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1、.某公司財務(wù)管理制度之“關(guān)于總公司財務(wù)審批權(quán)限的規(guī)定第一章 總 那么 第一條 為促進總公司各項工作的順利開展，明確職責權(quán)限，增強事業(yè)心和責任感，特制訂本規(guī)定。 第二條 本規(guī)定適用于總公司。第二章 總公司費用開支 第三條 總公司各部門在日常費用開支中，要本著少花錢、多辦事的原那么盡量為總公司節(jié)約開支。 第四條 總公司各部門的費用開支按預(yù)算定額方法執(zhí)行，年初總預(yù)算由財務(wù)本部平衡后報總公司總經(jīng)理辦公會討論，通過后由總經(jīng)理簽批。原那么上半年做一次預(yù)算調(diào)整。 第五條 各部門的日常費用開支中，屬預(yù)算內(nèi)的，由各部門正職簽字，報財務(wù)本部審核并按以下權(quán)限簽批：一次開支300元以下的，由財務(wù)本部會計處經(jīng)理審批；一

2、次開支30050000元的，由會計處經(jīng)理審核后報財務(wù)本部總經(jīng)理簽批；一次開支50000元以上的，由會計處經(jīng)理審核，財務(wù)本部總經(jīng)理復(fù)核后報總公司主管財務(wù)指導(dǎo)簽批。屬預(yù)算外的費用開支，必須提早報財務(wù)本部，財務(wù)本部審核后報總公司總經(jīng)理簽批。 第六條 總公司各部門的費用開支在1000元以上的，必須用支票預(yù)借差旅費按總公司費用報銷管理規(guī)定?執(zhí)行。在日常開支用款前，憑部門正職簽字的“經(jīng)費審批單到財務(wù)本部按權(quán)限審批，報銷時，對未超過批準范圍和金額的開支，由財務(wù)本部會計處經(jīng)理審批人帳，對超過批準范圍和金額的開支由財務(wù)本部按權(quán)限重新審批或報批。第三章 投資工程用款 第七條 總公司及各所屬企業(yè)公司的大型投資工程用

3、款，必須按年、季、月上報用款方案，由總公司平衡后于年初下達資金方案，并在實際執(zhí)行過程中根據(jù)實際情況進展適當調(diào)整。 第八條 大型投資工程向總公司申請的方案內(nèi)用款，一次用款100萬元以內(nèi)不含的，必須將用款申請及款項用處明細報總公司投資管理部和財務(wù)本部共同審批：一次用款1001000萬元不含的，必須將用款申請及款項用處明細報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核，然后報總公司總經(jīng)理簽批；一次用款10005000萬元不含的、必須將用款申請及款項用處明細報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核、然后報總公司主管指導(dǎo)和總經(jīng)理兩人共同簽批；一次用款在5000萬元以上含的，必須將用款申請及款項用處明細報總公司投資管理部和財務(wù)

4、本部審核，然后報總公司總經(jīng)理辦公會，并經(jīng)總公司副總經(jīng)理助理總經(jīng)理兩人以上和總經(jīng)理共同簽批。 第九條 大型投資工程向總公司申請的方案外用款，一律先報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核，然后報總公司總經(jīng)理簽批，凡方案外用款在1000萬元以上的，必須同時有總公司主管指導(dǎo)和總經(jīng)理兩人以上的共同簽字。第四章 貿(mào)易工程用敷 第十條 各所屬企業(yè)需總公司提供資金和資金擔保的貿(mào)易工程，凡一次所需資金或資金擔保在100萬元以下的，須報總公司法規(guī)室和財務(wù)本部審批；100500萬元的，須報總公司法規(guī)室和財務(wù)本部審查，報總公司總經(jīng)理簽批：500萬元以上的，須報總公司方案部、法規(guī)室和財務(wù)本部審查，報總公司主管指導(dǎo)及總經(jīng)理共同簽批。 第十一條 總公司為各所屬企業(yè)提供信譽證授信額度擔保的審批權(quán)限按關(guān)于資金擔保和開立信譽證的規(guī)定執(zhí)行。第五章 日常資金調(diào)動 第十二條 總公司與所屬企業(yè)之間的日常資金調(diào)動，凡一次調(diào)動資金在100萬元以下含的，由總公司財務(wù)本部總經(jīng)理簽批；凡一次調(diào)動資金在100萬元以上的，那么須報總公司主管財務(wù)指導(dǎo)簽批。 第十三條 各所屬企業(yè)向總公司臨時拆借資金或總公司為各所屬企業(yè)臨時墊付資一次金額在50萬元以下含的，由總