elreyz金蝶K3標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)講義

1、、| !_一個(gè)人總要走陌生的路，看陌生的風(fēng)景，聽(tīng)陌生的歌，然后在某個(gè)不經(jīng)意的瞬間，你會(huì)發(fā)現(xiàn)，原本費(fèi)盡心機(jī)想要忘記的事情真的就這么忘記了. 金蝶K/3標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)講義第一部分（第一篇） ERP系統(tǒng)篇一、 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)企業(yè)管理業(yè)務(wù)繁多，同時(shí)新的管理業(yè)務(wù)層出不窮，由于各個(gè)企業(yè)的管理方式、文化背景不同，因此企業(yè)的管理組織方式也是多種多樣的，各項(xiàng)管理工作業(yè)務(wù)流程也不盡相同，除此之外，產(chǎn)品的不同、環(huán)境的不同、各地經(jīng)濟(jì)法規(guī)的差異、人員配置的多少都具體的影響到了企業(yè)的各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)的開(kāi)展。管理學(xué)常說(shuō)：“管理無(wú)定式”即此理。主要涉及財(cái)務(wù)管理；供應(yīng)鏈管理；生產(chǎn)管理；人力資源管理；客戶關(guān)系管理；項(xiàng)目管理等等。二、 E

2、RP理論的發(fā)展進(jìn)程講管理的目的是為了更好的向大家闡述ERP理論，從20世紀(jì)90年代初提出的ERP概念至今已經(jīng)經(jīng)歷了十幾年的發(fā)展歷程，其形成大致經(jīng)歷了四個(gè)階段，現(xiàn)在我們介紹這四個(gè)階段，并對(duì)ERP展開(kāi)全方位的認(rèn)識(shí)。1. 基本MRP階段：庫(kù)存訂貨點(diǎn)理論、物料需求計(jì)劃理論(Material Require Planning， MRP)2. 閉環(huán)MRP 階段：3. MRP 階段(Manufacture Resource Planning)：4. ERP 的形成(Enterprise Resource Planning)三、 ERP的概念企業(yè)的所有的資源簡(jiǎn)要的說(shuō)包括三大流：物流、資金流、信息流。ERP也就

3、是對(duì)這三種資源進(jìn)行全面集成管理的管理信息系統(tǒng)。概括地說(shuō)，ERP是建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，利用現(xiàn)代企業(yè)的先進(jìn)管理思想，全面地集成了企業(yè)所有資源信息，為企業(yè)提供決策、計(jì)劃、控制與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的全方位和系統(tǒng)化的管理平臺(tái)。四、 金蝶K/3 ERP管理系統(tǒng)1. k/3系統(tǒng)是什么?金蝶K3系統(tǒng)是一個(gè)財(cái)務(wù)處理與業(yè)務(wù)處理相結(jié)合的一體化管理信息系統(tǒng)，采用的是純組件式開(kāi)發(fā)技術(shù)，各業(yè)務(wù)處理模塊是可以獨(dú)立運(yùn)行。本教材我們所涉及到的系統(tǒng)只是整個(gè)K3系統(tǒng)的一部分。2. 產(chǎn)品核心的設(shè)計(jì)思想：金蝶K/3 以企業(yè)基礎(chǔ)管理為核心設(shè)計(jì)思想，K3系統(tǒng)是采用先進(jìn)的管理思想，以優(yōu)化公司的操作環(huán)節(jié)，加快信息傳遞為目的而設(shè)計(jì)的。本系統(tǒng)采用三層

4、技術(shù)結(jié)構(gòu)，可以很好的解決網(wǎng)絡(luò)高峰時(shí)的網(wǎng)絡(luò)擁堵的問(wèn)題，采用SQLSERVER大型數(shù)據(jù)庫(kù)可以容納海量數(shù)據(jù)，采用組件式開(kāi)發(fā)可以使網(wǎng)絡(luò)用戶各司其職，各不相擾。K3系統(tǒng)是將總賬系統(tǒng)做為中心環(huán)節(jié)，以憑證將其他各業(yè)務(wù)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)相連系以實(shí)現(xiàn) 信息共享，在總賬系統(tǒng)將各業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)后，進(jìn)行綜合分析，并由各報(bào)表系統(tǒng)對(duì)結(jié)果進(jìn)行輸出，分析系統(tǒng)對(duì)結(jié)果進(jìn)行分析。用一句話說(shuō)就是：分散式數(shù)據(jù)收集、集中式數(shù)據(jù)處理、分散式數(shù)據(jù)分析。3. 關(guān)于金蝶公司：是亞太地區(qū)領(lǐng)先的企業(yè)管理軟件及電子商務(wù)應(yīng)用解決方案供應(yīng)商，是全球軟件市場(chǎng)中成長(zhǎng)最快的獨(dú)立軟件廠商之一，是中國(guó)軟件產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)廠商。4. 了解技術(shù)組成和三層結(jié)構(gòu)：數(shù)據(jù)庫(kù)

5、端、中間層、客戶端三個(gè)層次。Ø 數(shù)據(jù)庫(kù)：管理對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)的讀寫(xiě)。（一般操作員不需掌握）Ø 客戶端：是用戶與系統(tǒng)間交互信息的窗口，檢查用戶輸入的數(shù)據(jù)，顯示系統(tǒng)輸出的數(shù)據(jù)。 （一般操作員必須掌握的內(nèi)容）Ø 中間層：它的主要任務(wù)是賬套管理。（系統(tǒng)管理員需要在中間層作確定以下事項(xiàng)：新建賬 套、用戶授權(quán)、啟用賬套）5. 系統(tǒng)整體功能結(jié)構(gòu)：包括是多個(gè)系統(tǒng)大類，包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)、生產(chǎn)制造管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)等等。每一類包含了多個(gè)子系統(tǒng)，涉及到了企業(yè)的方方面面6. 了解安裝的要求和過(guò)程：首先準(zhǔn)備中間層服務(wù)器的操作系統(tǒng)，一般為 Windows

6、 2000 Server；其次在安裝K/3之前需要安裝數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器，即需要安裝 Microsoft SQL Server 2000；然后是安裝k/3前的環(huán)境檢測(cè)，即第三方組件的安裝；最后安裝軟件。第二部分（第二篇）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)管理一、 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)管理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理是從審核原始憑證、編制記賬憑證開(kāi)始，到記賬、對(duì)賬、結(jié)賬等一系列會(huì)計(jì)處理過(guò)程。主要內(nèi)容包括：系統(tǒng)初始設(shè)置；基礎(chǔ)財(cái)務(wù)處理；固定資產(chǎn)管理；出納管理；往來(lái)管理；應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款管理。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)能夠解決什么問(wèn)題？Ø 原始信息重復(fù)錄入，無(wú)法共享的問(wèn)題Ø 信息收集不及時(shí)，綜合分析時(shí)效性差Ø 財(cái)務(wù)人員陷入大量的統(tǒng)計(jì)、

7、記錄工作、無(wú)暇管理Ø 固定資產(chǎn)管理、工資管理與財(cái)務(wù)脫離Ø 各種報(bào)表的統(tǒng)計(jì)及編制耗費(fèi)人力和時(shí)間二、 本教材案例背景介紹本教材以“深圳綠色原野公司”ERP系統(tǒng)的應(yīng)用過(guò)程為例，詳細(xì)闡述財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)的應(yīng)用過(guò)程。三、 k/3系統(tǒng)賬套管理1. 建立賬套的步驟：建立組織機(jī)構(gòu)、新建賬套的各項(xiàng)參數(shù)的設(shè)置、賬套屬性設(shè)置、重點(diǎn)是啟用期間的設(shè)置（理解會(huì)計(jì)區(qū)間的概念，清楚自然年度和會(huì)計(jì)年度的區(qū)別）。2. 賬套備份和恢復(fù)的操作步驟：完全備份方式、3. 賬套批量備份操作步驟：備份方案的設(shè)置四、 用戶管理1. 建立用戶組的操作步驟：用戶組授權(quán)2. 建立用戶的操作步驟：用戶授權(quán)3. 通過(guò)“高級(jí)” 功能授

8、權(quán)4. 數(shù)據(jù)授權(quán)的含義第三部分（第三篇）總賬系統(tǒng)一、軟件流程及組成1.詳細(xì)介紹主控臺(tái)，各模塊操作界面（演示）2.金蝶軟件采用組件式開(kāi)發(fā)，無(wú)縫聯(lián)接，資料共享。怎樣實(shí)現(xiàn)聯(lián)接的：一般管理軟件分兩種：一種是以業(yè)務(wù)為核心的管理軟件，一種是以財(cái)務(wù)為核心的管理軟件。無(wú)論是哪一種都離不開(kāi)三條基本線索：物流：事物傳遞。（如：銷售訂單，采購(gòu)訂單，入庫(kù)單，出庫(kù)單）資金流：財(cái)務(wù)核算。財(cái)務(wù)活動(dòng)控制業(yè)務(wù)活動(dòng)。信息流：操作員之間，業(yè)務(wù)之間。對(duì)于本教材我們只考慮財(cái)務(wù)核算部分。3.所有的基本資料都在同一界面中維護(hù)，直觀，簡(jiǎn)單，方便；所有的基本資料同其它功能模塊，諸如應(yīng)收，固定資產(chǎn)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)等完全共享。（演示總賬設(shè)置基本資料及在

9、相關(guān)子模塊中共享） 二、K3系統(tǒng)的組成模塊有哪些？根據(jù)我們前面所說(shuō)的K3系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思路，我們用到的K3系統(tǒng)的模塊有： 數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)： 應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng) 、 固定資產(chǎn)系統(tǒng) 、 現(xiàn)金管理系統(tǒng) 數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)： 總賬系統(tǒng) 數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)： 報(bào)表系統(tǒng) 、 財(cái)務(wù)分析系統(tǒng) 、 現(xiàn)金流量表系統(tǒng) 三、K3系統(tǒng)各模塊的聯(lián)系是怎樣的？應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)現(xiàn)金流量表系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)報(bào)表系統(tǒng)總賬系統(tǒng) 總賬初始數(shù)據(jù)錄入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入現(xiàn)金管理初始數(shù)據(jù)錄入四、K3系統(tǒng)的流程：第一階段：建賬 靜態(tài)（基礎(chǔ)）資料準(zhǔn)備和錄入 初始數(shù)據(jù)錄入 結(jié)束初始化憑證生成第二階段：應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)日常處理 固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常處理 憑證

10、審核 憑證過(guò)賬 總賬系統(tǒng)日常憑證錄入 現(xiàn)金管理日常處理第三階段 期末處理：匯兌損益調(diào)整 期末損益調(diào)整 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成 憑證審核過(guò)賬 報(bào)表系統(tǒng)生成報(bào)表 現(xiàn)金流量表生成現(xiàn)金流量表 報(bào)表分析系統(tǒng)進(jìn)行分析，出各種分析報(bào)表和分析指標(biāo) 固定資產(chǎn)系統(tǒng)結(jié)賬 現(xiàn)金管理系統(tǒng)結(jié)賬 總賬系統(tǒng)結(jié)賬現(xiàn)金管理應(yīng)收、應(yīng)付固定資產(chǎn)五、根據(jù)圖形解釋幾個(gè)問(wèn)題：總 賬 財(cái)務(wù)分析現(xiàn)金流量表報(bào) 表1. 是否與總賬同步？2. 是否生成憑證 ？3. 總賬中基本資料可在其他子模塊調(diào)用，但在子模塊設(shè)置的資料在其他模塊無(wú)法調(diào)用。六、總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置這些參數(shù)是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)，它的設(shè)置關(guān)系到所有的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)和流程的處理，請(qǐng)用戶在設(shè)置前認(rèn)真考慮。參數(shù)設(shè)

11、置前先執(zhí)行引入會(huì)計(jì)科目。1，只有系統(tǒng)管理員可設(shè)置 2，每條明細(xì)分別說(shuō)明 3，此參數(shù)日后可以重新設(shè)置可修改。七、 公共基礎(chǔ)資料的設(shè)置1、 幣別：一般為浮動(dòng)匯率2、 計(jì)量單位：（1）分組（2）基本計(jì)量單位及換算系數(shù)3、憑證字：（1）是否分收付轉(zhuǎn) （2）是否需要憑證字 （3）每個(gè)字一次排號(hào)（4）自動(dòng)生成 憑證默認(rèn)憑證字是否與總賬排序。 4、結(jié)算方式：舉例說(shuō)明（1）進(jìn)行銀行自動(dòng)對(duì)賬 （2）無(wú)結(jié)算號(hào)時(shí)可提前設(shè)置5、核算項(xiàng)目：（1）解釋定義 （2）與會(huì)計(jì)科目的關(guān)系 （3）可設(shè)置9000以上核算項(xiàng)目 （4）可分級(jí)設(shè)置 （5）包括客戶、部門(mén)、物料等（6）可以增加自定義類別（7）輔助資料 6、會(huì)計(jì)科目：（1）解

12、釋各功能界面 （2）從科目模板中引入科目（可手工錄入）（3）按照各種科目性質(zhì)舉例說(shuō)明增加明細(xì)科目（4）固定資產(chǎn)科目是否增加明細(xì)科目 八、總賬初始化1、 總賬初始化不僅要進(jìn)行本系統(tǒng)資料錄入，而且要進(jìn)行其他模塊數(shù)據(jù)核對(duì)。2、 初始數(shù)據(jù)錄入：（1）直接錄入 （2）數(shù)據(jù)引入注意：（1）在中間層設(shè)置啟用期間時(shí)分不同種情況 A年初建賬 B 年中建賬 C 新建公司3、 分幣別錄入：（1）白色條直接錄入 （2）黃色條自動(dòng)生成 （3）綠條分別 錄入核算項(xiàng)目及往來(lái)業(yè)務(wù)核算4、 試算平衡（在綜合本位幣）5、 現(xiàn)金流量表初始數(shù)據(jù)的錄入6、 結(jié)束初始化第四部分（第三篇） 總賬日常設(shè)置一、 憑證錄入基本設(shè)置：1、 憑證號(hào)

13、的確定：（1）電腦自動(dòng)控制號(hào)（2）手工控制號(hào)（初始未完，積累大量憑證，“新增憑證檢查憑證號(hào)” ）（3）是否進(jìn)行自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)（4）憑證號(hào)連續(xù)性 （5）保存新增 2、 憑證是否審核（制單審核不能為同一人）3、 “憑證錄入”“查看”“選項(xiàng)”設(shè)置4、 憑證日期：業(yè)務(wù)日期和憑證錄入日期5、 舉例詳細(xì)講解憑證操作（快捷鍵的使用）二、 憑證查詢：1、 可作新增，修改，刪除，審核.2、 詳細(xì)演示各功能。四、憑證過(guò)賬：1、可部分過(guò)賬2、過(guò)賬后可作任何查詢3、反過(guò)賬五、憑證匯總六、模式憑證1、舉例講解模式憑證操作2、如何調(diào)入模式憑證六、賬簿，報(bào)表查詢七、往來(lái)模塊：核銷、往來(lái)對(duì)賬單 （確認(rèn)壞賬）、賬齡分析表八、現(xiàn)金

14、流量：1、憑證式處理2、賬戶式處理 3、應(yīng)用預(yù)設(shè)模板九、期末結(jié)賬：1，期末調(diào)匯 2，結(jié)轉(zhuǎn)損益（只講解不具體操作）3，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬（憑證攤銷和預(yù)提） 4，其他相關(guān)模塊作完后再反回此處結(jié)轉(zhuǎn)損益 第五部分（第四篇） 報(bào)表系統(tǒng)一、 報(bào)表系統(tǒng)介紹企業(yè)在應(yīng)用ERP系統(tǒng)一段時(shí)間后，將會(huì)產(chǎn)生大量的日常運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)都是企業(yè)寶貴的信息資源，它為企業(yè)各方面了解企業(yè)當(dāng)前運(yùn)營(yíng)狀況，作出各項(xiàng)決策提供定量化的依據(jù)?？梢哉f(shuō)，判斷一個(gè)ERP系統(tǒng)的成熟與否，很大程度上看其信息是否能滿足客戶的需要。金蝶K/3 ERP的各模塊不僅為用戶提供了豐富的通用的報(bào)表，而且提供了K/3報(bào)表子系統(tǒng)幫助用戶快速、準(zhǔn)確地編制各種個(gè)性化報(bào)表。K/3

15、報(bào)表子系統(tǒng)提供了數(shù)百個(gè)靈活的取數(shù)公式，滿足各層次用戶不同需要；而且其與EXCEL類似的操作風(fēng)格，用戶經(jīng)過(guò)簡(jiǎn)單培訓(xùn)就能獨(dú)立操作編制自己所需報(bào)表，降低企業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用。1、 作用：是一個(gè)電子表格系統(tǒng)，類似于EXCEL系統(tǒng)，不同在于其可以從總賬上取數(shù)形成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表。2、 關(guān)聯(lián)系統(tǒng)：主要總賬系統(tǒng)，使用函數(shù)從賬中取數(shù)。二、 具體功能介紹1、 打開(kāi)系統(tǒng)預(yù)設(shè)的報(bào)表模板等，做公式說(shuō)明，如何修改資產(chǎn)負(fù)債表和損益表2、 報(bào)表菜單項(xiàng)說(shuō)明（全部）3、 舉例說(shuō)明新建報(bào)表（功能說(shuō)明）：報(bào)表屬性、取數(shù)參數(shù)設(shè)置、批量填充功能、多賬套 管理、表頁(yè)管理、報(bào)表審核、報(bào)表授權(quán)、賬簿聯(lián)查、4、 報(bào)表管理（分類）：更名和刪除（分類更方便查

16、找）第六部分（第四篇） 現(xiàn)金流量表系統(tǒng)一、 現(xiàn)金流量表系統(tǒng)簡(jiǎn)介1、 功能：根據(jù)總賬系統(tǒng)中的憑證取數(shù)生成現(xiàn)金流量表。2、 關(guān)聯(lián)系統(tǒng)：與總賬關(guān)聯(lián)，從總賬中選取現(xiàn)金類科目，從憑證中取數(shù)3、 流程：建立方案> 選擇現(xiàn)金類科目> 提取數(shù)據(jù)> 出T形賬> 指定現(xiàn)金項(xiàng)目> 出現(xiàn)金流量表 二、 操作流程：1、 建立方案：可以對(duì)一個(gè)賬套建立多個(gè)方案，形成多張流量分析表，有一定的擴(kuò)展空間。2、 選擇現(xiàn)金類科目：現(xiàn)金類科目是現(xiàn)金流量分析的基礎(chǔ)，一旦設(shè)定，就不能修改，需加以注意3、 提取數(shù)據(jù)：提取數(shù)據(jù)是選擇與現(xiàn)金類科目相關(guān)的憑證形成一個(gè)數(shù)據(jù)源。4、 T形賬：根據(jù)現(xiàn)金類科目形成的T形賬，是

17、現(xiàn)金流入和流出分析的基礎(chǔ)。指定5、 指定現(xiàn)金項(xiàng)目：指定T形賬中的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的對(duì)方對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金項(xiàng)目 。這是整個(gè)現(xiàn)金流量表系統(tǒng)的最重要環(huán)節(jié)。6、 出現(xiàn)金流量表：按指定的現(xiàn)金流量項(xiàng)目出現(xiàn)金流量表（主表）7、 其他說(shuō)明（科目的展開(kāi)、日期的選擇、按憑證指定等）第七部分（第四篇） 財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)一、 系統(tǒng)介紹1、 功能：按照目前通用的三種分析方法對(duì)報(bào)表進(jìn)行分析2、 關(guān)聯(lián)系統(tǒng)：總賬系統(tǒng)、報(bào)表系統(tǒng)、現(xiàn)金流量表系統(tǒng)等所有能夠生成報(bào)表的系統(tǒng)二、 功能操作1、 系統(tǒng)設(shè)置2、 報(bào)表分析 對(duì)當(dāng)前數(shù)據(jù)源中的三張報(bào)表進(jìn)行分析。3、 新建報(bào)表分析：數(shù)據(jù)來(lái)源為賬套（定義報(bào)表項(xiàng)目，從賬上取數(shù)進(jìn)行分析）4、 新建報(bào)表分析：數(shù)據(jù)

18、來(lái)源為金蝶報(bào)表（定義報(bào)表項(xiàng)目，引入數(shù)據(jù)、分析）5、 新建報(bào)表分析：預(yù)算管理（取預(yù)算數(shù)和實(shí)際數(shù)比較分析）6、 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：新增指標(biāo)分析、現(xiàn)有指標(biāo)分析7、 因素分析：類同于對(duì)新建數(shù)據(jù)來(lái)源為金蝶賬套的報(bào)表進(jìn)行分析。第八部分（第五篇）固定資產(chǎn)管理一、 固定資產(chǎn)系統(tǒng)介紹1、 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的功能：進(jìn)行固定資產(chǎn)日常新增、減少、變動(dòng)的記錄和賬務(wù)處理，計(jì)提折舊及賬務(wù)處理，固定資產(chǎn)卡片的查看，固定資產(chǎn)相關(guān)報(bào)表的查看。2、 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的相關(guān)系統(tǒng)：與總賬系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)，表現(xiàn)在本系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理后會(huì)有憑證生成轉(zhuǎn)入總賬系統(tǒng)參與核算。3、 固定資產(chǎn)系統(tǒng)的組成：基礎(chǔ)資料、卡片管理、報(bào)表、期末處理、系統(tǒng)維護(hù)共5項(xiàng)。4、 固定資產(chǎn)系

19、統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程：基礎(chǔ)資料設(shè)置（卡片類別、變動(dòng)方式、使用情況、折舊政策管理等） 初始卡片錄入> 結(jié)束初始化> 日常業(yè)務(wù)處理（新增固定資產(chǎn)、減少固定資產(chǎn)及變動(dòng)、計(jì)提減值準(zhǔn)備）> 憑證生成> 計(jì)提折舊> 查看固定資產(chǎn)報(bào)表> 期末結(jié)賬二、 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理過(guò)程： 1、 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：固定資產(chǎn)系統(tǒng)是否與總賬系統(tǒng)相連，是否計(jì)提折舊，固定資產(chǎn)系統(tǒng)的啟用期間設(shè)置2、 基礎(chǔ)設(shè)置：基礎(chǔ)資料：和固定資產(chǎn)系統(tǒng)有關(guān)的基礎(chǔ)資料包括固定資產(chǎn)所涉及的科目、部門(mén)、本模塊是各系統(tǒng)的公用模塊，各系統(tǒng)共享。固定資產(chǎn)使用情況：固定資產(chǎn)的使用狀態(tài)，可自定義。使用情況在有設(shè)定的情況下可以決定是否對(duì)該項(xiàng)

20、固定資產(chǎn)計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)變動(dòng)方式：是指固定資產(chǎn)的增加或減少是以哪種方式達(dá)成的。在需要生成憑證的情況下，變動(dòng)方式可以決定所生成的憑證的格式即憑證字、憑證摘要和對(duì)方科目。其中對(duì)方科目是指當(dāng)固定資產(chǎn)增加和減少時(shí)“固定資產(chǎn)”科目的對(duì)方科目。固定資產(chǎn)類別：固定資產(chǎn)類別是對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行分類的標(biāo)志，在每一類固定資產(chǎn)中，規(guī)定了該類固定資產(chǎn)所屬的固定資產(chǎn)和折舊科目、折舊方法、殘值率等。除此之外，我們可以在對(duì)每一類固定資產(chǎn)自行定義其屬性，該屬性可以在錄入和打印卡片時(shí)顯示出來(lái)。固定資產(chǎn)折舊方法：這里可以定義固定資產(chǎn)的折舊方法。系統(tǒng)提供預(yù)定義和自定義的方法，預(yù)定義方法不可修改，系統(tǒng)特別推薦動(dòng)態(tài)平均法，這種方法下若發(fā)

21、生折舊計(jì)算要素變化，不需要再單獨(dú)改變折舊計(jì)算方法。每一種方法都有公式列示和詳細(xì)說(shuō)明。折舊政策管理：在基礎(chǔ)資料中的“折舊政策管理”功能，在進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片業(yè)務(wù)處理時(shí)，可以選擇折舊政策方案，通過(guò)所選折舊政策方案中的折舊計(jì)提政策參數(shù)控制當(dāng)期新增、變動(dòng)、清理的固定資產(chǎn)折舊計(jì)算及歸集。資產(chǎn)組管理：新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則增加資產(chǎn)組概念，固定資產(chǎn)模塊需要提供對(duì)資產(chǎn)組業(yè)務(wù)的支持。主要包括資產(chǎn)組的定義、按資產(chǎn)組計(jì)提減值準(zhǔn)備和按資產(chǎn)組查詢資產(chǎn)清單等功能3、 初始資料錄入固定資產(chǎn)系統(tǒng)有自己的啟用期間和初始數(shù)據(jù)，在和總賬同時(shí)啟用的情況下，固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的初始數(shù)據(jù)可以一致，也可以不一致。因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的聯(lián)系只在

22、于憑證的生成，初始數(shù)據(jù)只是各系統(tǒng)的內(nèi)部數(shù)據(jù)，之間是沒(méi)有影響的。但從核算及核對(duì)的角度講，初始數(shù)據(jù)應(yīng)該是一致的。初始數(shù)據(jù)表現(xiàn)為一張卡片，與日常處理中新增卡片時(shí)所涉及到的卡片沒(méi)有什么太大的差別。此處只需將每個(gè)卡片項(xiàng)目講解如何錄入即可。需要注意的是卡片第三頁(yè)，需錄入固定資產(chǎn)的開(kāi)始使用時(shí)間、已使用期間、已提折舊等對(duì)卡片折舊計(jì)算有影響的數(shù)據(jù)。另需注意：對(duì)于半道建賬的固定資產(chǎn)，會(huì)要求錄入初始化數(shù)據(jù)，即卡片的第四部分。需錄入該項(xiàng)固定資產(chǎn)從年初到啟用期間為止的這段期間內(nèi)的變動(dòng)情況以及折舊計(jì)提情況。這實(shí)際上是為了取得該固定資產(chǎn)的累計(jì)借貸方發(fā)生額以倒擠出年初余額，最終取得該項(xiàng)固定資產(chǎn)本年的較為完整的信息。如果連續(xù)增

23、加許多相同的固定資產(chǎn)，可以選擇復(fù)制增加，對(duì)同樣的卡片另編固定資產(chǎn)號(hào)碼即可，這種功能可以極大減少相同固定資產(chǎn)輸入的工作量，同時(shí)保證了對(duì)固定資產(chǎn)的單項(xiàng)管理。4、 結(jié)束初始化初始化數(shù)據(jù)錄入完成后，對(duì)賬無(wú)誤的情況下就可以選擇結(jié)束初始化。初始化結(jié)束前應(yīng)先做系統(tǒng)備份。初始化結(jié)束后也可以做反初始化，但只能由系統(tǒng)管理員做操作。5、 日常處理：A 固定資產(chǎn)卡片新增：固定資產(chǎn)卡片新增與初始化卡片新增沒(méi)有什么變化。需注意的是卡片的入賬日期只能是本期或本期以后，但要注意一旦卡片保存后，入賬日期便不可以進(jìn)行修改。另外，固定資產(chǎn)最好不要跨期錄入。B 固定資產(chǎn)卡片減少：當(dāng)發(fā)生固定資產(chǎn)減少時(shí)，我們只需選擇需要減少的固定資產(chǎn)的

24、代碼，將減少的日期和減少的方式填入即可。C 固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備：固定資產(chǎn)發(fā)生損壞、技術(shù)陳舊或其他經(jīng)濟(jì)原因，導(dǎo)致其可收回金額低于其賬面價(jià)值，從真實(shí)性和穩(wěn)健性原則出發(fā)，應(yīng)當(dāng)予以確認(rèn)。D 其他變動(dòng)：固定資產(chǎn)的其他變動(dòng)包括固定資產(chǎn)除了增加和減少以外的其他任何變動(dòng)，包括使用部門(mén)變動(dòng)，使用狀態(tài)變動(dòng)等等，也包括固定資產(chǎn)的原值新增和減少，折舊的新增和減少等等，若發(fā)生以上固定資產(chǎn)變動(dòng)時(shí)需要注意固定資產(chǎn)的折舊方法是否需要進(jìn)行變動(dòng)。6、 憑證處理：我們可以在此將所有固定資產(chǎn)的處理生成憑證（不包括計(jì)提折舊），并進(jìn)行查看7、 期末處理：期末處理是指到月末計(jì)提折舊的操作，若有使用工作量法計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)，首先要輸入工

25、作量。8、 報(bào)表查看、結(jié)賬第九部分（第五篇）現(xiàn)金管理一、 現(xiàn)金管理系統(tǒng)介紹1、 系統(tǒng)功能：為出納人員設(shè)計(jì)，對(duì)公司的現(xiàn)金進(jìn)行管理2、 相關(guān)模塊：總賬系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、結(jié)算中心等，使用總賬系統(tǒng)定義的現(xiàn)金科目和銀行科目，從總賬引入現(xiàn)金及銀行存款日記賬，與應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、結(jié)算中心進(jìn)行單據(jù)的傳遞3、 組成：現(xiàn)金管理、銀行存款管理、票據(jù)管理、期末處理、往來(lái)結(jié)算、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)4、 流程：初始化設(shè)置> 結(jié)束初始化> 日常處理（現(xiàn)金、銀行日記賬、票據(jù)管理）> 期末結(jié)賬二、現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始化1、維護(hù)中設(shè)置參數(shù)2、從總賬引入現(xiàn)金科目3、從總賬引入現(xiàn)金科目余額4、輸入期初未達(dá)賬項(xiàng)5、檢查余額平衡表6、

26、同總賬核對(duì)7、結(jié)束初始化三、現(xiàn)金管理系統(tǒng)處理內(nèi)容1、 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：決定現(xiàn)金系統(tǒng)與其它系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)和日記賬處理的前置規(guī)則2、 現(xiàn)金日記賬：三種記賬方式（手工錄入、從總賬系統(tǒng)引入、復(fù)核記賬），現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，現(xiàn)金對(duì)賬3、 銀行日記賬：三種記賬方式（同上）、銀行對(duì)賬單的錄入，銀行存款對(duì)賬，余額調(diào)節(jié)表4、 票據(jù)管理：應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)的錄入和查看，支票的購(gòu)置和領(lǐng)用的管理5、 期末結(jié)賬：類似于期末結(jié)賬6、 憑證管理：現(xiàn)金管理系統(tǒng)也可以執(zhí)行對(duì)新增的日記賬記錄生成憑證，憑證管理中只可以查看憑證7、 往來(lái)結(jié)算：與應(yīng)收、應(yīng)付、結(jié)算中心單據(jù)的傳遞，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)的高度集成性8、 現(xiàn)金流預(yù)測(cè)：預(yù)測(cè)項(xiàng)目和預(yù)測(cè)模型的定義、預(yù)測(cè)報(bào)表的生

27、成和查看。第十部分（第六篇）應(yīng)收應(yīng)付款管理一、系統(tǒng)介紹應(yīng)收款管理系統(tǒng)通過(guò)對(duì)銷售發(fā)票、其它應(yīng)收單、收款單等單據(jù)的管理，從而達(dá)到對(duì)企業(yè)的往來(lái)賬款進(jìn)行綜合管理的目的，可以及時(shí)、準(zhǔn)確地提供給客戶往來(lái)賬款余額資料，提供各種分析報(bào)表，幫助您合理地進(jìn)行資金的調(diào)配，提高資金的利用效率。同時(shí)系統(tǒng)還提供了信用額度控制功能，以盡可能防止發(fā)生壞賬。此外還提供應(yīng)收票據(jù)的跟蹤管理。二、系統(tǒng)參數(shù)的類別和設(shè)置1、 系統(tǒng)參數(shù)主要是用來(lái)設(shè)置應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的啟用期間、用戶的名稱及其它有關(guān)信息，以及選擇壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法，選擇要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的科目等，是應(yīng)收、應(yīng)付賬管理上最基礎(chǔ)的參數(shù)，尤為重要。2、 應(yīng)收、應(yīng)付特有的基礎(chǔ)資料，如信用管

28、理、類型維護(hù)對(duì)啟用后的業(yè)務(wù)處理也是極為重要的。3、 應(yīng)付系統(tǒng)沒(méi)有“壞賬計(jì)提方法”一項(xiàng)的設(shè)置，其它參數(shù)與應(yīng)收系統(tǒng)相同或類似。4、 注意期末調(diào)匯的啟用與否只能在期初規(guī)劃好，一旦啟用系統(tǒng)無(wú)法修改。5、 系統(tǒng)設(shè)置中的科目屬性設(shè)置應(yīng)當(dāng)為應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)受控。三、基礎(chǔ)資料1、 類型維護(hù)：主要是單據(jù)的類型維護(hù)，可以添加。2、 信用管理：可以對(duì)職員和客戶進(jìn)行信用管理。（演示設(shè)置過(guò)程）3、 采購(gòu)價(jià)格管理：按照供應(yīng)商和物料（采購(gòu)的數(shù)量段）設(shè)置價(jià)格和限價(jià)。（演示設(shè)置過(guò)程）4、 結(jié)算方式和憑證模板：四、初始數(shù)據(jù)錄入1、 應(yīng)收賬款初始數(shù)據(jù)：按照幾種單據(jù)的形式進(jìn)行錄入；2、 應(yīng)收票據(jù)初始數(shù)據(jù)：日后可以執(zhí)行多種票據(jù)處理（貼現(xiàn)、

29、轉(zhuǎn)出、背書(shū)）3、 期初壞賬：方便日后的壞賬收回的操作。4、 結(jié)束初始化。五、日常業(yè)務(wù)處理1、 發(fā)票業(yè)務(wù)處理：包括增值稅發(fā)票和普通發(fā)票（單價(jià)含義的區(qū)別）2、 其他業(yè)務(wù)單據(jù)：涉及到的業(yè)務(wù)較多，很多是系統(tǒng)自動(dòng)生成的單據(jù)（轉(zhuǎn)銷、調(diào)匯）3、 收款單、預(yù)收單、退款單：收付款單據(jù)（在收款單據(jù)上可以執(zhí)行審核、生成憑證、核銷等處理）。4、 應(yīng)收票據(jù)的處理：應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)較多、進(jìn)行選擇演示（貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、背書(shū)、收款）5、 憑證處理：多種方式（單據(jù)上及時(shí)生成憑證、序時(shí)簿、模板）六、核銷管理1、 手工核銷與自動(dòng)核銷：系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置2、 核銷的多種類型：舉例說(shuō)明到款結(jié)算、應(yīng)收沖應(yīng)付、轉(zhuǎn)銷等核銷方式3、 反核銷操作七、壞賬處

30、理1、 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提：隨時(shí)進(jìn)行（一般一年或半年一次）2、 壞賬損失：發(fā)生壞賬時(shí)處理（其財(cái)務(wù)處理需要在此處完成）3、 壞賬收回：先制作收款單據(jù)八、賬表查詢九、期末結(jié)賬處理1、 對(duì)賬檢查（檢查的內(nèi)容介紹）2、 受控科目的對(duì)賬3、 期末調(diào)匯（在此錄入調(diào)整匯率，并調(diào)匯）4、 期末結(jié)賬第十一部分（第七篇）工資系統(tǒng)一、工資系統(tǒng)介紹K/3工資系統(tǒng)用于各類企業(yè)、科研單位與集團(tuán)公司人事部門(mén)進(jìn)行工資核算、工資發(fā)放、工資費(fèi)用分配、銀行代發(fā)、職員信息管理等人事管理。本系統(tǒng)采用了多類別的設(shè)置，可進(jìn)行多工資庫(kù)的處理，并能及時(shí)反映工資動(dòng)態(tài)變化；實(shí)現(xiàn)完備而靈活的個(gè)人所得稅計(jì)算與申報(bào)功能。二、系統(tǒng)初始及基礎(chǔ)系統(tǒng)設(shè)置1、 工資類

31、別設(shè)置：在K/3工資系統(tǒng)中，工資系統(tǒng)可以通過(guò)工資類別實(shí)現(xiàn)這種分類別進(jìn)行核算的企業(yè)需要，方便了有用多套工資方案進(jìn)行核算的企業(yè)和集團(tuán)，工資系統(tǒng)中的工資類別是必須設(shè)置的，即使用戶只有一套工資核算方案，也要進(jìn)行工資類別的設(shè)置，當(dāng)然這種情況 只要設(shè)置一個(gè)類別即可。2、 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：比如工資發(fā)放表打印前必須審核、結(jié)賬與總賬期間同步等。3、 基礎(chǔ)資料設(shè)置：基礎(chǔ)資料設(shè)置是工資系統(tǒng)核算的基礎(chǔ)，其設(shè)置關(guān)系到工資類別的分類、費(fèi)用的分配。主要有“部門(mén)”、“幣別”、“職員”和“銀行”的管理。4、 工資項(xiàng)目和公式設(shè)置：除了系統(tǒng)內(nèi)置的工資項(xiàng)目，企業(yè)可以根據(jù)需要自定義新的工資項(xiàng)目。可以自定義的工資項(xiàng)目類型有：邏輯型、日期型、整數(shù)型、實(shí)數(shù)型、貨幣型、文本型六種。5、 公式設(shè)置：公式設(shè)置即建立工資計(jì)算公式，計(jì)算公式是建立在工資項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，可以通過(guò)判斷條件或者簡(jiǎn)單的加、減、乘、除運(yùn)算方法來(lái)計(jì)算某工資項(xiàng)目的值來(lái)實(shí)現(xiàn)工資計(jì)算自動(dòng)化。三、日常操作1、 數(shù)據(jù)錄入