）重大投資項(xiàng)目的項(xiàng)目深度調(diào)研報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，由規(guī)劃投資部組織聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)編制項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)

22、告;如有股權(quán)投資，由資本運(yùn)營(yíng)部組織聘請(qǐng)具有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)編制股權(quán)投資可行性研究報(bào)告，報(bào)集團(tuán)分管副總審核。(五）集團(tuán)分管副總組織開(kāi)展項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告、股權(quán)投資可行性研究報(bào)告專(zhuān)家論證，出具專(zhuān)家論證意見(jiàn)后,上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)。（六）重大投資項(xiàng)目的項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告、股權(quán)投資可行性研究報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，需報(bào)董事會(huì)戰(zhàn)略及投資委員會(huì)審核，由戰(zhàn)略及投資委員會(huì)向董事會(huì)提出獨(dú)立可行性調(diào)研意見(jiàn)，供董事會(huì)決策時(shí)參考.第五十九條項(xiàng)目決策的流程與管理：(一）一般投資項(xiàng)目的項(xiàng)目投資深度調(diào)研報(bào)告、股權(quán)投資預(yù)可研報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)通過(guò)后，由總經(jīng)理辦公會(huì)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)審批。如有必要，可開(kāi)展專(zhuān)家論

23、證。(二)重大投資項(xiàng)目的項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告、股權(quán)投資可行性研究報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)，并經(jīng)董事會(huì)戰(zhàn)略及投資委員會(huì)審核和提出獨(dú)立可行性調(diào)研意見(jiàn)后，由董事會(huì)或股東會(huì)按審批權(quán)限審議投資項(xiàng)目,形成對(duì)項(xiàng)目投資的決策意見(jiàn)；(三）經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東會(huì)審批通過(guò)的投資項(xiàng)目,由規(guī)劃投資部或資本運(yùn)營(yíng)部呈報(bào)省國(guó)資委核準(zhǔn)或備案;（四）投資項(xiàng)目經(jīng)核準(zhǔn)或備案后,由規(guī)劃投資部或資本運(yùn)營(yíng)部組織擬定投資協(xié)議，開(kāi)展商務(wù)談判；(五）談判達(dá)成一致，投資協(xié)議交集團(tuán)法律顧問(wèn)審核并經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后,簽訂正式的項(xiàng)目投資協(xié)議。第六十條項(xiàng)目實(shí)施的流程與管理：（一)項(xiàng)目投資協(xié)議簽訂后，由總經(jīng)理辦公會(huì)確定項(xiàng)目投資的實(shí)施主體;（二

24、）項(xiàng)目投資的實(shí)施主體負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目實(shí)施,負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程管理；（三）項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的招投標(biāo)管理、工程建設(shè)監(jiān)督管理與運(yùn)營(yíng)管理按集團(tuán)*集團(tuán)有限責(zé)任公司招投標(biāo)管理辦法、*集團(tuán)有限責(zé)任公司工程建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)督管理辦法、集團(tuán)KPI考核辦法等相關(guān)制度執(zhí)行.第六十一條經(jīng)營(yíng)類(lèi)和資產(chǎn)收購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目的投資行為，在通過(guò)立項(xiàng)審批后，需開(kāi)展盡職調(diào)查.（一）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬定財(cái)務(wù)盡職調(diào)查方案，組織相關(guān)部門(mén)對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)盡職調(diào)查，在調(diào)查結(jié)束的10個(gè)工作日內(nèi)，編制項(xiàng)目財(cái)務(wù)盡職調(diào)查報(bào)告；(二）紀(jì)檢監(jiān)察部負(fù)責(zé)與集團(tuán)法律顧問(wèn)擬定法務(wù)盡職調(diào)查方案，組織相關(guān)部門(mén)對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行法務(wù)盡職調(diào)查，在調(diào)查結(jié)束的10個(gè)工作日內(nèi)，編制項(xiàng)目法務(wù)盡職調(diào)查

25、報(bào)告。（三)規(guī)劃投資部在以上兩項(xiàng)項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告的基礎(chǔ)上，組織相關(guān)部門(mén)及專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和論證，編制項(xiàng)目評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)集團(tuán)分管副總審核后上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。（四)項(xiàng)目評(píng)價(jià)報(bào)告審批通過(guò)后，董事會(huì)權(quán)限內(nèi)的投資由董事會(huì)戰(zhàn)略及投資委員會(huì)負(fù)責(zé)組織編制項(xiàng)目投資方案草案;總經(jīng)理辦公會(huì)權(quán)限內(nèi)的投資由規(guī)劃投資部負(fù)責(zé)組織編制項(xiàng)目投資方案草案,該草案同時(shí)報(bào)董事會(huì)戰(zhàn)略及投資委員會(huì)備案.（五）草案經(jīng)集團(tuán)分管副總審核后，按不同審批權(quán)限分別報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)或董事會(huì)審議表決。超過(guò)董事會(huì)權(quán)限的重大投資項(xiàng)目，由董事長(zhǎng)指定戰(zhàn)略及投資委員會(huì)組織有關(guān)專(zhuān)家、專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行評(píng)審，制定方案,報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。第六十二條項(xiàng)目實(shí)施階段的策劃、規(guī)

26、劃、評(píng)審流程與管理：(一）項(xiàng)目總體策劃重大投資項(xiàng)目由規(guī)劃投資部提出項(xiàng)目總體策劃要求，相關(guān)單位按照集團(tuán)招投標(biāo)管理辦法選擇項(xiàng)目策劃單位,并由策劃單位完成項(xiàng)目總體策劃方案.(二）策劃方案評(píng)審規(guī)劃投資部組織相關(guān)專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目總體策劃方案進(jìn)行評(píng)審,出具方案評(píng)審意見(jiàn)。方案經(jīng)修改完善并通過(guò)評(píng)審后交集團(tuán)分管副總審核，并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。（三）項(xiàng)目總體規(guī)劃項(xiàng)目總體策劃方案經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后，規(guī)劃投資部提出對(duì)項(xiàng)目總體規(guī)劃的要求，相關(guān)單位按照集團(tuán)招投標(biāo)管理辦法選擇項(xiàng)目規(guī)劃單位,并由規(guī)劃單位完成項(xiàng)目總體規(guī)劃方案。（四）規(guī)劃方案評(píng)審規(guī)劃投資部組織相關(guān)專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目總體規(guī)劃方案進(jìn)行評(píng)審，出具方案評(píng)審意見(jiàn)。方案經(jīng)修改完善并通過(guò)

27、評(píng)審后交集團(tuán)分管副總審核,并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。(五）項(xiàng)目控制性詳規(guī) 項(xiàng)目總體規(guī)劃方案經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后,規(guī)劃投資部提出對(duì)項(xiàng)目控制性詳規(guī)的要求，相關(guān)單位按照集團(tuán)招投標(biāo)管理辦法選擇項(xiàng)目規(guī)劃單位，并由規(guī)劃單位完成項(xiàng)目控制性詳細(xì)規(guī)劃方案。（六）控規(guī)方案評(píng)審規(guī)劃投資部組織相關(guān)專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目控制性詳細(xì)規(guī)劃方案進(jìn)行評(píng)審，出具方案評(píng)審意見(jiàn).方案經(jīng)修改完善并通過(guò)評(píng)審后交集團(tuán)分管副總審核，并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。第六十三條全資、控股子公司的投資決策程序和項(xiàng)目策劃、規(guī)劃及評(píng)審流程與管理，參照本辦法制定，并報(bào)規(guī)劃投資部備案。全資、控股子公司投資管理流程指引見(jiàn)附件5。第六十四條集團(tuán)發(fā)起的投資項(xiàng)目，由規(guī)劃投資部按以上流程和

28、決策程序報(bào)送集團(tuán)分管副總、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東會(huì)審批，并按規(guī)定報(bào)送省國(guó)資委核準(zhǔn)或備案。全資子公司發(fā)起的投資項(xiàng)目,各子公司完成企業(yè)內(nèi)部決策程序后，由規(guī)劃投資部負(fù)責(zé)報(bào)送集團(tuán)分管副總、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東會(huì)審批.控股子公司發(fā)起的投資項(xiàng)目,按第三十九條辦理。第六十五條全資子公司投資決策過(guò)程中需報(bào)集團(tuán)核準(zhǔn)或備案的事項(xiàng):（一）子公司投資項(xiàng)目信息；(二）已批準(zhǔn)的項(xiàng)目考察方案；（三）已審核的項(xiàng)目考察報(bào)告; (四)已批準(zhǔn)的項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告；(五）已審核的項(xiàng)目深度調(diào)研報(bào)告;（六）已評(píng)審的項(xiàng)目總體策劃方案；(七)已評(píng)審的項(xiàng)目總體規(guī)劃方案；(八）已評(píng)審的項(xiàng)目控制性詳細(xì)規(guī)劃方案；（九）已批準(zhǔn)的項(xiàng)目投資可行性研究

29、報(bào)告。其中（六）、（七)、(八）、（九）項(xiàng)為控股子公司投資決策過(guò)程中需報(bào)集團(tuán)備案的事項(xiàng)。第六十六條全資、控股子公司要加強(qiáng)項(xiàng)目投資全過(guò)程的管理：（一)確定投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人,落實(shí)項(xiàng)目責(zé)任制; （二）各子公司基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中的工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備購(gòu)置、材料采購(gòu)等,要按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比價(jià)采購(gòu),禁止暗箱操作、以權(quán)謀私等行為；(三）各子公司基本建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目完成后應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算手續(xù)，委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面審計(jì)，并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)；（四）各子公司項(xiàng)目投資必須按規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)單獨(dú)披露有關(guān)重大投資事項(xiàng)。   第八章 投資審核與備案第六

30、十七條集團(tuán)的投資行為接受省國(guó)資委對(duì)省屬國(guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行的核準(zhǔn)和備案管理。(一）核準(zhǔn)。對(duì)實(shí)行核準(zhǔn)管理的投資項(xiàng)目，按規(guī)定遞交項(xiàng)目投資相關(guān)材料，報(bào)省國(guó)資委進(jìn)行審核.（二）備案.對(duì)實(shí)行備案管理的投資項(xiàng)目，按規(guī)定填寫(xiě)省屬企業(yè)投資備案表,遞交項(xiàng)目投資相關(guān)材料，報(bào)省國(guó)資委進(jìn)行備案。已經(jīng)集團(tuán)投資決策程序?qū)徟ㄟ^(guò)的投資項(xiàng)目,由規(guī)劃投資部負(fù)責(zé)向省國(guó)資委遞交相關(guān)材料,完成核準(zhǔn)或備案手續(xù)。第六十八條應(yīng)報(bào)省國(guó)資委核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目在未獲核準(zhǔn)前，企業(yè)除開(kāi)展可行性研究論證等前期工作外,不得組織實(shí)施或者進(jìn)行實(shí)際投資，也不得簽署具有法律約束力的投資協(xié)議、文件.對(duì)于實(shí)行備案的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)在項(xiàng)目實(shí)施前報(bào)省國(guó)資委備案。依照法律、

31、法規(guī)和規(guī)章，需由政府有關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)或者備案的項(xiàng)目,企業(yè)應(yīng)該在上報(bào)項(xiàng)目之前，報(bào)告省國(guó)資委。第六十九條需要核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目應(yīng)向省國(guó)資委遞交的材料:（一）核準(zhǔn)項(xiàng)目的申請(qǐng)文件（包括企業(yè)基本情況、擬投資項(xiàng)目情況等)；（二)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或有關(guān)專(zhuān)家咨詢論證意見(jiàn)；(三）公司履行決策程序的有關(guān)情況；（四）投資項(xiàng)目的法律意見(jiàn)書(shū)；(五）合資、合作方有關(guān)情況說(shuō)明、工商登記資料和資信證明；(六）經(jīng)審計(jì)的最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；(七)資金來(lái)源說(shuō)明；（八）已簽訂的合同意向書(shū)等相關(guān)契約文件;（九）省國(guó)資委要求提供的其他材料。第七十條需要備案的投資項(xiàng)目應(yīng)向省國(guó)資委遞交的材料：（一）申請(qǐng)備案的申請(qǐng)文件（包括企業(yè)

32、基本情況、擬投資項(xiàng)目情況、合資合作方有關(guān)情況說(shuō)明等）；(二）省屬企業(yè)投資項(xiàng)目備案表；（三）公司履行決策程序的有關(guān)情況；(四)經(jīng)審計(jì)的最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；（五）資金來(lái)源說(shuō)明.第七十一條已經(jīng)核準(zhǔn)后的項(xiàng)目，一年內(nèi)未實(shí)施或開(kāi)工建設(shè)，規(guī)劃投資部應(yīng)將書(shū)面意見(jiàn)報(bào)集團(tuán)分管副總審核后，上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)和董事會(huì)。規(guī)劃投資部按總經(jīng)理辦公會(huì)和董事會(huì)審議意見(jiàn)，向省國(guó)資委申請(qǐng)延期或注銷(xiāo)。未辦理相應(yīng)手續(xù)的,原核準(zhǔn)文件自行作廢。第七十二條對(duì)已經(jīng)核準(zhǔn)或備案的重大投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情形的,應(yīng)當(dāng)重新履行投資決策程序,并及時(shí)向省國(guó)資委報(bào)告。省國(guó)資委根據(jù)具體情況，出具確認(rèn)意見(jiàn)或要求集團(tuán)重新辦理核準(zhǔn)、備案手

33、續(xù)：（一)對(duì)投資額變化超過(guò)30或者資金來(lái)源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整的；（二)項(xiàng)目公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化,導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的;（三）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益的;(四）國(guó)資委和集團(tuán)認(rèn)為需報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。第七十三條集團(tuán)需報(bào)省國(guó)資委審核或全資、控股子公司需報(bào)集團(tuán)審核的相關(guān)股權(quán)投資項(xiàng)目，應(yīng)隨同書(shū)面請(qǐng)示一并提交以下相關(guān)資料.  （一）境外股權(quán)投資：  1、內(nèi)部決策文件；  2、股權(quán)投資企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證明文件；  3、經(jīng)公證和依法認(rèn)證的境外企業(yè)注冊(cè)登記證明及資信證明文件；  4、境外企業(yè)情

34、況說(shuō)明、近三年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、納稅及完稅證明；   5、可行性研究報(bào)告（含股權(quán)退出方案）；   6、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)出具的盡職調(diào)查報(bào)告；   7、律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；   8、合資公司章程、合資合作協(xié)議（合資經(jīng)營(yíng)合同）草案或合資合作計(jì)劃方案;   9、滿足國(guó)資委審核必要且適度的其他文件。  （二）擬設(shè)新公司(境內(nèi)）和集團(tuán)接受非國(guó)有企業(yè)出資：    1、內(nèi)部決策文件;  

35、  2、股權(quán)投資企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證明文件；    3、公司章程、合資合作協(xié)議（合資經(jīng)營(yíng)合同）草案或合資合作計(jì)劃方案；    4、可行性研究報(bào)告；    5、合作方比選方案及比選結(jié)果說(shuō)明;    6、合作方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近三年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；    7、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及審核意見(jiàn)；    8、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及評(píng)估備案手續(xù);    9、律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)； &#

36、160;  10、滿足國(guó)資委審核必要且適度的其他文件.  （三)并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)股權(quán):   1、內(nèi)部決策文件；   2、股權(quán)投資企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證明文件；   3、被并購(gòu)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照(副本）;   4、被并購(gòu)企業(yè)股東會(huì)決議;   5、可行性研究報(bào)告；   6、律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū);   7、并購(gòu)協(xié)議、公司章程；   8、財(cái)

37、務(wù)審計(jì)報(bào)告及審核意見(jiàn)；   9、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及評(píng)估備案手續(xù)；   10、被并購(gòu)企業(yè)職工安置、或有債務(wù)處置方案;   11、滿足國(guó)資委審核必要且適度的其他文件.   （四）未對(duì)合資企業(yè)進(jìn)行同比例增（減）資擴(kuò)（縮)股：   1、內(nèi)部決策文件;   2、增(減）資擴(kuò)(縮)股方案;   3、合資公司增（減）資擴(kuò)(縮）股前的章程及增(減）資擴(kuò)（縮）股后的章程;   4

38、、合資公司最近年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；   5、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及評(píng)估備案（核準(zhǔn)）手續(xù)；   6、滿足國(guó)資委審核必要且適度的其他文件。   （五)非主業(yè)股權(quán)投資或涉及主業(yè)的重大股權(quán)投資項(xiàng)目：   1、內(nèi)部決策文件；   2、股權(quán)投資企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證明文件；   3、可行性研究報(bào)告；   4、公司章程、合資合作協(xié)議（合資經(jīng)營(yíng)合同）草案或合資合作計(jì)劃方案;  

39、0;5、滿足國(guó)資委審核必要且適度的其他文件。第九章 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理第七十四條 按集團(tuán)內(nèi)控制度的要求，規(guī)劃投資部、資本運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、紀(jì)檢監(jiān)察部、項(xiàng)目管理部和企業(yè)發(fā)展部應(yīng)遵循部門(mén)交叉互評(píng)的原則，對(duì)實(shí)業(yè)投資項(xiàng)目和股權(quán)投資項(xiàng)目聯(lián)合或分別開(kāi)展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作。實(shí)業(yè)投資項(xiàng)目由規(guī)劃投資部牽頭組織，股權(quán)投資項(xiàng)目由資本運(yùn)營(yíng)部牽頭組織。（一）根據(jù)不同投資項(xiàng)目的特性擬定投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作組名單，經(jīng)集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后,報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議并確定。（二）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作組對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行定期或不定期的投資評(píng)價(jià),并向總經(jīng)理辦公會(huì)提交投資后評(píng)價(jià)報(bào)告.（三）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作按省屬企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指導(dǎo)意見(jiàn)

40、、*集團(tuán)有限責(zé)任公司重大項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度執(zhí)行。第七十五條 投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的成果是集團(tuán)及全資、控股子公司總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，提高投資管理水平，開(kāi)展新項(xiàng)目投資的重要依據(jù)。第七十六條全資、控股子公司的投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作參照集團(tuán)相關(guān)制度、結(jié)合自身實(shí)際自行擬定，報(bào)規(guī)劃投資部備案.第十章投資風(fēng)險(xiǎn)管理第七十七條為完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施,加強(qiáng)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和防范，有效規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，集團(tuán)建立投資管理的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。第七十八條規(guī)劃投資部負(fù)責(zé)組織對(duì)項(xiàng)目總體投資完成情況及完成投資計(jì)劃比重進(jìn)行檢查監(jiān)督。項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)組織對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度和工程質(zhì)量等方面進(jìn)行檢查監(jiān)督.資本運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)組織對(duì)項(xiàng)目股權(quán)投資方向、股權(quán)投資項(xiàng)目進(jìn)度等方面進(jìn)行檢查監(jiān)督

41、.項(xiàng)目完成后的三年內(nèi)，由相關(guān)職能部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部、審計(jì)部對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行投資效益評(píng)估。第七十九條項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)按照*集團(tuán)有限責(zé)任公司招投標(biāo)管理辦法，對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施中的招標(biāo)工作進(jìn)行綜合管理,按照*集團(tuán)有限責(zé)任公司工程建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)督管理辦法對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程監(jiān)控，管理并指導(dǎo)項(xiàng)目建設(shè)工作。第八十條財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)跟蹤投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，對(duì)資金使用情況進(jìn)行調(diào)配和監(jiān)督。項(xiàng)目決算報(bào)告必須由審計(jì)部牽頭組織進(jìn)行內(nèi)外部審計(jì)。第八十一條紀(jì)檢監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性和內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)察,嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度。第八十二條集團(tuán)及全資、控股子公司在投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中,如發(fā)現(xiàn)影響項(xiàng)目正常開(kāi)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及

42、時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及主管部門(mén)進(jìn)行匯報(bào),及時(shí)采取防范措施,避免造成經(jīng)濟(jì)損失。第八十三條全資、控股子公司于每月15日之前，填寫(xiě)上一個(gè)日歷月的項(xiàng)目投資及進(jìn)展情況(附件6）,通過(guò)電子郵件報(bào)送規(guī)劃投資部。第八十四條規(guī)劃投資部負(fù)責(zé)分析每個(gè)季度的投資情況，按省國(guó)資委的要求填寫(xiě)、上報(bào)本季度企業(yè)重點(diǎn)投資項(xiàng)目完成情況報(bào)告。第八十五條投資項(xiàng)目資料按集團(tuán)檔案管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八十六條全資、控股子公司要高度重視投資風(fēng)險(xiǎn)管理工作,重點(diǎn)是法律、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范措施；要建立適合于自身實(shí)際的投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度，搞好經(jīng)常性項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)管控工作。各子公司的投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度需報(bào)規(guī)劃投資部備案.第十一章責(zé)任追究第八十七條凡違反本辦法規(guī)

43、定，在投資項(xiàng)目可行性研究論證和決策過(guò)程中出現(xiàn)下列行為的，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)追究行政責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。（一）未按規(guī)定上報(bào)審批的;（二)上報(bào)審批時(shí)謊報(bào)、故意隱瞞重要情況的；(三)未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；（四）通過(guò)“化整為零"等方式故意逃避審批的；（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專(zhuān)家獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見(jiàn)的；（六）對(duì)應(yīng)備案事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告的；(七）有損害集團(tuán)權(quán)益的其他行為的。第八十八條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中弄虛作假或管理不善的,導(dǎo)致項(xiàng)目不能達(dá)到預(yù)期盈利水平或造成國(guó)有資產(chǎn)損失的,視情況追究相應(yīng)的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的依法追究其刑事責(zé)任。第八十九條集團(tuán)對(duì)全資、控

44、股子公司投資檢查的結(jié)果和執(zhí)行本辦法的情況與各公司負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核掛鉤，作為各公司負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核綜合評(píng)議指標(biāo)的重要內(nèi)容.第十二章附則第九十條本辦法未盡事宜按國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和集團(tuán)公司章程的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行.第九十一條本辦法的修訂權(quán)及解釋權(quán)屬于集團(tuán)董事會(huì)。第九十二條本辦法自印發(fā)之日起正式執(zhí)行，原投資管理辦法作廢.42附件11公司年度投資計(jì)劃匯總表公司名稱：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元投資類(lèi)別項(xiàng)目投資總額年度計(jì)劃投資總額按投資方向分按資金來(lái)源分按項(xiàng)目階段分備注主業(yè)非主業(yè)自有資金貸款其他新開(kāi)工續(xù)建準(zhǔn)備項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資長(zhǎng)期股權(quán)投資合 計(jì)編制： 審核: 批準(zhǔn):（公司簽章)年月日附件12公司年度固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目計(jì)

45、劃表公司名稱:單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目實(shí)施起止時(shí)間總投資其中項(xiàng)目業(yè)主投資方向備注自有資金預(yù)計(jì)投資收益（)年度計(jì)劃完成投資合 計(jì)注：投資方向按主業(yè)、非主業(yè)劃分編制： 審核： 批準(zhǔn)：（公司簽章)年月日附件13公司年度長(zhǎng)期股權(quán)投資計(jì)劃表公司名稱：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目主要內(nèi)容投資方向項(xiàng)目總投資本企業(yè)投資總額本企業(yè)投資所占股比（%）預(yù)計(jì)投資收益率（%)年度計(jì)劃完成投資項(xiàng)目業(yè)主備注合 計(jì)注：投資方向是按業(yè)主、非業(yè)主劃分.編制： 審核: 批準(zhǔn)：（公司簽章）年月日附件21公司年度投資完成情況匯總表公司名稱:單位：萬(wàn)元投資類(lèi)別投資總額累計(jì)完成投資額年度完成投資額按投資方向分按資金來(lái)源分按項(xiàng)目階段分備注主業(yè)非主業(yè)自有資金貸款其他新開(kāi)工續(xù)建準(zhǔn)備項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資長(zhǎng)期股權(quán)投資合 計(jì)編制: 審核: 批準(zhǔn)：（公司簽章）年月日附件22公司年度固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目完成情況表公司名稱:單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目實(shí)施起止時(shí)間投資方向總投資當(dāng)年完成投資累計(jì)完成投資項(xiàng)目業(yè)主項(xiàng)目進(jìn)度備注合 計(jì)注:投資方向按主業(yè)、非主業(yè)劃分編制： 審核: 批