工程建設(shè)合同與結(jié)算管理辦法

1、 熱電XX公司工程建設(shè)合同與結(jié)算管理辦法第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步配合華電能源股份工程建設(shè)管理，規(guī)工程建設(shè)合同與結(jié)算工作，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)與能源公司工程建設(shè)管理制度，結(jié)合哈熱供熱公司工程建設(shè)的實(shí)際情況，制定本辦法。第二條 哈熱供熱公司工程建設(shè)合同與結(jié)算管理遵循三級管控模式，即華電能源、哈熱公司、項(xiàng)目單位按照不同權(quán)責(zé)實(shí)施對工程建設(shè)合同與結(jié)算的管理。第三條工程建設(shè)合同與結(jié)算管理是華電能源、哈熱公司、項(xiàng)目單位的共同職責(zé)，實(shí)行從合同起草、談判、報(bào)批、簽訂、執(zhí)行、變更、糾紛解決、結(jié)算等全方位、全過程的管理。第四條 工程建設(shè)合同可劃分為施工承包類合同、物資采購類合同、技術(shù)服務(wù)類合同和其他類合同。

2、施工承包類合同包括：建筑工程施工合同、安裝工程施工合同、EPC總承包等合同；物資采購類合同包括：甲供設(shè)備采購合同、甲供材料采購合同、運(yùn)輸合同、倉儲(chǔ)保管等合同；技術(shù)服務(wù)類合同包括：工程勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、調(diào)試、設(shè)備監(jiān)造、研究試驗(yàn)、技術(shù)咨詢等合同；其他類合同包括：征地、租地、拆遷賠償、貸款、保險(xiǎn)、等合同。第五條 本辦法適用于哈熱供熱公司管理的供熱工程。第二章 職責(zé)分工第六條 哈熱供熱公司計(jì)劃部、工程部是工程建設(shè)合同與結(jié)算的歸口管理部門，在工程建設(shè)合同與結(jié)算管理中的主要職責(zé)是：（一）根據(jù)能源公司相關(guān)管理辦法制定哈熱供熱公司工程建設(shè)合同與結(jié)算管理辦法，負(fù)責(zé)工程建設(shè)合同本的編制、修改、完善與發(fā)布；（二）根

3、據(jù)工程規(guī)模、復(fù)雜程度等情況參加工程建設(shè)重大合同的談判和簽訂；（三）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和解決工程建設(shè)重大合同簽訂、執(zhí)行、結(jié)算過程中的重大問題和爭議；審批與招投標(biāo)文件相比有重大修改的工程建設(shè)重大合同文件，審批工程建設(shè)重大合同執(zhí)行、結(jié)算中的質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)等實(shí)質(zhì)性條款變更；對工程竣工結(jié)算總報(bào)告進(jìn)行備案；（四）負(fù)責(zé)對項(xiàng)目單位工程建設(shè)合同與結(jié)算管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和考核。第七條 項(xiàng)目單位在工程建設(shè)合同與結(jié)算管理過程中的主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)根據(jù)本辦法制定管轄區(qū)域工程建設(shè)合同與結(jié)算管理規(guī)章制度；制定現(xiàn)場簽證管理辦法，明確歸口管理部門、各職能部門合同管理職責(zé)與審批流程，建立、健全管理檔案；（二）項(xiàng)目單位的工程、

4、物資、財(cái)務(wù)、計(jì)劃等部門是工程建設(shè)合同的具體承辦部門，按職能分工和業(yè)務(wù)性質(zhì)負(fù)責(zé)分管合同的簽訂和履行工作；（三）協(xié)助華電能源與哈熱供熱公司協(xié)調(diào)和解決工程建設(shè)重大合同簽訂、執(zhí)行、結(jié)算過程中的重大問題和爭議，提出初審意見并上報(bào)華電能源審批，督促參建單位落實(shí)華電能源批復(fù)意見；（四）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和解決工程建設(shè)重大合同以外其他合同簽訂和執(zhí)行過程中的重大問題和爭議；負(fù)責(zé)審批工程竣工結(jié)算總報(bào)告并報(bào)哈熱供熱公司備案；（五）負(fù)責(zé)對管轄區(qū)域工程建設(shè)合同與結(jié)算管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和考核。（六）經(jīng)過招標(biāo)的標(biāo)段合同，負(fù)責(zé)按招標(biāo)文件與有關(guān)招標(biāo)結(jié)果批復(fù)文件容與中標(biāo)單位訂立合同，對合同談判中出現(xiàn)的重大變更問題，按管理制度規(guī)定

5、與時(shí)上報(bào)審批；（七）履行合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)，辦理進(jìn)度款支付和竣工結(jié)算，與時(shí)處理有關(guān)合同索賠和糾紛事宜，對合同執(zhí)行中出現(xiàn)的重大問題，按管理制度規(guī)定上報(bào)審批。（八）編制工程竣工結(jié)算原則并上報(bào)哈熱供熱公司。（九）根據(jù)哈熱供熱公司批復(fù)的竣工結(jié)算原則組織工程竣工結(jié)算工作，在規(guī)定時(shí)間編制工程竣工結(jié)算總報(bào)告并上報(bào)哈熱供熱公司。第三章 過程管理第八條 合同簽訂（一）經(jīng)過招標(biāo)簽訂的合同，必須嚴(yán)格按招標(biāo)文件與有關(guān)招標(biāo)結(jié)果批復(fù)文件容與中標(biāo)單位簽定合同。簽訂時(shí)間一般為自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30個(gè)工作日。合同中涉與安全、質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)的實(shí)質(zhì)性條款必須與招標(biāo)文件一致。合同談判中如發(fā)生在招標(biāo)過程中未出現(xiàn)且無法

6、預(yù)見的情況，致使招標(biāo)的前提條件發(fā)生變化，擬簽訂合同的實(shí)質(zhì)性條款與招標(biāo)文件發(fā)生改變，按規(guī)定需得到招標(biāo)主管單位的批準(zhǔn)，項(xiàng)目單位須將合同的主要條款與發(fā)生變化的原因上報(bào)，得到批準(zhǔn)后方可簽訂合同。如發(fā)生原則性變化，需重新組織招標(biāo)。（二）合同文本簽字生效前，須經(jīng)項(xiàng)目單位合同承辦部門、計(jì)劃、財(cái)務(wù)、審計(jì)、法律以與其他業(yè)務(wù)相關(guān)部門審查并會(huì)簽。項(xiàng)目單位法律顧問人員應(yīng)對合同的完整性、合法性以與相關(guān)保護(hù)條款審查把關(guān)。施工類合同、主設(shè)備合同（含主要甲供材）、技術(shù)服務(wù)類合同，在合同簽訂之前，需上報(bào)華電能源審查主要條款，經(jīng)同意后方可簽訂合同。（三）合同應(yīng)當(dāng)由法定代表人簽署并加蓋公章。需要委托簽訂的，應(yīng)當(dāng)辦理法定代表人授權(quán)委

7、托書，明確授權(quán)圍、權(quán)限和期限。受托人應(yīng)在授權(quán)圍訂立合同。（四）施工承包類合同文本參考建設(shè)工程施工合同示文本（GF-1999-0201)使用。其中主要條款應(yīng)根據(jù)工程的實(shí)際情況對涉與工程價(jià)款結(jié)算的下列事項(xiàng)進(jìn)行明確約定，包括但不限于：1. 預(yù)付工程款的數(shù)額、支付時(shí)限與抵扣方式；2. 工程進(jìn)度款的支付方式、數(shù)額與時(shí)限；3. 工程價(jià)款的調(diào)整方法、索賠方式、時(shí)限要求與金額支付方式；4. 發(fā)生工程價(jià)款糾紛的解決方法；5. 約定承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的圍與幅度以與超出約定圍和幅度的調(diào)整辦法；6. 工程竣工價(jià)款的結(jié)算與支付方式、數(shù)額與時(shí)限； 7. 工程質(zhì)量保證(保修)金的數(shù)額、預(yù)扣方式與時(shí)限； 8. 安全措施和意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)

8、用；9. 工期與工期提前或延后的考核方法；10. 與履行合同、支付價(jià)款相關(guān)的擔(dān)保等事項(xiàng)。11.對符合以下情況的工程建設(shè)項(xiàng)目原則上采用總價(jià)合同 （1）工程量小、工期短，預(yù)計(jì)施工環(huán)境變化因素小，工程實(shí)施條件穩(wěn)定并合理； （2）工程設(shè)計(jì)圖紙完整、清楚，工程任務(wù)圍明確； （3）工程結(jié)構(gòu)和技術(shù)簡單，風(fēng)險(xiǎn)??； （4）投標(biāo)期相對寬裕，承包商可以有充足的時(shí)間詳細(xì)考察現(xiàn)場、符合工程量，分析招標(biāo)文件，擬定施工計(jì)劃；12. 臨時(shí)委托承包商建設(shè)合同圍外工程時(shí)，雙方對合同價(jià)格的確定方法一般情況下采用雙方認(rèn)可的預(yù)算定額與取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)再下浮一定百分比的方式。（五）物資采購類合同應(yīng)根據(jù)工程的具體情況對下列事項(xiàng)進(jìn)行明確約定，包括但

9、不限于：1. 設(shè)備（材料）名稱、型號、生產(chǎn)廠家、訂購數(shù)量、合同金額、供貨時(shí)間與每次供應(yīng)數(shù)量；2. 質(zhì)量要求的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、供貨方對質(zhì)量負(fù)責(zé)的條件和期限；3. 交（提）貨地點(diǎn)、方式；4. 運(yùn)輸方式與到站（港）和費(fèi)用的負(fù)擔(dān)責(zé)任；5. 包裝標(biāo)準(zhǔn)、包裝物的供應(yīng)與回收；6. 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法與提出異議的期限；7. 隨機(jī)備品、備件數(shù)量與供應(yīng)辦法；8. 結(jié)算方式與期限；9. 違約責(zé)任；10. 解決合同爭議的方法。（六）技術(shù)服務(wù)類合同在招標(biāo)與簽訂時(shí)的重點(diǎn)在于對參與工程服務(wù)的主要人員的資質(zhì)、資歷等要求，并應(yīng)設(shè)置具體的考核條款。若項(xiàng)目單位委托造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)工程竣工結(jié)算工作的，受托造價(jià)咨詢單位要參與工程造價(jià)審計(jì)環(huán)節(jié)的工

10、作。對于受托造價(jià)審計(jì)單位在工程竣工結(jié)算中出現(xiàn)的重大問題要制定相應(yīng)的罰則。與設(shè)計(jì)單位的合同中，應(yīng)明確要求設(shè)計(jì)單位出施工圖時(shí)不得指定設(shè)備或材料的廠家，一般情況下不得推薦只有一個(gè)設(shè)備或材料廠家符合圖紙給定技術(shù)條件的方案。設(shè)計(jì)合同中應(yīng)明確要求設(shè)計(jì)單位施工圖設(shè)計(jì)階段工程項(xiàng)目的主要實(shí)物工程量相對于上一設(shè)計(jì)階段不應(yīng)有較大的變化，并明確具體的獎(jiǎng)懲條款。（七）其他類合同在合同簽訂時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注實(shí)質(zhì)性條款的談判和約定。第九條 合同執(zhí)行（一）應(yīng)嚴(yán)格按照合同條款支付，不得超合同額支付或提前支付；應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)備合同供貨圍、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)輸方式和交貨進(jìn)度執(zhí)行；嚴(yán)禁無合同付款。（二）合同執(zhí)行過程中必須嚴(yán)格按照約定容履行。經(jīng)招標(biāo)

11、簽訂的合同，在執(zhí)行過程中如發(fā)生在招標(biāo)過程中沒有預(yù)見的新情況，導(dǎo)致工程量、工期、付款金額等重大變化，確需修改部分實(shí)質(zhì)性條款時(shí)，按規(guī)定需得到主管單位的審批，項(xiàng)目單位必須與時(shí)將發(fā)生變化的原因與擬修改的合同條款上報(bào)，得到批復(fù)后方可變更。未與時(shí)上報(bào)審批的，在竣工結(jié)算時(shí)原則上不予調(diào)整。（三）必須嚴(yán)格控制施工過程中的現(xiàn)場簽證?，F(xiàn)場簽證只能用于合同承包圍有關(guān)工程量、施工方案、施工措施等的確認(rèn)。禁止在現(xiàn)場簽證中確認(rèn)與原合同實(shí)質(zhì)性條款不一致的容。（四）委托承包商建設(shè)合同圍外的項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)以臨時(shí)委托的方式進(jìn)行，達(dá)到法定招標(biāo)條件的必須進(jìn)行招標(biāo)。臨時(shí)委托時(shí)，必須就施工圍與結(jié)算條件作出明確約定，合同金額超過20萬元時(shí)，應(yīng)上

12、報(bào)華電能源審批。（五）施工承包類合同執(zhí)行中，在承包商按合同約定時(shí)間提交已完工程量報(bào)告后，由監(jiān)理單位、項(xiàng)目單位根據(jù)合同約定審核確認(rèn)承包商所完成的工程量，并按合同約定支付工程進(jìn)度款。1. 對于符合合同約定調(diào)整條件的實(shí)際完成工程量與合同工程量差、由承包商采購材料與合同暫定材料價(jià)格差、現(xiàn)場簽證、甲供設(shè)備材料卸車保管費(fèi)項(xiàng)目單位應(yīng)會(huì)同監(jiān)理單位共同審核確認(rèn)后可計(jì)入工程進(jìn)度款支付；2. 對于符合合同約定調(diào)整條件的設(shè)計(jì)變更，需履行審批程序的，在履行審批程序后根據(jù)合同約定計(jì)入工程進(jìn)度款支付；無需履行審批程序的，按合同約定由項(xiàng)目單位會(huì)同監(jiān)理單位共同審核確認(rèn)后可計(jì)入工程進(jìn)度款支付；3. 合同中已約定臨時(shí)委托承包商建設(shè)

13、合同圍外工程結(jié)算方法的，由項(xiàng)目單位會(huì)同監(jiān)理單位按合同約定的結(jié)算方法對承包商提交的臨時(shí)委托建設(shè)合同圍外工程的結(jié)算資料共同審核確認(rèn)后，可計(jì)入工程進(jìn)度款支付。（六）工程建設(shè)中，項(xiàng)目單位應(yīng)做好合同價(jià)格與對應(yīng)概算（或執(zhí)行概算、施工圖預(yù)算）計(jì)列費(fèi)用的對比分析，做好與合同有關(guān)的各種簽證、記錄和會(huì)議紀(jì)要的保管工作。第十條 合同結(jié)算總則（一）本辦法規(guī)定了基建工程預(yù)（結(jié)）算的管理容、管理目標(biāo)、主管、協(xié)管部門與崗位、管理流程與形成的報(bào)告和記錄。（二）本辦法適用于哈熱公司基建工程進(jìn)度款與竣工結(jié)算的審查和工程進(jìn)度款的審批，包括關(guān)聯(lián)企業(yè)承攬的工程。（三）管理圍：基建工程預(yù)（結(jié)）算管理工作是在以國家電力標(biāo)準(zhǔn)、法規(guī)、規(guī)程為依

14、據(jù)，以管理手段對熱電XX公司供熱公司工程進(jìn)行預(yù)（結(jié)）算、進(jìn)度款審批管理，實(shí)現(xiàn)合理控制工程造價(jià)，有效控制工程投資的目的。 （1） 工程建設(shè)預(yù)算。 （2） 工程進(jìn)度款審查、支付與進(jìn)度款年度結(jié)算。 （3） 工程竣工結(jié)算。 第十一條 管理容 （一） 工程(預(yù))結(jié)算審查。 （二） 工程進(jìn)度款的結(jié)算方式與工程款支付。 （三） 工程竣工結(jié)算管理。 （四） 過程控制與方法。 （五） 概算的執(zhí)行。 第十二條 管理目標(biāo) （一） 規(guī)工程造價(jià)管理。 （二） 有效控制工程造價(jià),提高投資效益。 （三） 合理使用資金,確保工程質(zhì)量和安全,合理控制建設(shè)工期。 第十三條 主管、協(xié)管部門與崗位 （一） 職責(zé)分工 1、供熱公司領(lǐng)導(dǎo)

15、負(fù)責(zé)工程結(jié)算的領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督工作。 2、供熱公司計(jì)劃部是工程結(jié)算的歸口管理部門，負(fù)責(zé)工程預(yù)算、結(jié)算的核算管理工作。 3、工程部是工程量計(jì)量的管理部門，負(fù)責(zé)工程進(jìn)度、安全、質(zhì)量等與結(jié)算相關(guān)的管理工作。 4、工程部是工程結(jié)算中設(shè)備、甲供材料核算的管理部門，負(fù)責(zé)確認(rèn)與提供設(shè)備、甲供材料結(jié)算資料等相關(guān)工作。 5、財(cái)務(wù)部是工程項(xiàng)目資金審核、核算、撥付和竣工決算的核算管理部門，負(fù)責(zé)工程資金的籌措和管理工作。 6、審計(jì)部負(fù)責(zé)建設(shè)工程結(jié)算的審計(jì)管理工作。 （二） 職責(zé) 1、監(jiān)督工程結(jié)算管理辦法和相關(guān)政策、制度的貫徹執(zhí)行。 2、負(fù)責(zé)審批進(jìn)度結(jié)算報(bào)告和竣工結(jié)算報(bào)告，有權(quán)否決或建議修改、調(diào)整進(jìn)度結(jié)算報(bào)告和竣工結(jié)算。 3

16、、負(fù)責(zé)審批預(yù)付款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算和質(zhì)保金付款。 4、供熱公司計(jì)劃部 （1） 負(fù)責(zé)督促檢查各部門工程結(jié)算管理辦法的實(shí)施情況，采取措施保證辦法的實(shí)施。 （2） 負(fù)責(zé)審核施工圖預(yù)算、進(jìn)度結(jié)算和竣工結(jié)算，編制竣工結(jié)算報(bào)告。 （3） 負(fù)責(zé)核查工程變更費(fèi)用計(jì)算的依據(jù)、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，核算工程變更費(fèi)用。工程變更費(fèi)用結(jié)算與竣工結(jié)算一并辦理。 （4） 負(fù)責(zé)審核承包商工程質(zhì)保金支付申請的支付條件、依據(jù)和質(zhì)保金金額。 （5） 參與工程竣工決算、審計(jì)并進(jìn)行工程結(jié)算分析。 （6） 負(fù)責(zé)根據(jù)合同規(guī)定審核預(yù)付款支付條件。 （7） 負(fù)責(zé)協(xié)助核算工程試運(yùn)行收入和資產(chǎn)暫估。 5、供熱公司工程部 （1） 負(fù)責(zé)審核承包商實(shí)際完成的工程形

17、象進(jìn)度以與經(jīng)監(jiān)理公司審核的月工作量完成情況報(bào)表， 確認(rèn)完成工程量符合圖紙和工程實(shí)際。 （2） 負(fù)責(zé)審核承包商上報(bào)竣工結(jié)算工程量的真實(shí)性、合理性。 （3） 負(fù)責(zé)按照合同的規(guī)定審核工程變更工作量。 （4） 負(fù)責(zé)按照合同的規(guī)定對工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度等情況進(jìn)行檢查，合同中明確因質(zhì)量、安全、進(jìn)度問題需要扣減結(jié)算款的，經(jīng)監(jiān)理公司提出并經(jīng)審核后給出具體扣款意見。 （5） 負(fù)責(zé)審核質(zhì)保期按合同規(guī)定由承包商完成的維修、維護(hù)工作量，提出質(zhì)保金支付意見。 （6） 負(fù)責(zé)審核承包商實(shí)際使用的甲供設(shè)備、甲供材料數(shù)量，按照合同的規(guī)定提出扣減工程進(jìn)度款或竣工結(jié)算款的意見。 （7） 負(fù)責(zé)審核承包商采購的工程設(shè)備材料的數(shù)量和價(jià)格

18、依據(jù)的真實(shí)性和合理性。 7、財(cái)務(wù)部 （1） 根據(jù)經(jīng)審核和批準(zhǔn)的付款審批單，辦理預(yù)付款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算款和質(zhì)保金的支付。 （2） 負(fù)責(zé)審核預(yù)付款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算款和質(zhì)保金的支付條件、支付依據(jù)，核對業(yè)主與承包商的債權(quán)債務(wù)情況，審核付款憑證，辦理財(cái)務(wù)支付手續(xù)。 （3） 負(fù)責(zé)組織進(jìn)行工程竣工決算和竣工決算審計(jì)。 （4） 負(fù)責(zé)根據(jù)資金狀況，提出工程款支付的意見，并定期（每月）向工程統(tǒng)計(jì)提供財(cái)務(wù)報(bào)表。 8、審計(jì)部 （1） 負(fù)責(zé)審查各部門預(yù)付款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算付款和質(zhì)保金結(jié)算的支付依據(jù)、程序和相關(guān)手續(xù)。 （2） 負(fù)責(zé)檢查承包商付款與結(jié)算資料是否齊全、真實(shí)，手續(xù)是否完備，是否嚴(yán)格執(zhí)行合同。 （3） 負(fù)責(zé)

19、對工程結(jié)算管理工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查。 第十四條 管理流程 （一）工程量計(jì)量1、承包商每月根據(jù)施工圖紙或工程形象進(jìn)度對已完成單位工程、分部分項(xiàng)工程的工程量進(jìn)行計(jì)量。工程量的計(jì)量方法應(yīng)與合同規(guī)定相一致。合同中沒有具體規(guī)定的，應(yīng)由監(jiān)理公司、建設(shè)單位、承包商共同確定計(jì)量方法。 2、工程量計(jì)量應(yīng)采取量、價(jià)統(tǒng)一形式，在工程量的基礎(chǔ)上進(jìn)行費(fèi)用歸集。費(fèi)用歸集采用預(yù)算形式或概算形式，由承包商根據(jù)施工圖紙和合同規(guī)定的定額、材料價(jià)格和取費(fèi)辦法編制工程量與施工產(chǎn)值報(bào)表。以費(fèi)率下浮形式進(jìn)行讓利的，應(yīng)在預(yù)算或概算基礎(chǔ)上進(jìn)行下浮。獨(dú)立費(fèi)用采用總價(jià)包干的，根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)度，可以采用估算或概算形式進(jìn)行工程量和費(fèi)用歸集后，根據(jù)完成

20、情況進(jìn)入報(bào)表。 3、采用月進(jìn)度付款方式的承包商，工程量的計(jì)量期間為上月的21日至本月的20日。承包商應(yīng)于每月21日前向監(jiān)理公司提供下列報(bào)表（見附件2：工程報(bào)批表）。 4、監(jiān)理公司根據(jù)工程進(jìn)度，由工程監(jiān)理對照圖紙和相關(guān)資料檢查實(shí)際完成工程量情況，審核主要工程量的計(jì)量方法和標(biāo)準(zhǔn)；技經(jīng)監(jiān)理審核工程預(yù)算或概算采用的定額、材料價(jià)格和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，以與主要工程量的費(fèi)用計(jì)算方法和原則。最終監(jiān)理工程師審批后，于每月23日向建設(shè)單位提交監(jiān)理單位審核后的工程報(bào)批表。5、建設(shè)單位工程部收到工程報(bào)批表后，與時(shí)核查工程量實(shí)際完成情況，并簽署審核意見，同時(shí)還應(yīng)按分部分項(xiàng)工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)變更情況匯總一并報(bào)送計(jì)劃部作為結(jié)算的參考資

21、料;計(jì)劃部核查工程量的計(jì)量辦法，復(fù)核工程量的費(fèi)用計(jì)算方法和原則，提出并說明核增（減）費(fèi)用的原因，進(jìn)行費(fèi)用增減計(jì)算。并于每月25日前對費(fèi)用審核完成。 6、工程竣工結(jié)算工程量的審核由工程部組織，按照圖紙工程量和計(jì)量要求進(jìn)行。計(jì)劃部專工與監(jiān)理公司指定負(fù)責(zé)工程量審核的代表參加?？⒐そY(jié)算應(yīng)按照合同條款的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合工程進(jìn)度結(jié)算的施工圖紙和相關(guān)資料，根據(jù)相應(yīng)的預(yù)算或概算定額以與折扣優(yōu)惠條件、材料價(jià)格和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。對按合同條款規(guī)定可予以計(jì)算的設(shè)計(jì)變更或現(xiàn)場簽證，應(yīng)歸位到相應(yīng)單位工程或單項(xiàng)工程計(jì)算。發(fā)生費(fèi)用核增（減）的，相關(guān)部門應(yīng)提出核增（減）項(xiàng)目的原因，進(jìn)行費(fèi)用增減計(jì)算，并在附頁中說明。 （二）結(jié)算依據(jù)

22、 1、預(yù)付款：合同中有關(guān)預(yù)付款支付條款和相應(yīng)的支付比例。 2、進(jìn)度結(jié)算 （1） 合同中有關(guān)進(jìn)度結(jié)算條款； （2） 已完單位工程、分部分項(xiàng)工程正式施工圖紙、經(jīng)監(jiān)理公司和建設(shè)單位相關(guān)部門簽署確認(rèn)的現(xiàn)場簽證； （3） 合同條款中規(guī)定的預(yù)算定額、材料價(jià)格與相應(yīng)的取費(fèi)辦法。 （三） 竣工結(jié)算 1、合同中有關(guān)竣工結(jié)算條款； 2、已完工程的正式施工圖紙、設(shè)計(jì)變更單、經(jīng)監(jiān)理公司和公司相關(guān)部門簽署的現(xiàn)場簽證； 3、合同條款規(guī)定的預(yù)算定額、材料價(jià)格與相應(yīng)的取費(fèi)辦法； 4、合同條款規(guī)定的政策性調(diào)整文件和相應(yīng)執(zhí)行辦法； 5、補(bǔ)充協(xié)議、有關(guān)工程洽商形成的涉與合同價(jià)格變化的書面文件； 6、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、投標(biāo)承諾、報(bào)

23、價(jià)清單等。 （四） 質(zhì)保金：合同中有關(guān)質(zhì)保金支付條款。 （五） 預(yù)付款支付 1、在合同簽署并正式生效后，承包商應(yīng)與時(shí)提供履約保函與工程建設(shè)計(jì)劃給建設(shè)單位。 2、計(jì)劃部在收到施工單位的預(yù)付款收據(jù)后，認(rèn)真核對合同，符合合同規(guī)定的應(yīng)與時(shí)辦理付款審批單（見附件1：付款審批單），然后將憑單與收據(jù)一同轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)辦理付款手續(xù)。 3、合同條款中有對預(yù)付款扣回約定的，計(jì)劃部應(yīng)在合同約定的預(yù)付款的扣回時(shí)間，按約定的金額或比例在到期支付的工程進(jìn)度款中逐期扣回預(yù)付款。 （六） 工程進(jìn)度款結(jié)算 1、承辦部門提交付款審批單給財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)部收到付款審批單經(jīng)審核后付款，結(jié)算的最終載止日期應(yīng)按合同要求執(zhí)行，按單項(xiàng)工程的竣工取得發(fā)票，

24、工程進(jìn)度款無論是否取得發(fā)票都應(yīng)按結(jié)算價(jià)款報(bào)投資（完成）。單項(xiàng)工程不跨年度的，工程進(jìn)度款支付時(shí)只取得施工單位的收款收據(jù)，于工程竣工決算時(shí)取得發(fā)票。單項(xiàng)工程工期跨年度的，平時(shí)工程進(jìn)度款支付時(shí)取得施工單位的收款收據(jù)，12月份結(jié)算工程進(jìn)度款時(shí)應(yīng)取得本年度已結(jié)算工程進(jìn)度款的發(fā)票，發(fā)票金額應(yīng)合理估計(jì)12月份當(dāng)月完成的工程量，所估計(jì)的12月份工程量與實(shí)際當(dāng)月完成工程量差值計(jì)入下一年度，工程竣工決算時(shí)取得的發(fā)票金額應(yīng)扣除已取得的發(fā)票金額。 2、進(jìn)度款的結(jié)算依據(jù)以施工單位的預(yù)結(jié)算報(bào)批表為準(zhǔn)。依照合同條款，當(dāng)施工方認(rèn)為已完成相應(yīng)比例的工程量時(shí)，提報(bào)給監(jiān)理單位，監(jiān)理工程師確認(rèn)后，提報(bào)給工程部復(fù)核，最后由計(jì)劃部復(fù)核并

25、確定該進(jìn)度款金額，填寫付款審批單。 （七） 工程竣工結(jié)算 1、承包商在承擔(dān)的工程完成并辦理竣工驗(yàn)收后45個(gè)工作日，按照合同規(guī)定的結(jié)算方式與實(shí)際完成的工程量，計(jì)算已完成工程價(jià)值，報(bào)送工程竣工結(jié)算書一式八份，提交監(jiān)理公司審核，總價(jià)合同應(yīng)按合同條款的規(guī)定、施工圖預(yù)算（概算）編制原則以與定額和費(fèi)用計(jì)算規(guī)則，結(jié)合工程概（預(yù)）算的報(bào)價(jià)折扣率或優(yōu)惠率進(jìn)行計(jì)算，單價(jià)合同按施工圖紙和實(shí)際工程量進(jìn)行計(jì)算，成本加酬金合同應(yīng)按施工圖預(yù)算（概算）定額和費(fèi)用計(jì)算規(guī)則以與確定的費(fèi)用水平進(jìn)行計(jì)算，在此基礎(chǔ)上對竣工結(jié)算進(jìn)行審核并簽署意見，報(bào)總監(jiān)理工程師審批后提交業(yè)主。監(jiān)理公司相關(guān)部門和總監(jiān)理工程師應(yīng)在21個(gè)工作日完成竣工結(jié)算的

26、審核和簽署工作?？⒐そY(jié)算涉與設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場簽證的，如符合合同條款中關(guān)于變更費(fèi)用的規(guī)定，可在竣工結(jié)算中計(jì)入該部分費(fèi)用。 2、供熱公司工程部、計(jì)劃部根據(jù)合同規(guī)定和工程完成情況，結(jié)合工程質(zhì)量、安全、啟動(dòng)試運(yùn)行、竣工驗(yàn)收與竣工資料移交等相關(guān)情況，對竣工工程結(jié)算進(jìn)行審核并簽署意見。涉與甲供材的，物資部應(yīng)根據(jù)工程實(shí)際提供材料數(shù)量和價(jià)格并由工程部確認(rèn)，計(jì)劃部審核竣工結(jié)算款中該部分費(fèi)用并予以核實(shí)?？⒐そY(jié)算的審核時(shí)間一般不超過28個(gè)工作日，對竣工結(jié)算價(jià)值在5000萬元與以上的項(xiàng)目，其審核時(shí)間可延長至60個(gè)工作日。 （八） 工程竣工結(jié)算審批： 1、相關(guān)部門對竣工結(jié)算進(jìn)行審核簽證并經(jīng)承包商確認(rèn)后，由計(jì)劃部負(fù)責(zé)根據(jù)審

27、批簽證情況，將審定的工程竣工結(jié)算書經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后簽署審核意見，提交審計(jì)部門，按照審計(jì)的有關(guān)規(guī)定對工程進(jìn)行竣工結(jié)算審計(jì)，并經(jīng)承包商確認(rèn)后加蓋審計(jì)專用章，經(jīng)審計(jì)后的工程竣工結(jié)算書逐級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。計(jì)劃部根據(jù)工程竣工結(jié)算書編制工程竣工結(jié)算報(bào)告上報(bào)上級主管部門審批。工程竣工（費(fèi)用）結(jié)算書的編制、審核、審計(jì)、批準(zhǔn)工作應(yīng)在28個(gè)工作日完成，對竣工結(jié)算價(jià)值在5000萬元與以上的項(xiàng)目，其審核時(shí)間可延長至60個(gè)工作日。 2、工程竣工結(jié)算款審批：工程竣工審批完成后，計(jì)劃部將審批的工程竣工結(jié)算報(bào)告作為竣工結(jié)算款支付的憑據(jù)。承包商按照審批的竣工結(jié)算，核對往來賬務(wù)，根據(jù)合同條款的規(guī)定，在可支付余額的基礎(chǔ)上，提交付款審批單（見付件1）履行審批手續(xù)后，由承辦部門辦理付款審批單并提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)合同條款的規(guī)定辦理