中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)律師承辦國(guó)有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)操作指引

1、中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)律師承辦國(guó)有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)操作指引附件一：中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)律師承辦國(guó)有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)操作指引(六屆全國(guó)律協(xié)七次常務(wù)理事會(huì)審議通過)目 錄第一章 總則 2第二章 國(guó)有企業(yè)改制業(yè)務(wù) 4第一節(jié) 盡職調(diào)查與編制盡職調(diào)查報(bào)告 4第二節(jié) 編制改制方案與職工安置方案 11第三節(jié) 報(bào)批備案 16第四節(jié) 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓與產(chǎn)權(quán)交易 20第五節(jié) 政策文件的制定與改制輔導(dǎo) 25第六節(jié) 工商登記 27第三章 相關(guān)公司治理業(yè)務(wù) 29第四章 法律意見書 34第五章 附則 42第一章 總則第1條 宗旨為指導(dǎo)律師承辦國(guó)有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)，規(guī)范律師執(zhí)業(yè)行為，保障律師依法履行職責(zé)，充分發(fā)

2、揮律師在國(guó)有企業(yè)改制與公司治理中的作用，依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法(以下簡(jiǎn)稱“公司法”)、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作的實(shí)施意見(以下簡(jiǎn)稱“60號(hào)文”)、企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法(以下簡(jiǎn)稱“3號(hào)令”)及其他相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制的規(guī)范性政策文件(以下簡(jiǎn)稱“規(guī)范性政策文件”)的規(guī)定，制定本指引。第2條 定義及業(yè)務(wù)范圍2.1本指引所稱律師承辦國(guó)有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)，是指律師事務(wù)所接受改制企業(yè)、產(chǎn)權(quán)持有單位、其他改制當(dāng)事人的委托，指派律師為委托人提供與國(guó)有企業(yè)改制相關(guān)的法律服務(wù)，協(xié)助改制后的企業(yè)建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度及法人治理結(jié)構(gòu)。2.2 律師承辦國(guó)有企業(yè)改制業(yè)務(wù)

3、包括但不限于下列范圍：2.2.1開展盡職調(diào)查，編制盡職調(diào)查報(bào)告;2.2.2協(xié)助產(chǎn)權(quán)持有單位或改制企業(yè)完成國(guó)有產(chǎn)權(quán)界定的工作，代理產(chǎn)權(quán)持有單位或改制企業(yè)處理國(guó)有產(chǎn)權(quán)方面的糾紛;2.2.3制作改制方案、職工安置方案，涉及國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，制作國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案;2.2.4編制各類規(guī)范性法律文書，參與談判，審核其他交易方提供的材料或法律文件;2.2.5依法對(duì)產(chǎn)權(quán)持有單位或改制企業(yè)報(bào)批的改制方案、國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案出具法律意見書，涉及職工安置的，一并發(fā)表意見;2.2.6對(duì)改制企業(yè)的職工(代表)大會(huì)、董事會(huì)、股東(大)會(huì)進(jìn)行見證并出具見證意見，協(xié)助完成國(guó)有企業(yè)各項(xiàng)內(nèi)部審核與批準(zhǔn)程序;2.2.7協(xié)助改制方案、國(guó)

4、有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案的實(shí)施和完成產(chǎn)權(quán)交易工作，協(xié)助公司或企業(yè)辦理工商變更登記手續(xù)。2.3 律師承辦相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)包括但不限于下列內(nèi)容：2.3.1協(xié)助改制后公司制企業(yè)完善公司治理結(jié)構(gòu);2.3.2協(xié)助改制后的公司制企業(yè)建立規(guī)章制度;2.3.3協(xié)助改制后的公司制企業(yè)健全激勵(lì)約束機(jī)制;2.3.4協(xié)助改制后的公司制企業(yè)完善公司董事誠(chéng)信體系建設(shè);2.3.5協(xié)助改制后的公司制企業(yè)完善外部治理體系，有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)。第3條 特別事項(xiàng)3.1 本指引旨在向律師提供辦理國(guó)有企業(yè)改制和相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)方面的經(jīng)驗(yàn)，而非強(qiáng)制性規(guī)定，供律師在實(shí)踐中參考。3.2 律師從事國(guó)有企業(yè)改制和相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)，依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范

5、性政策文件，在委托人的授權(quán)范圍內(nèi)，獨(dú)立進(jìn)行工作。3.3 律師以律師事務(wù)所名義與委托人訂立書面的法律服務(wù)合同，明確約定委托事項(xiàng)、承辦人員、提供服務(wù)的方式和范圍、雙方的權(quán)利和義務(wù)以及收費(fèi)金額等事項(xiàng)。律師可以主協(xié)調(diào)人身份全程參與國(guó)企改制與公司治理過程，依據(jù)委托人的授權(quán)，全面主導(dǎo)改制工作組的活動(dòng)，安排會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)的相關(guān)工作，協(xié)調(diào)各中介機(jī)構(gòu)的活動(dòng)，以充分發(fā)揮律師在國(guó)企改制與公司治理中的作用。3.4 律師從事與國(guó)有企業(yè)改制與相關(guān)公司治理業(yè)務(wù)有關(guān)的法律服務(wù)時(shí)，可參照本指引執(zhí)行。第二章 國(guó)有企業(yè)改制業(yè)務(wù)第一節(jié) 盡職調(diào)查與編制盡職調(diào)查報(bào)告第4條 本指引所稱盡職調(diào)查，專指法律盡職調(diào)查，即在

6、國(guó)有企業(yè)改制過程中，律師依據(jù)改制企業(yè)的改制、產(chǎn)權(quán)交易等計(jì)劃，通過對(duì)相關(guān)資料、文件、信息以及其他事實(shí)情況的收集，從法律或規(guī)范性政策文件的角度進(jìn)行調(diào)查、研究、分析和判斷。第5條 律師開展盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)遵循三個(gè)基本原則：5.1 獨(dú)立性原則。律師開展盡職調(diào)查，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于委托人意志，獨(dú)立于審計(jì)、評(píng)估等其他中介機(jī)構(gòu)。5.2 審慎原則。在盡職調(diào)查過程中，律師應(yīng)持審慎的態(tài)度，保持合理懷疑。5.3 專業(yè)性原則。在盡職調(diào)查過程中，律師應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身優(yōu)勢(shì)從法律角度作出專業(yè)的判斷。5.4避免利益沖突原則。律師應(yīng)履行利益沖突審查義務(wù)，在提供服務(wù)過程中或服務(wù)結(jié)束后不應(yīng)利用獲悉的相關(guān)信息獲取任何利益，也不應(yīng)在提供服務(wù)過程中，代

7、理與產(chǎn)權(quán)持有單位或改制企業(yè)有直接或間接利益沖突關(guān)系的單位或個(gè)人的任何訴訟或非訴訟事務(wù)。第6條 律師開展盡職調(diào)查，應(yīng)要求被調(diào)查對(duì)象在合理或約定時(shí)間內(nèi)向律師提供真實(shí)、完整的資料原件或與原件審核一致的復(fù)印件。律師通過對(duì)相關(guān)被調(diào)查人進(jìn)行口頭詢問，或?qū)Ρ徽{(diào)查事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查等方式了解情況。律師制作的談話記錄、現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄等文件材料，除非有相關(guān)人員或部門的書面保證或書面證明，否則不能作為制作盡職調(diào)查報(bào)告的依據(jù)。第7條 律師開展盡職調(diào)查，一般應(yīng)當(dāng)涉及下列事項(xiàng)：7.1 對(duì)“設(shè)立、沿革和變更情況”的核查，應(yīng)包括但不限于下列文件(必要時(shí)需要輔之以企業(yè)工商登記的查詢資料)：7.1.1改制企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照;7.1.2改

8、制企業(yè)歷次變更的章程及目前有效的章程;7.1.3與改制企業(yè)設(shè)立相關(guān)的政府有權(quán)部門的批文;7.1.4與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的批準(zhǔn)、許可或授權(quán);7.1.5企業(yè)取得的資格認(rèn)定證書，如業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證等;7.1.6企業(yè)變更登記事項(xiàng)的申請(qǐng)與批準(zhǔn)文件;7.1.7審計(jì)、評(píng)估報(bào)告;7.1.8股東會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議記錄和決議;7.1.9企業(yè)分支機(jī)構(gòu)和企業(yè)對(duì)外投資證明;7.1.10稅務(wù)登記證以及有關(guān)稅收優(yōu)惠情況說明及批文;7.1.11外匯登記證;7.1.12海關(guān)登記證明;7.1.13企業(yè)已經(jīng)取得的優(yōu)惠政策的相關(guān)證明文件;7.1.14其他相關(guān)證明文件。7.2 對(duì)“基本運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)”的核查，應(yīng)包括但不限于下列文件：7.2.1企業(yè)目前

9、的股本結(jié)構(gòu)或出資人出資情況的說明;7.2.2有關(guān)企業(yè)目前的管理結(jié)構(gòu)、薪酬體系的文件;7.2.3有關(guān)企業(yè)內(nèi)部管理制度與風(fēng)險(xiǎn)控制制度的文件。7.3 對(duì)“股權(quán)情況”的核查，應(yīng)包括但不限于下列文件：7.3.1有關(guān)企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)及其演變過程的證明文件;7.3.2股權(quán)有無質(zhì)押或其他形式權(quán)利行使障礙的證明文件;7.3.3有關(guān)股東出資方式、出資金額的證明文件;7.3.4股東以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬證明文件及權(quán)屬變更登記文件。7.4對(duì)“有形資產(chǎn)情況”的核查，應(yīng)包括但不限于下列文件：7.4.1企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)房屋產(chǎn)權(quán)及重要設(shè)備的清單;7.4.2企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)有關(guān)房屋及重要設(shè)備租賃的文件;7.4.3企業(yè)及其附屬

10、機(jī)構(gòu)有關(guān)海關(guān)免稅的機(jī)械設(shè)備(車輛)的證明文件;7.4.4企業(yè)其他有形資產(chǎn)的清單及權(quán)屬證明文件。7.5 對(duì)“土地使用權(quán)及其他無形資產(chǎn)情況”的核查，應(yīng)包括但不限于下列文件：7.5.1企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)對(duì)各項(xiàng)軟件、產(chǎn)品等無形資產(chǎn)所擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)清單，包括專利、商標(biāo)、版權(quán)及其他知識(shí)產(chǎn)權(quán);7.5.2所有與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的注冊(cè)登記證明及協(xié)議;7.5.3企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)土地使用權(quán)證、租賃土地的協(xié)議;7.5.4企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)簽署的重大知識(shí)產(chǎn)權(quán)或?qū)Ｓ屑夹g(shù)相關(guān)協(xié)議。7.6 對(duì)改制企業(yè)所簽署或者有關(guān)聯(lián)關(guān)系的“重大合同情況”的核查，應(yīng)包括但不限于下列文件：7.6.1任何與企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)股權(quán)有關(guān)的合同;7.6.2任何在

11、企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)的動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)設(shè)定的所有抵押、質(zhì)押、留置權(quán)等擔(dān)保權(quán)益或其他與權(quán)益限制相關(guān)的合同;7.6.3企業(yè)及其關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)的兼并、分立、合并、歇業(yè)、清算、破產(chǎn)的相關(guān)合同;7.6.4企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)簽署的所有重要服務(wù)協(xié)議;7.6.5企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)簽署的所有重要許可協(xié)議、特許安排及附有條件的買賣合同;7.6.6企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)簽署的所有重要能源與原材料或必需品的供應(yīng)合同;7.6.7企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)簽署的重大保險(xiǎn)合同;7.6.8企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)改制前簽署的任何與合并、聯(lián)合、重組、收購(gòu)或出售有關(guān)的重要文件;7.6.9企業(yè)及其附屬機(jī)構(gòu)與主要客戶簽訂的其他與其經(jīng)營(yíng)有重大影響的合同;7.6.10其他重要合

12、同，如聯(lián)營(yíng)合同、征用土地合同、大額貸款或拆借合同、重大承包經(jīng)營(yíng)、租賃經(jīng)營(yíng)合同或投資參/控股及利潤(rùn)共享的合同或協(xié)議等等。7.7 對(duì)改制企業(yè)“重大債權(quán)債務(wù)”的核查，應(yīng)包括但不限于下列文件：7.7.1有關(guān)公司應(yīng)收款、其他應(yīng)收款的真實(shí)性及完整性;7.7.2應(yīng)付款項(xiàng)是否與業(yè)務(wù)相關(guān)，有無異常負(fù)債;7.7.3有無其他或有事項(xiàng);7.7.4有無提供抵押擔(dān)保的債權(quán)債務(wù)及具體情況;7.7.5有無因債權(quán)債務(wù)事項(xiàng)而可能引發(fā)的糾紛等。7.8 律師需要調(diào)查改制企業(yè)所涉及的“重大法律糾紛、行政處罰等情況”的，應(yīng)包括但不限于下列文件：7.8.1企業(yè)未了結(jié)的訴訟、仲裁、行政處罰、索賠要求及政府部門之調(diào)查或質(zhì)詢的詳細(xì)情況;7.8.

13、2企業(yè)違反或被告知違反衛(wèi)生、防火、建筑、規(guī)劃、安全、環(huán)保等方面之法律、法規(guī)、通知的情況;7.8.3企業(yè)所知曉的將來可能涉及訴訟、仲裁、行政處罰、索賠要求、政府部門的調(diào)查或質(zhì)詢的事實(shí)。7.9 律師需要調(diào)查改制企業(yè)“人員基本情況”的，應(yīng)包括但不限于下列文件：7.9.1企業(yè)高級(jí)管理人員的基本情況;7.9.2企業(yè)和職工簽訂的勞動(dòng)合同樣本;7.9.3企業(yè)工會(huì)組織的情況和與工會(huì)簽訂的集體勞動(dòng)合同或協(xié)議;7.9.4企業(yè)職工福利政策;7.9.5企業(yè)繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的情況。7.10 律師還可以依據(jù)改制計(jì)劃、特點(diǎn)與要求的不同，要求委托人以及被調(diào)查對(duì)象提供其他各類相關(guān)文件或信息。第8條 律師開展盡職調(diào)查，應(yīng)當(dāng)注意下列

14、問題：8.1 律師應(yīng)當(dāng)保持與委托人以及被調(diào)查對(duì)象的良好溝通，以便將律師在調(diào)查過程中所發(fā)現(xiàn)的問題及解決問題的方法及時(shí)反饋給委托人。8.2 律師應(yīng)當(dāng)注意同其他中介機(jī)構(gòu)的配合。律師在工作中應(yīng)當(dāng)同其他中介機(jī)構(gòu)相互配合，確保改制項(xiàng)目順利完成。8.3 律師開展盡職調(diào)查，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審核、比對(duì)相關(guān)資料。如果發(fā)現(xiàn)相關(guān)資料存在矛盾或者不一致，應(yīng)當(dāng)要求委托人予以核實(shí)，也可以商請(qǐng)其他中介機(jī)構(gòu)協(xié)助調(diào)查，或由律師再次調(diào)查，以保證盡職調(diào)查的準(zhǔn)確性。8.4 律師開展盡職調(diào)查，應(yīng)當(dāng)注意收集完整的調(diào)查資料，對(duì)于因客觀原因無法獲得與改制或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有重大關(guān)系的文件和證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)在有關(guān)法律文件中明確說明。8.5律師開展盡職調(diào)查，應(yīng)當(dāng)制作

15、工作底稿以防范執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整、記錄清晰并適宜長(zhǎng)期保存。8.6未經(jīng)產(chǎn)權(quán)持有單位或改制企業(yè)同意，律師在提供服務(wù)過程中或服務(wù)結(jié)束后均不應(yīng)將獲悉的相關(guān)信息透露給任何第三方，履行保密義務(wù)。第9條 編制盡職調(diào)查報(bào)告盡職調(diào)查報(bào)告一般包括下列內(nèi)容：9.1.1范圍與目的。明確律師開展盡職調(diào)查工作的范圍，出具盡職調(diào)查報(bào)告的目的;9.1.2律師的工作準(zhǔn)則。律師是否根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性政策文件，根據(jù)委托人的授權(quán)，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具工作報(bào)告;9.1.3律師的工作程序。律師在開展盡職調(diào)查過程中的主要工作方式、工作時(shí)間以及工作流程;9.1.4相關(guān)依據(jù)。律師

16、獲取的各項(xiàng)書面材料和文件、談話記錄、現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄等;9.1.5正文。正文內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與律師的工作程序以及律師出具的調(diào)查清單所涉及的范圍保持一致，如公司概況、經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)狀況、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、訴訟以及處罰情況等，正文部分可以分別對(duì)每一個(gè)具體問題進(jìn)行確認(rèn)、分析與解釋;9.1.6結(jié)尾。律師對(duì)盡職調(diào)查的結(jié)果發(fā)表結(jié)論性意見。第二節(jié) 編制改制方案與職工安置方案第10條 編制改制方案10.1 律師編制改制方案應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性政策文件，處理好改革、發(fā)展與穩(wěn)定的關(guān)系，妥善解決改制過程中遇到的問題。10.2 改制方案一般包括下列內(nèi)容：10.2.1改制企業(yè)及擬出資各方的基本情況(歷史沿革、主營(yíng)業(yè)務(wù)、人員

17、結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況、近幾年的經(jīng)營(yíng)情況、組織結(jié)構(gòu)圖等);10.2.2改制的目的、必要性和可行性;10.2.3改制后企業(yè)的發(fā)展前景和規(guī)劃;10.2.4改制的基本原則;10.2.5擬采取的改制形式;10.2.6國(guó)有產(chǎn)權(quán)受讓、資產(chǎn)及債務(wù)處置的方式和條件;10.2.7職工安置;10.2.8黨、工、團(tuán)組織關(guān)系的處理;10.2.9股權(quán)設(shè)置及法人治理結(jié)構(gòu);10.2.10改制工作的組織和領(lǐng)導(dǎo);10.2.11改制實(shí)施程序和步驟。10.3改制方案中涉及股權(quán)設(shè)置的，根據(jù)是否處于國(guó)家重點(diǎn)行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域決定國(guó)有控股、參股還是退出時(shí)，律師應(yīng)注意下列問題：10.3.1涉及國(guó)家安全和經(jīng)濟(jì)安全的行業(yè)、自然壟斷行業(yè)、提供重要公共產(chǎn)品和

18、服務(wù)的行業(yè)、資源性行業(yè)和兩類企業(yè)即支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中的骨干企業(yè)的主業(yè)部分，國(guó)有經(jīng)濟(jì)應(yīng)繼續(xù)發(fā)揮其控制力、影響力，進(jìn)行股權(quán)重組時(shí)，國(guó)有股原則上應(yīng)占到相對(duì)控股地位;10.3.2根據(jù)規(guī)模大小決定應(yīng)當(dāng)采取整體改制還是主輔分離輔業(yè)改制。實(shí)施輔業(yè)改制后的國(guó)有大股東持股比例原則上不能超過75%，律師應(yīng)當(dāng)協(xié)助改制企業(yè)在聽取國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其所出資企業(yè)、擬出資各方和改制企業(yè)職工意見的基礎(chǔ)上，編制股權(quán)重組方案。10.4 改制方案中涉及“資產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)處置”的，律師應(yīng)注意下列問題：10.4.1接受委托，在清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)的基礎(chǔ)上，根據(jù)產(chǎn)權(quán)持有單位的改制目的和改制企業(yè)的具體情況制定債權(quán)債務(wù)處置方案;10.4.2要

19、求改制企業(yè)如實(shí)告知各項(xiàng)未結(jié)債權(quán)債務(wù)，如果債權(quán)人中的金融機(jī)構(gòu)持反對(duì)或保留意見，應(yīng)說明該項(xiàng)金融債權(quán)對(duì)本次改制的影響;10.4.3如涉及或有負(fù)債或正在進(jìn)行的有關(guān)債權(quán)債務(wù)的訴訟、仲裁和執(zhí)行情況，應(yīng)重點(diǎn)指出或有負(fù)債及訴訟、仲裁事項(xiàng)對(duì)本次改制的影響。10.5 國(guó)有企業(yè)在改制過程中如將現(xiàn)金補(bǔ)償轉(zhuǎn)為股權(quán)補(bǔ)償，律師應(yīng)注意下列事項(xiàng)：10.5.1選擇股權(quán)補(bǔ)償必須自愿，不得以保留工作崗位為條件強(qiáng)迫職工選擇;10.5.2 職工入股采用自然人持股形式，若人數(shù)眾多，應(yīng)建議采取信托方式將職工的表決權(quán)和分紅權(quán)分開，強(qiáng)化分紅權(quán)，淡化表決權(quán)，通過受托人實(shí)現(xiàn)表決權(quán)的集中，以提高公司治理水平和決策效率。第11條 編制職工安置方案11.

20、1律師在參與國(guó)有企業(yè)的改制與重組過程中，應(yīng)熟悉勞動(dòng)法以及相關(guān)的法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性政策文件。11.2律師應(yīng)幫助改制企業(yè)按照勞動(dòng)法的有關(guān)規(guī)定確立和職工之間的勞動(dòng)關(guān)系，建立企業(yè)自主用工、勞動(dòng)者自主擇業(yè)的市場(chǎng)化機(jī)制，妥善安置職工。11.3律師應(yīng)防止有關(guān)各方借改制之機(jī)侵害職工利益的不法行為出現(xiàn)。同時(shí)律師也應(yīng)謹(jǐn)慎處理改制中發(fā)生的各種問題，避免激化矛盾，協(xié)助企業(yè)和各級(jí)政府機(jī)關(guān)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。11.4 律師在接受產(chǎn)權(quán)持有單位或改制企業(yè)委托后，凡是涉及職工合法權(quán)益的問題，應(yīng)建議委托人聽取工會(huì)或企業(yè)職工(代表)大會(huì)的意見。11.5 律師協(xié)助產(chǎn)權(quán)持有單位或改制企業(yè)編制有關(guān)改制方案以前應(yīng)盡可能要求進(jìn)行有關(guān)職工問題

21、的盡職調(diào)查。律師開展盡職調(diào)查，應(yīng)按照本指引第二章第一節(jié)的相關(guān)要求，排除各種干擾，認(rèn)真收集、審核各項(xiàng)資料，保證盡職調(diào)查工作的獨(dú)立性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性。11.6 律師應(yīng)首先了解企業(yè)對(duì)改制事項(xiàng)的初步意見，并據(jù)此尋找盡職調(diào)查的重點(diǎn)：11.6.1律師應(yīng)當(dāng)了解企業(yè)改制后是否將導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓方不再擁有控股地位。如國(guó)有股在改制或重組后的企業(yè)中不占控股地位，律師對(duì)有關(guān)職工情況進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)特別注意了解拖欠工資、醫(yī)藥費(fèi)、挪用職工住房公積金以及欠繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等債務(wù)情況;11.6.2律師應(yīng)當(dāng)了解改制企業(yè)準(zhǔn)備采取何種方式安置職工。如轉(zhuǎn)讓方希望通過一次性補(bǔ)償置換職工的全民所有制企業(yè)職工身份，律師在進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)要求改制企

22、業(yè)整理并列明全體職工的基本情況，特別是職工在改制企業(yè)連續(xù)工作時(shí)間的情況，以便下一步測(cè)算職工安置費(fèi)用。11.7 律師在盡職調(diào)查時(shí)應(yīng)注意搜集和研究改制企業(yè)原有的政策文件和規(guī)章制度;查閱職工(代表)大會(huì)的會(huì)議記錄及決議;審閱集體合同、勞動(dòng)合同以及相關(guān)協(xié)議的樣本;審閱已有或正在進(jìn)行的勞動(dòng)爭(zhēng)議糾紛調(diào)解、仲裁或訴訟文件，并要求改制企業(yè)提供職工基本情況以及為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金情況的說明。11.8 律師在對(duì)改制企業(yè)提供的職工基本情況的盡職調(diào)查中，應(yīng)具體了解下列內(nèi)容：11.8.1職工人數(shù)、職工參加工作時(shí)間以及在改制企業(yè)連續(xù)工作時(shí)間、工資以及職務(wù)、職位的基本情況;11.8.2不在崗(包括內(nèi)退、借調(diào)、留職

23、停薪或以其他任何形式分流的)職工的基本情況;11.8.3改制企業(yè)與職工之間簽訂的勞動(dòng)合同是否有違反法律規(guī)定的內(nèi)容或條款;11.8.4改制企業(yè)是否存在拖欠職工工資或欠繳社會(huì)保險(xiǎn)以及住房公積金的情況;11.8.5職工工傷及職業(yè)病情況;11.8.6職工與改制企業(yè)之間是否有已發(fā)生或可能發(fā)生的仲裁或訴訟;11.8.7改制后有可能受到影響或發(fā)生變更的有關(guān)福利制度;11.8.8改制企業(yè)的勞動(dòng)紀(jì)律和規(guī)章制度是否符合勞動(dòng)法的有關(guān)規(guī)定。11.9 律師對(duì)于改制企業(yè)違反勞動(dòng)法律、法規(guī)的情況，應(yīng)建議企業(yè)及時(shí)糾正。11.10 律師應(yīng)在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上幫助改制企業(yè)起草職工安置方案。職工安置方案一般應(yīng)包括下列內(nèi)容：11.10.1制定職工安置方案的指導(dǎo)思想、原則和政策依據(jù);11.10.2企業(yè)