K3ERP需求調研指南財務供應鏈篇

1、金蝶軟件（中國）有限公司K/3 ERP需求調研指南（財務供應鏈篇）目錄總體調研（General）3基本情況3企業(yè)發(fā)展3信息化建設3財務部分（Financial）4總賬管理（General Ledger）4l總體情況4l業(yè)務核算4應付款管理（Account Payable）4l總體情況：4l付款管理4l報表5應收款管理(Account Receivable)5l總體情況5l收款管理5l報表5現金管理（Cash Management）5l總體情況5l現金管理業(yè)務5l報表5發(fā)票管理（Invoice Management）6l總體情況6l日常管理6業(yè)務部分(Distribution)7銷售管理（Ord

2、er Management）7l總體情況7l分支機構7l銷售人員7l代理商7l客戶管理7l銷售預測8l銷售合同8l銷售訂單8l銷售發(fā)貨8l銷售退貨8采購（Purchase Order）9l總體情況9l供應商管理9l采購計劃9l采購申請9l采購訂單9l采購接收10l采購物料退貨10倉庫部分（Warehouse）11總體情況11庫存管理（Inventory Management）11l成品及半成品11l委外加工物料11l生產物料11l雜項發(fā)料和雜項接收11l庫存物料的調拔12l庫存物料的調整12l庫存盤點12生產部分（manufacture）13計劃管理13l計劃制訂13l計劃落實13車間管理13

3、l總體情況13l生產控制13質量控制14總體情況14設備管理14總體調研（General）基本情況1. 企業(yè)地址、郵編、電話、傳真，項目聯系人等基本資料。2. 企業(yè)經營范圍，產品線和主導產品。3. 企業(yè)近幾年的產值及銷售額。4. 企業(yè)高層領導機構、員工總人數。5. 組織結構圖，列出各主要部門的人員，職責及部門經理姓名。6. 概要描述企業(yè)的運營模式。7. 畫出一張位置示意圖，標明市場、銷售、生產計劃、采購、庫房、制造、質量、財務等關鍵部門的位置。企業(yè)發(fā)展1. 企業(yè)目前主營業(yè)務的現狀及成長性預測。2. 企業(yè)短期的發(fā)展目標以及長期的發(fā)展戰(zhàn)略？3. 企業(yè)計劃如何實現既定的規(guī)劃？信息化建設1. 目前企業(yè)

4、微機軟、硬件基本情況。是否已經使用計算機管理軟件，使用效果如何？可否提供系統(tǒng)相關文檔？2. 現有的系統(tǒng)存在哪些不足？本次信息化建設需要解決哪些問題，其中最迫切的什么問題？3. 企業(yè)有沒有考慮過信息化建設的總體規(guī)劃和實施步驟？可否提供相關文檔。4. 企業(yè)對信息化的主要需求及期望目標？5. 企業(yè)主要的競爭對手，是否了解他們的信息化程度如何？財務部分（Financial）總賬管理（General Ledger） l 總體情況1. 財務部門的組織架構及部門職責？人員分配情況？2. 企業(yè)有幾套財務賬，之間關系如何？有無內部往來業(yè)務，是否已經建立內部銀行？3. 財務制度是否健全，這些制度的落實情況如何？4

5、. 目前財務體系中有沒有使用計算機管理系統(tǒng)（應收、應付、總賬、報表、現金、固定資產等），使用情況如何？l 業(yè)務核算1. 請大致描述目前所使用的會計科目結構？2. 請簡要描述企業(yè)各類憑證的制單、審核流程（收款、銷售、支出、轉賬等）。3. 企業(yè)如何定義會計年度。4. 在企業(yè)財務結賬過程中經常會出現的問題是什么？5. 是否屬于金稅工程接入單位？6. 企業(yè)從財務角度如何處理委托代銷？7. 月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價格暫估？8. 企業(yè)有無進獨立出口權，有哪些外幣業(yè)務?應付款管理（Account Payable）l 總體情況：1. 企業(yè)是否制訂了相關應付款管理制度，落實情況如何？2. 有沒

6、有一個完整的組織結構體系，對應付款進行管理？l 付款管理1. 企業(yè)對付款有什么樣的處理策略，哪個部門有最終的付款決定權？在什么樣的情況下，付款要通過總經理批準？2. 經常使用哪些支付方式？3. 對應付余額是否進行賬齡分析？賬齡如何分時段？l 報表1. 目前有哪些主要應付款報表？多長時間制作一次？應收款管理(Account Receivable)l 總體情況1. 企業(yè)是否制訂了相關應收款管理制度，落實情況如何？2. 有沒有一個完整的組織結構體系，對應收款進行管理？l 收款管理1. 一般從發(fā)貨到貨款回籠需要多長時間，各品種有否不同。2. 對應收余額是否進行賬齡分析？3. 企業(yè)壞賬審批的流程和壞賬準

7、備金的管理情況。l 報表1. 目前有哪些主要應收報表？多長時間制作一次？現金管理（Cash Management）l 總體情況1. 企業(yè)是否制訂了相關現金管理制度，落實情況如何？l 現金管理業(yè)務1. 如何進行銀行對賬？2. 如何編制現金流量表？3. 是否做現金預測方面的工作，如何做？4. 如何制定企業(yè)付款計劃？l 報表1. 資金管理方面的主要報表？發(fā)票管理（Invoice Management）l 總體情況1. 有沒有發(fā)票管理的制度，落實情況如何（包括應收發(fā)票、應付發(fā)票）？l 日常管理1. 每月的發(fā)票大致數量（增值稅發(fā)票、普通發(fā)票）？2. 應付發(fā)票是否需要和采購單或驗收入庫單匹配，應收發(fā)票是否

8、需要客戶簽收的送貨單或銷售出庫單匹配？3. 運費，雜項費用如何處理？4. 費用發(fā)票的審批與入賬流程如何？業(yè)務部分(Distribution)銷售管理（Order Management）l 總體情況1. 企業(yè)的銷售體系管理的情況如何。2. 銷售組織結構如何，目前的銷售是以分支機構或廠方銷售代表為主還是代理商為主？3. 有無專設的招投標機構，產品中標情況如何？l 分支機構1. 分支機構（如果有的話）是否獨立核算？2. 對分支機構的管理情況如何，分支機構有沒有獨立的隸屬總部的財務人員。l 銷售人員1. 有否完整的銷售人員業(yè)績評估策略，實施情況如何。2. 銷售人員的客戶公關記錄有否嚴格的報備制度。3.

9、 如何防止銷售人員侵害企業(yè)利益，有什么具體措施。l 代理商1. 代理商的分布情況和管理的情況。2. 代理商的結算方式和計算周期。3. 有否對成品進行單件號跟蹤，控制代理商竄貨。4. 有否年終返利，返利的結算模式如何l 客戶管理1. 客戶的大約數量及分布，在管理上是否按照地區(qū)進行劃分？2. 企業(yè)有否客戶詳細資料，這些資料是集中管理還是分散在各地？3. 企業(yè)如何實現客戶的資質管理與檢查，是否有專職的部門或流程？4. 如何實現同客戶的對賬、催款，具體由哪個部門負責？5. 產品對不同客戶扣率如何管理？6. 有沒有長期大宗協(xié)議客戶？7. 是否存在OEM客戶？l 銷售預測1. 企業(yè)進行銷售預測的依據及方法

10、？l 銷售合同1. 銷售合同是如何形成的，有沒有審批過程？目前有哪些種類？2. 銷售合同是由哪個部門負責管理，如何管理？l 銷售訂單1. 銷售人員是如何接收訂單的，接受客戶訂單以后，銷售人員如何處理？2. 如何進行訂單的批準、調整和取消？3. 出口訂單與國內訂單在處理方式上有何聯系和不同？4. 銷售合同中對質量條款有何約定？l 銷售發(fā)貨1. 銷售網絡的地域分布情況？2. 銷售開銷貨單時，具體登錄哪些信息？3. 企業(yè)由哪個部門負責產品的發(fā)貨運輸，發(fā)貨計劃如何制定，如何安排不同的運輸方式（自運、托運；路運、海運、空運）？4. 是否對要發(fā)貨的訂單作發(fā)貨啟運計劃？計劃內容是否包括：車輛、運費方法、車輛

11、的體積、重量等?有否現成的裝車單格式？5. 如何進行客戶收貨確認，客戶簽收的單據是否作為對賬的依據？6. 同托運企業(yè)采用怎樣的結算方式？7. 是否有詳細的銷售記錄，能否進行批號（單件號）銷售跟蹤，如何管理？l 銷售退貨1. 退貨流程如何？審批權限如何控制？由哪個部門按照怎樣的程序向質量部門進行退貨審批的申請？2. 如何處理未收到客戶款的銷售退回業(yè)務（企業(yè)財務處理委托代銷業(yè)務的方式，同處理退貨方式到一致性）？3. 如何處理收到客戶款的銷售退回業(yè)務，退款、換貨還是其他處理？采購（Purchase Order）l 總體情況1. 采購部門的組織機構、人員崗位情況以及單據的流轉情況。2. 企業(yè)目前對原料

12、的采購行為是否直接受生產部門物料需求的影響？l 供應商管理1. 企業(yè)目前的供應商管理包含哪些內容，有無完善的供應商信息管理？ 2. 現行的供應商認證與管理工作是怎樣運作的？如何對供應商進行質量資質監(jiān)控？采購部負責哪些工作？3. 供應商有無分類？分類依據？4. 有無對供應商進行詢價、報價管理？5. 有無對供應商進行考核或評估？除質量指標外，還有哪些指標？6. 如何查詢供應商的業(yè)務記錄并與供應商進行對賬？7. 同供應商之間有無商業(yè)慣例中的付款折扣條款。l 采購計劃1. 是否采用非MRP計劃的方法生成物品的請購請求？如是，指明是哪一種：l 重定貨點l 按批量采購l 按單一訂單需求采購l 按最低庫存量

13、采購2. 生產的計劃內需求和計劃外需求是否分別生成請購計劃的？請購計劃的審批流程和權限是怎樣的？3. 對于請購計劃，是否建立了合理采購批次或采購量的管理方法？原材料庫存的控制由誰負責？4. 請購計劃是否存在調整的情況？它們的審批程序是怎樣的？l 采購申請1. 采購申請的提交、變更和批準怎樣處理？2. 是否所有采購都需首先提交采購申請？l 采購訂單1. 采購業(yè)務是否全部通過標準訂單的形式執(zhí)行，是否經常進行沒有紙面合同的電話采購？2. 對固定（穩(wěn)定）供應商，是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式？3. 除了標準采購訂單，還有幾種采購訂單？ 如合同、協(xié)議等。 4. 采購訂單的審批流程是怎樣的？審批流程

14、中各審批人的權限如何？l 金額限制l 賬戶限制l 按照企業(yè)慣例執(zhí)行，沒有嚴格的約束5. 采購訂單生成后，是否存在調整的情況？如果存在，會有哪些情況？它們的處理、審批程序是怎樣的？6. 有無對采購合同執(zhí)行率的考核制度？7. 采購合同中對質量條款有何約定？l 采購接收1. 貨物運抵倉庫后，是否進行數量與質量的驗收？由哪個部門負責？有沒有先入庫再進行入庫驗收的情況？2. 采購接收是否與采購訂單核對，由哪個部門負責？是否知道倉庫接收的這批貨物對應哪一個采購訂單，如何得知？3. 入庫驗收（包括質檢）需要多長時間？質檢入庫流程是怎樣的？ 4. 如果運抵的貨物多于訂購數量的情況？是否仍舊入庫？處理流程是怎樣

15、的？5. 如果運抵的貨物數量少于或質量低于訂購要求，處理流程是怎樣的？6. 如果接收的物料雖不是訂購物料，但接收物料可替代采購物料使用的情況，處理流程是怎樣的？7. 如果采購物料運抵時間提前或延遲于采購訂單的到貨時間，處理流程是怎樣的？8. 對于一個訂單，但是供貨商分批發(fā)貨（接收）的情況下是如何處理的。l 采購物料退貨1. 在什么情況下會產生采購退貨？采購退貨是否有審批流程？2. 如何處理已經支付貨款的采購退貨？3. 如何處理尚未支付貨款的采購退貨？倉庫部分（Warehouse）l 總體情況1. 請描述一下庫存的物理分布以及邏輯上的區(qū)分是怎樣的，目前管理的總體情況如何？2. 有無實行子庫劃分？

16、3. 在同一子庫中有無實行庫位管理？4. 是否有類似虛倉的管理？5. 庫存物資如何進行分類？是否實行了內部編碼（條形碼）管理？尤其是原料、半成品、成品、盤具、備品備件、包裝等。6. 企業(yè)的產品有多少已經申請了條形碼？庫存管理（Inventory Management）l 成品及半成品1. 庫存物資如何進行批號控制？在倉庫中如何標識別不同的到貨批次？2. 倉庫如何管理半成品，有沒有半成品倉庫（或者在車間有專門的存儲區(qū)），半成品庫的收貨、發(fā)貨流程如何？3. 銷售出庫的類型有哪幾種？是否存在捐贈、領樣、試用等形式？4. 請描述倉庫對銷售退回的處理流程？l 委外加工物料1. 是否有委外加工業(yè)務2. 如

17、有委外加工業(yè)務請描述外協(xié)件的檢驗、收貨、退貨流程？l 生產物料1. 生產物料的發(fā)放和收回流程？2. 目前的生產物料發(fā)放采用何種方法（配發(fā)、利用），是否有原料準備員進行配料、發(fā)料。l 雜項發(fā)料和雜項接收1. 對非采購訂單接收的物料和非銷售發(fā)料的物料的控制？2. 有否存在倒沖領料？3. 倉庫是否使行手工賬登記，賬實是否相符？l 庫存物料的調撥1. 什么情況下會對庫存中的物料進行調撥，在企業(yè)內部是否比較多？2. 材料在庫存之間的調撥流程是怎樣的，尤其是對辦事處之類的異地調撥是如何處理的？ l 庫存物料的調整1. 在哪些情況下會對倉庫中的物料進行調整（指庫內倉位間的調整）？2. 對倉庫中現有庫存進行調

18、整的依據是什么？l 庫存盤點1. 物資盤點處理的方法和流程？（全面盤點或抽查盤點）盤點周期為多長？2. 是否對高價值物品與低價值物品的盤點頻率是一樣的？一般會在何時進行存貨盤點？3. 與財務對賬周期為多長？4. 倉庫與生產、財務對賬的內容？5. 倉庫與生產對賬，數量不一致時如何處理？6. 庫存盤點結果的財務處理？7. 是否實施庫卡的管理，庫卡結余數是實際盤點數，還是計算結余數？ 生產部分（manufacture）計劃管理l 計劃制訂1. 生產計劃由哪個部門制訂，該部門的人員機構如何，現有計劃人員數量？2. 制訂計劃的周期（周、月、季度、年）？實際操作中最常用的是那種計劃？3. 制訂計劃的大致流程和制訂計劃的依據？4. 計劃制訂中的難點？l 計劃落實1. 生產記錄的編制、發(fā)放、回收流程如何？2. 生產計劃是否落實，由哪個部門進行考核？3. 是否實行記件工資（個人、車間）？4. 有否根據每日計劃落實情況，對下一步計劃進行修改的流程？5. 是否準確了解每個車間的額定生產能力車間管理l 總體情況1. 主要有哪些生產車間，地理分布情況如何？各車間的主管部門以及人員情況？l 生產控制1.