銀行知識(shí)入門(mén)培訓(xùn)材料

1、第一講：銀行知識(shí)入門(mén)學(xué)習(xí)要求：1 本講義學(xué)習(xí)對(duì)象為新入職員工；2 本講以自學(xué)為主，學(xué)員對(duì)講義內(nèi)容不清楚的問(wèn)題，以書(shū)面形式提交培訓(xùn)講師；3 本講學(xué)時(shí)為一天，其中有1-2小時(shí)答疑，講師將對(duì)書(shū)面問(wèn)題進(jìn)行講解；4 為提高學(xué)習(xí)效率，對(duì)講義內(nèi)容進(jìn)行了分級(jí)掌握、熟悉、了解。掌握：要求掌握的內(nèi)容是上崗必須用到的知識(shí)，要求學(xué)員培訓(xùn)結(jié)束時(shí)必須記住。熟悉：本部分內(nèi)容在工作中會(huì)起到幫助作用，由于內(nèi)容較多，難以在短時(shí)間內(nèi)記住及理解，因此要求學(xué)員熟悉如何使用，在工作中逐漸掌握；了解：要求學(xué)員知道所從事工作的業(yè)務(wù)常識(shí)，如有興趣可深入研究，或在以后的提高培訓(xùn)中學(xué)習(xí)。5 培訓(xùn)結(jié)束，將對(duì)本講內(nèi)容進(jìn)行考試中國(guó)的銀行體系：（了解）中

2、央銀行（中國(guó)人民銀行）國(guó)有商業(yè)銀行保險(xiǎn)非銀行金融機(jī)構(gòu)農(nóng)聯(lián)社銀行金融機(jī)構(gòu)外資銀行證券地方商業(yè)銀行股份制銀行政策性銀行交行、民生、光大、中信、深發(fā)、浦發(fā)、興業(yè)、招商、華夏、廣發(fā)等中國(guó)銀行農(nóng)業(yè)銀行工商銀行建設(shè)銀行中國(guó)銀行國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行進(jìn)出口銀行農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行北京銀行中央銀行：其主要職能為貨幣的發(fā)行、各銀行間的最終清算、利息調(diào)整，國(guó)庫(kù)的出入庫(kù)、以及制定相關(guān)法規(guī)等。我國(guó)的中央銀行是中國(guó)人民銀行。銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置（了解）銀行為便于管理，根據(jù)其職能及地區(qū)設(shè)置不同級(jí)別：機(jī)構(gòu)級(jí)別地區(qū)級(jí)別備注總行唯一的法人一級(jí)分行省級(jí)分行二級(jí)分行省屬地/市級(jí)分行有些銀行不設(shè)二級(jí)分行支行市屬區(qū)/縣級(jí)分行分理處、儲(chǔ)蓄所區(qū)/縣級(jí)儲(chǔ)蓄所只辦理個(gè)

3、人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)銀行業(yè)務(wù)范圍民生銀行(熟悉) 銀行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)（了解 熟悉 掌握）1什么是會(huì)計(jì)（了解）提起會(huì)計(jì)，人們或許會(huì)想到公司里管賬的王會(huì)計(jì)或者李會(huì)計(jì)。其實(shí)會(huì)計(jì)的意思是核算，發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)總是會(huì)涉及到錢(qián)進(jìn)錢(qián)出，會(huì)計(jì)就是對(duì)此進(jìn)行計(jì)算，再把這些結(jié)果提供給使用者。所以說(shuō)會(huì)計(jì)就像一張寫(xiě)滿了信息的紙，通過(guò)它，你可以了解賺了多少錢(qián)、虧了多少錢(qián)等等。說(shuō)白了，會(huì)計(jì)就是一張?zhí)峁┴?cái)務(wù)狀況的紙，會(huì)計(jì)是把有用的財(cái)務(wù)信息處理好，讓管理者、經(jīng)營(yíng)者掌握以前的業(yè)績(jī)，查看現(xiàn)在的問(wèn)題，預(yù)測(cè)未來(lái)發(fā)展方向的一個(gè)信息系統(tǒng)。同時(shí)，和企業(yè)有經(jīng)濟(jì)關(guān)系的人，也可以隨時(shí)掌握情況。會(huì)計(jì)的作用就是這樣的。2會(huì)計(jì)的六大要素（熟悉）1) 資產(chǎn)：資產(chǎn)就是企業(yè)

4、所擁有或者控制的，能以貨幣計(jì)量的經(jīng)濟(jì)資源。例如，現(xiàn)金、銀行存款等活錢(qián)；還有原材料、產(chǎn)成品、半成品、固定資產(chǎn)等東西；而專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等摸不著的也是資產(chǎn)，投資也屬于資產(chǎn)。2) 負(fù)債：負(fù)債是企業(yè)承擔(dān)的能以貨幣計(jì)量，需要以后用資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。它又分流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債。3) 所有者權(quán)益：所有者權(quán)益是企業(yè)投資人對(duì)企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)，是企業(yè)全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債后的余額。資金來(lái)源有兩部分，一部分是股東投的錢(qián)，即所有者權(quán)益，另一部分是借來(lái)的錢(qián)，也就是債權(quán)人的錢(qián)。4) 收入：收入是企業(yè)業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的收益，是企業(yè)賣出產(chǎn)品，提供勞務(wù)所發(fā)生的和將發(fā)生的現(xiàn)金流入，或債務(wù)的清償。5) 費(fèi)用：費(fèi)用是企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的

5、各項(xiàng)耗費(fèi)?？梢岳斫鉃槌杀?。6) 利潤(rùn)：收入減費(fèi)用就是利潤(rùn)，要是費(fèi)用比收入還大，那就是虧損。3會(huì)計(jì)的恒等式（了解）會(huì)計(jì)恒等式是指各個(gè)會(huì)計(jì)要素在總額上必須相等的一種關(guān)系式。會(huì)計(jì)等式(一)：資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益會(huì)計(jì)等式(二)：收入費(fèi)用利潤(rùn)（或虧損）會(huì)計(jì)等式(三綜合式)：資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益收入費(fèi)用會(huì)計(jì)六要素不管如何轉(zhuǎn)變，最后都會(huì)回到“資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益”這一等式。在實(shí)際工作中要是等式不平了，那就說(shuō)明記賬有錯(cuò)。4什么是銀行會(huì)計(jì)（熟悉）銀行會(huì)計(jì)是會(huì)計(jì)的一個(gè)分支，也是一門(mén)專業(yè)會(huì)計(jì)，是把會(huì)計(jì)的基本原理和基本方法具體應(yīng)用到銀行這一特定部門(mén)的專業(yè)會(huì)計(jì)。5銀行會(huì)計(jì)的對(duì)象（熟悉）會(huì)計(jì)的對(duì)象，就是指會(huì)計(jì)所要核算反映和監(jiān)督

6、分析的內(nèi)容。銀行會(huì)計(jì)的對(duì)象是銀行的資金及其運(yùn)動(dòng)結(jié)果以及由此所產(chǎn)生的分配關(guān)系。具體包括中央銀行的業(yè)務(wù)（如貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)）和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)以及中間業(yè)務(wù)），另外，還包括銀行本身的內(nèi)部資金費(fèi)用收支及其利潤(rùn)成果等。舉例：某一會(huì)計(jì)期間，銀行貸款給甲企業(yè)1000元，到期收回利息100元，但同時(shí)乙企業(yè)存入1000元，付出利息60元。假定這期間銀行還應(yīng)負(fù)擔(dān)工資、費(fèi)用、稅金等20元，則： 利潤(rùn)=全部收入全部支出=100-60-20=20元如銀行的工資、費(fèi)用、稅金等為40元，則利潤(rùn)為零；超過(guò)40元銀行發(fā)生虧損。6銀行會(huì)計(jì)科目和賬戶的定義 （掌握）1) 會(huì)計(jì)科目是對(duì)會(huì)計(jì)對(duì)象進(jìn)行科學(xué)分類的一種方法，是設(shè)

7、置賬戶、歸集和記載各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的依據(jù)。在銀行會(huì)計(jì)工作中，通過(guò)設(shè)置和運(yùn)用會(huì)計(jì)科目，可以將銀行錯(cuò)綜的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行分門(mén)別類地反映，從而保證銀行會(huì)計(jì)所提供的信息符合和滿足各有關(guān)方面的需要，保證銀行會(huì)計(jì)信息的可比性。在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中，常把會(huì)計(jì)科目稱為賬戶的名稱，因?yàn)橘~戶是根據(jù)會(huì)計(jì)科目來(lái)設(shè)置的。2) 銀行會(huì)計(jì)科目是對(duì)銀行會(huì)計(jì)對(duì)象的具體內(nèi)容所作的科學(xué)分類，是對(duì)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益以及銀行的財(cái)務(wù)收支所進(jìn)行的分類。會(huì)計(jì)科目是銀行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)，在會(huì)計(jì)核算中具有紐帶作用。3) 銀行會(huì)計(jì)科目按其與會(huì)計(jì)報(bào)表的關(guān)系，可以分為表內(nèi)科目和表外科目?jī)纱箢悺?#216; 表內(nèi)科目。該類科目用于核算銀行資金的實(shí)際增減變動(dòng)

8、并反映在資產(chǎn)負(fù)債表等會(huì)計(jì)報(bào)表上，如上述銀行會(huì)計(jì)科目表中所列的各科目。Ø 表外科目。該類科目用于核算業(yè)務(wù)確已發(fā)生而尚未涉及到銀行資金的實(shí)際增減變化，或不涉及到銀行資金增減變化的重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)，因此，該類科目不反映在會(huì)計(jì)報(bào)表以內(nèi)。如：“應(yīng)收托收款項(xiàng)”、“代收托收款項(xiàng)”、“有價(jià)單證”、“重要空白憑證”等。4) 銀行會(huì)計(jì)賬戶，簡(jiǎn)稱賬戶，是指根據(jù)會(huì)計(jì)科目開(kāi)設(shè)的，具有一定格式和結(jié)構(gòu)，用于分類、連續(xù)地記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，反映會(huì)計(jì)要素增減變動(dòng)及其結(jié)果的截體，它是會(huì)計(jì)最基本的匯總工具。設(shè)置和運(yùn)用賬戶是正確運(yùn)用會(huì)計(jì)核算方法的前提。5) 在會(huì)計(jì)工作中，通過(guò)設(shè)置賬戶，能夠查明各類資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益以及收入、費(fèi)用

9、和利潤(rùn)的增減變化情況及結(jié)果，也有利于分類地、連續(xù)地和系統(tǒng)地記錄和反映企業(yè)發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。7復(fù)式記賬法（了解）1) 說(shuō)起復(fù)式記賬法我們首先要知道什么是記賬，記賬就是業(yè)務(wù)發(fā)生后，將其記錄在賬戶中，為了更好的掌握資金的來(lái)源與去向，企業(yè)一般都采用復(fù)式記賬法，也就是指一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后需要記錄時(shí)，同時(shí)在相關(guān)聯(lián)的兩個(gè)或兩個(gè)以上的賬戶中，以相等的金額進(jìn)行登記的一種記賬法。2) 借貸記賬法是復(fù)式記賬法的一種。它是以“借”、“貸”為記賬符號(hào)，以“資產(chǎn)負(fù)債+所有者權(quán)益”的會(huì)計(jì)等式為理論依據(jù)，以“有借必有貸，借貸必相等”為記賬規(guī)則的一種科學(xué)復(fù)式記賬法。3) 在借貸記賬法下，“借”和“貸”兩個(gè)記賬符號(hào)代表賬戶中兩

10、個(gè)固定的部位。一切賬戶，均需設(shè)置兩個(gè)部位記錄某一具體經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)數(shù)量上的增減變化(來(lái)龍去脈)，賬戶的左方一律稱為借方，賬戶的右方一律稱為貸方。4) “借”和“貸”兩個(gè)記賬符號(hào)對(duì)于資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入及費(fèi)用表示了不同的含義。Ø 在借貸記賬法下，賬戶的“借方”用來(lái)登記資產(chǎn)和費(fèi)用的增加，同時(shí)用來(lái)登記負(fù)債，所有者權(quán)益、收入和利潤(rùn)的減少；而賬戶的“貸方”則用來(lái)登記資產(chǎn)和費(fèi)用的減少，同時(shí)還用來(lái)登記負(fù)債、所有者權(quán)益、收入和利潤(rùn)的增加，記入賬戶借方的數(shù)額合計(jì)，稱為借方發(fā)生額，記入貸方的數(shù)額合計(jì)，稱為貸方發(fā)生額。Ø 為了方便了解掌握借貸記賬法下的賬戶結(jié)構(gòu)，現(xiàn)將各類賬戶的結(jié)構(gòu)列示如表所示：

11、 賬戶名稱借方貸方余額方向資產(chǎn)類增加減少借方負(fù)債類減少增加貸方所有制權(quán)益類減少增加貸方收入類減少增加一般無(wú)余額費(fèi)用類增加減少一般無(wú)余額例： 借 客戶帳 1000.00 借 利息支出 10.00 貸 現(xiàn)金 1010.008會(huì)計(jì)分錄 （掌握）1) 為了保證賬戶記錄的正確性，對(duì)于發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，在記入賬戶之前，應(yīng)先對(duì)每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，確定應(yīng)記入什么賬戶的哪一方，這就需要編制會(huì)計(jì)分錄。2) 會(huì)計(jì)分錄是指經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，按照記賬規(guī)則的要求，確定并列示應(yīng)借應(yīng)貸賬戶的名稱及其金額的一種簡(jiǎn)明記錄。3) 會(huì)計(jì)分錄按其結(jié)構(gòu)不同，分為簡(jiǎn)單會(huì)計(jì)分錄（一借一貸）和復(fù)合會(huì)計(jì)分錄（一借多貸、一貸多借、多借多貸）。4)

12、會(huì)計(jì)分錄的格式和要求是：先借后貸；借和貸要分行書(shū)寫(xiě)，并且文字和金額的數(shù)字都應(yīng)錯(cuò)開(kāi)；在一借多貸或一貸多借的情況下，要求借方或貸方的文字和金額數(shù)字必須對(duì)齊。例： 借 客戶帳 1000.00 借 利息支出 10.00 貸 現(xiàn)金 1010.009銀行會(huì)計(jì)憑證 （熟悉）1) 會(huì)計(jì)憑證，是用來(lái)記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的發(fā)生、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任、作為記賬依據(jù)的書(shū)面證明，也是核對(duì)賬務(wù)和事后留存查考的重要依據(jù)。2) 填制和審核會(huì)計(jì)憑證，是銀行會(huì)計(jì)核算操作的起點(diǎn)和基礎(chǔ)，在任何情況下，沒(méi)有審核合格的會(huì)計(jì)憑證就不能處理業(yè)務(wù)、記載賬務(wù)，就不能向計(jì)算機(jī)系統(tǒng)輸入數(shù)據(jù)這是銀行會(huì)計(jì)核算的一條必須遵守的基本規(guī)定。3) 在手工操作的條件下，會(huì)計(jì)

13、憑證的處理一般都要經(jīng)過(guò)由原始憑證到記賬憑證的環(huán)節(jié)。實(shí)現(xiàn)銀行會(huì)計(jì)電算化后，記賬憑證主要有三個(gè)來(lái)源：Ø 手工編制的零星業(yè)務(wù)的手工憑證；Ø 其他業(yè)務(wù)子系統(tǒng)在對(duì)業(yè)務(wù)處理后自動(dòng)生成的機(jī)制憑證；Ø 賬務(wù)處理系統(tǒng)自身產(chǎn)生的固定憑證。Ø 記賬憑證分為三類：手工憑證、機(jī)制憑證和固定憑證。10會(huì)計(jì)賬務(wù)處理程序 （了解）1) 賬務(wù)處理程序，也叫會(huì)計(jì)核算組織程序或會(huì)計(jì)核算形式，是指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿及報(bào)表之間的相互關(guān)系及其填制方法。2) 具體內(nèi)容是指從受理或編制憑證開(kāi)始，經(jīng)過(guò)記賬、結(jié)賬和對(duì)賬，直至編制會(huì)計(jì)報(bào)表、軋平賬務(wù)為止的全部處理過(guò)程所采取的方法和步驟。3) 手工會(huì)計(jì)方式下，

14、圍繞如何減少登賬，特別是登記總賬的工作量而產(chǎn)生了各種各樣的會(huì)計(jì)核算形式。如常見(jiàn)的有記賬憑證賬務(wù)處理程序、科目匯總表核算程序、匯總記賬憑證核算程序等。4) 銀行會(huì)計(jì)則采用的是“科目日結(jié)單”賬務(wù)處理程序，它屬于匯總記賬憑證核算程序的一個(gè)變形。為了保證賬務(wù)處理的正確可靠，根據(jù)復(fù)式記賬原理，“賬賬核對(duì)”、“試算平衡”等賬務(wù)核對(duì)工作貫穿于整個(gè)過(guò)程。5) 銀行帳務(wù)組織包括明細(xì)核算和綜合核算兩大系統(tǒng)。Ø 明細(xì)核算由分戶賬、登記簿、余額表組成；Ø 綜合核算由科目日結(jié)單、總賬和日計(jì)表組成。銀行的基本編碼介紹（掌握）銀行會(huì)計(jì)在實(shí)行電算化以后，為了方便業(yè)務(wù)操作、數(shù)據(jù)處理、統(tǒng)計(jì)，對(duì)系統(tǒng)中頻繁、大量

15、使用的資料采用統(tǒng)一格式或規(guī)則進(jìn)行編碼，簡(jiǎn)化了系統(tǒng)處理的復(fù)雜程度，可以提高工作效率。下面以民生銀行為例，介紹其常用的一些編碼規(guī)則：1 機(jī)構(gòu)號(hào)： 機(jī)構(gòu)號(hào)是銀行系統(tǒng)內(nèi)部用于識(shí)別其各個(gè)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的號(hào)碼。民生銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中機(jī)構(gòu)號(hào)定義為4位，用數(shù)字表示。前兩位代表分行所在城市代碼（按開(kāi)業(yè)前后順序排列），后兩位為分行所轄支行的順序號(hào)（按所轄支行開(kāi)業(yè)順序排列）。機(jī)構(gòu)號(hào)（4位）城市代碼（2位）支行順序號(hào)（2位）總行（0001）支行0102支行0301廣州分行（0300）上海分行（0200）北京分行（0100）支行0202支行0302支行0201支行0103支行0101注意區(qū)別：聯(lián)行行號(hào)是由人民銀行統(tǒng)一指定

16、給有辦理聯(lián)行業(yè)務(wù)的銀行的標(biāo)識(shí)號(hào)碼，用于銀行間通過(guò)人行的資金清算，機(jī)構(gòu)號(hào)是銀行內(nèi)部的。2客戶號(hào)：客戶第一次到銀行辦理業(yè)務(wù)，必須持證件在銀行系統(tǒng)中建立客戶信息，系統(tǒng)會(huì)對(duì)該客戶信息生成一個(gè)客戶編號(hào)，稱為客戶號(hào)。 根據(jù)客戶號(hào)，可以查詢客戶在銀行開(kāi)立帳戶的情況?？蛻籼?hào)分對(duì)私客戶號(hào)和對(duì)公客戶號(hào)，分別對(duì)應(yīng)客戶有效證件及單位企業(yè)代碼，因此每個(gè)客戶號(hào)只對(duì)應(yīng)一個(gè)客戶信息，以后同一個(gè)有效證件辦理的業(yè)務(wù)都記錄在這唯一的客戶號(hào)下，方便銀行內(nèi)部對(duì)客戶信息的管理。 民生銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中客戶號(hào)定義為10位，用數(shù)字表示，第1位為客戶類型（對(duì)私為1，對(duì)公為2），中間8位代表順序號(hào)，最后1位為校驗(yàn)位?？蛻籼?hào)（10位）類型代碼（1

17、位）順序號(hào)（8位）校驗(yàn)位（1位）例：個(gè)人（對(duì)私業(yè)務(wù)） 1* 公司（對(duì)公業(yè)務(wù)） 2*參照庫(kù)表：cdsia 對(duì)私客戶信息文件、cdcia 對(duì)公客戶信息文件3柜員號(hào)： 在銀行系統(tǒng)中，會(huì)給銀行的每個(gè)柜員設(shè)置一個(gè)號(hào)碼及密碼，相當(dāng)于柜員在系統(tǒng)中的身份證。柜員根據(jù)柜員號(hào)及密碼登陸系統(tǒng)操作業(yè)務(wù)，系統(tǒng)將會(huì)記錄柜員一天的工作詳細(xì)情況。根據(jù)柜員所在機(jī)構(gòu)及辦理業(yè)務(wù)的不同，系統(tǒng)對(duì)每個(gè)柜員號(hào)設(shè)置了機(jī)構(gòu)及交易權(quán)限，用以控制柜員的業(yè)務(wù)操作，防范風(fēng)險(xiǎn)。民生銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中柜員號(hào)定義為8位，用數(shù)字表示，前4位代表機(jī)構(gòu)號(hào)，后4位代表順序號(hào)。柜員號(hào)（8位）機(jī)構(gòu)號(hào)（4位）順序號(hào)（4位）例：01000001參照庫(kù)表：gdtla 柜員表

18、4流水號(hào)：銀行系統(tǒng)對(duì)每天每個(gè)柜員所做的每一筆業(yè)務(wù)都會(huì)自動(dòng)生成一個(gè)編號(hào)，用來(lái)記錄、統(tǒng)計(jì)和查找該柜員當(dāng)日的業(yè)務(wù)明細(xì)，稱為流水號(hào)（柜員流水號(hào)）。流水號(hào)按一定規(guī)則編制生成，每日系統(tǒng)批處理后當(dāng)日的流水號(hào)被清空，系統(tǒng)換日后重新生成。注：一筆業(yè)務(wù)指該業(yè)務(wù)產(chǎn)生的一套會(huì)計(jì)傳票（發(fā)生的所有會(huì)計(jì)分錄），只生成一個(gè)流水號(hào)。民生銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中柜員流水號(hào)定義為12位，用數(shù)字表示，前8位為柜員號(hào)，后4位由系統(tǒng)按業(yè)務(wù)辦理時(shí)間順序自動(dòng)生成順序號(hào)。柜員流水號(hào)（12位）柜員號(hào)（8位）順序號(hào)（4位）例：020100020001參照庫(kù)表：gdtla 柜員表5幣種 貨幣種類貨幣符號(hào)貨幣代碼貨幣單位人民幣RMB01英鎊GBP12港幣H

19、KD13美元USD14日元JPY27到元加元CAD28澳大利亞元AUD29歐元EUR38 瑞士法郎CHF15德國(guó)馬克DEM16法國(guó)法郎FRF17新加坡元SGD18荷蘭盾NLD20瑞典克朗SEK21挪威克朗NOK23丹麥克朗DKK22奧地利先令A(yù)TS24意大利里拉ITL26到元比利時(shí)法郎BEC25到元芬蘭馬克FIM42參照庫(kù)表：gdcya 貨幣表6業(yè)務(wù)代碼 ：銀行的科目代碼每年都會(huì)有部分變更，為了便于對(duì)科目的管理、統(tǒng)計(jì)，在銀行系統(tǒng)中，對(duì)每個(gè)科目對(duì)應(yīng)一個(gè)業(yè)務(wù)代碼，建立業(yè)務(wù)代碼與科目代碼對(duì)照表，這樣，即使科目代碼變更，只需在對(duì)照表中修改科目代碼即可，系統(tǒng)所對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)代碼無(wú)需修改。民生銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)

20、中業(yè)務(wù)代碼設(shè)定共3位，與銀行內(nèi)部的科目代碼對(duì)應(yīng)，當(dāng)科目代碼發(fā)生變化時(shí)，根據(jù)一 一對(duì)應(yīng)的映射關(guān)系，新科目代碼可繼續(xù)對(duì)應(yīng)到原來(lái)相應(yīng)的業(yè)務(wù)代碼。例：業(yè)務(wù)代碼科目名稱科目代碼442活期儲(chǔ)蓄存款23000445定期儲(chǔ)蓄存款23100446三個(gè)月整存整取定期儲(chǔ)蓄23110參照庫(kù)表：gdifa 業(yè)務(wù)科目對(duì)照7賬號(hào)：為了方便的記錄客戶不同業(yè)務(wù)的信息，銀行為客戶辦理業(yè)務(wù)開(kāi)立賬戶，銀行系統(tǒng)會(huì)根據(jù)帳戶不同的性質(zhì)按一定規(guī)則生成一個(gè)帳戶號(hào)碼，用以記錄客戶所辦理的業(yè)務(wù)信息。 民生銀行系統(tǒng)內(nèi)部帳號(hào)與外部帳號(hào)統(tǒng)一定義為16位：機(jī)構(gòu)號(hào)（4位）+幣種（位）+業(yè)務(wù)代碼（位）+順序號(hào)（6位）+校驗(yàn)位（位） 例： （北京）（R）（活期

21、儲(chǔ)蓄存款）（帳號(hào)序號(hào)）（計(jì)算得出） 6（三個(gè)月整存整取定期儲(chǔ)蓄）表示在0200機(jī)構(gòu)開(kāi)立的港幣三個(gè)月定期儲(chǔ)蓄存款帳號(hào)參照庫(kù)表：psaca 對(duì)私客戶帳號(hào)系統(tǒng)帳號(hào)對(duì)照表、psmsa 對(duì)私活期主文件、esmca 對(duì)公活期主文件儲(chǔ)蓄定期一本通、活期一本通號(hào)：在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中儲(chǔ)蓄定期一本通、活期一本通帳號(hào)定義為12位，用數(shù)字表示，前4位代表機(jī)構(gòu)號(hào)，中間1位代表活期或定期類型號(hào)，后6位代表順序號(hào)，最后1位校驗(yàn)位。一本通號(hào)（12位）機(jī)構(gòu)號(hào)（4位）類型號(hào)（1位）順序號(hào)（6位）校驗(yàn)位（1位）注：類型號(hào)0-活期一本通 1-定期一本通例： 定期一本通 020011234562參照庫(kù)表：eviba 憑證信息文件B-活期一本通、evica 憑證信息文件C-定期一本通8交易碼：為實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)流程，銀行系統(tǒng)根據(jù)業(yè)務(wù)功能開(kāi)發(fā)了不同的交易，并對(duì)每個(gè)交易進(jìn)行交易名稱定義，以明確該交易的作用，同時(shí)對(duì)應(yīng)定義一個(gè)交易碼，用于系統(tǒng)操作。一個(gè)銀行系統(tǒng)有上千個(gè)交易，交易之間也是相互關(guān)聯(lián)，有一定制約的。民生銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中交易碼設(shè)定為4位，用數(shù)字表示，前1位代表業(yè)務(wù)大類，第2位為交易子項(xiàng)，后2位代表交易子項(xiàng)下順序號(hào)。根據(jù)輸入的交易