中級經(jīng)濟(jì)師金融專業(yè)知識與實(shí)務(wù)真題及答案

1、2008年金融專業(yè)知識與實(shí)務(wù)（中級）考試真題一、 單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個最符合題意）1.在我國，企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣的行為稱為（）。A結(jié)匯 B售匯 C付匯D換匯 2.中國人民銀行負(fù)責(zé)國家的金融穩(wěn)定，防范和化解( )。 A銀行風(fēng)險 B信用風(fēng)險 C非系統(tǒng)性風(fēng)險 D系統(tǒng)性風(fēng)險 3我國境內(nèi)注冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票稱為( )。 AF股BH股CB股DA股4同業(yè)拆借活動都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，對參與者要求嚴(yán)格，因此，其拆借活動基本上都是（）拆借。 A質(zhì)押 B抵押 C擔(dān)保 D信用 5銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)無條件支付

2、一定金額給持票人的書面憑證是（）。 A支票 B匯票 C本票 D存單 6. 假設(shè)一國貨幣供給量為18億元，基礎(chǔ)貨幣為6億元，則該國的貨幣乘數(shù)為( )。A2B3C4 D67下列資產(chǎn)中，商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸是( )。 A法定存款準(zhǔn)備金 B派生存款 C超額準(zhǔn)備金D原始存款 8基礎(chǔ)貨幣與貨幣供給量之間的關(guān)系是( )。 A基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量 B基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量 C基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量 D基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量9股份公司在某個財(cái)務(wù)年度內(nèi)的盈余不足以支付規(guī)定的股利時，必須在以后盈利較多的年度如數(shù)補(bǔ)足過去所欠股利。這種股票是( )。 A普通股票 B累積優(yōu)先股 C非累積優(yōu)先股 D不參加分配優(yōu)先

3、股10商業(yè)信用是企業(yè)之間進(jìn)行商品交易時提供的信用，除分期付款、委托代銷、預(yù)付貨款外，還包括( )。A消費(fèi)貸款 B賒銷商品C抵押貸款 D質(zhì)押貸款11企業(yè)發(fā)行股票融資屬于( )。A間接融資 B債權(quán)融資C內(nèi)源融資 D外源融資12下列關(guān)于項(xiàng)目融資有限追索權(quán)的表述中，錯誤的是( )。A時間上的有限性 B金額上的有限性C對象上的有限性 D資金使用范圍上的有限性13在BOT項(xiàng)目融資中，一般不宜作為項(xiàng)目發(fā)起人的是( )。A項(xiàng)目所在國政府 B政府機(jī)構(gòu)C純粹商業(yè)機(jī)構(gòu) D政府指定的集團(tuán)公司14在項(xiàng)目融資中，無追索權(quán)是指貸款只能依靠( )償還。A項(xiàng)目所產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流 B項(xiàng)目發(fā)起人資產(chǎn)的現(xiàn)金流C項(xiàng)目所在國政府提供的現(xiàn)

4、金流 D項(xiàng)目擔(dān)保人提供的現(xiàn)金流15資產(chǎn)證券化最早的產(chǎn)品類型是( )擔(dān)保證券。A信用卡應(yīng)收款 B住房抵押貸款C商業(yè)貸款 D汽車貸款16. 三種證券組成一個投資組合，在投資組合中所占投資權(quán)重各為30、20、50，且各自的預(yù)期收益率相對應(yīng)為10、15、20，這個投資組合的預(yù)期收益率是（）。A10 B12C16 D2017.某債券面值100元，每年按5元付息，10年還本，則其名義收益率是（）。A2 B4C5 D1018.馬科維茨認(rèn)為在同一期望收益前提下，最為有效的投資組合（）。A實(shí)際收益高 B實(shí)際收益低C風(fēng)險較高 D風(fēng)險最小19.如果某證券的值為15，若市場投資組合的風(fēng)險溢價水平為10，則該證券的風(fēng)險

5、溢價水平為（）。A5 B15C50 D8520.設(shè)P為債券價格，F(xiàn)為面值，r為到期收益率，n是債券期限。如果按年復(fù)利計(jì)算，零息債券到期收益率的計(jì)算公式為（）。A. r=PF1n-1B. r=FP1n-1C. r=pF-11nD. r=FP-11n21. 在金本位制度下，匯率的決定基礎(chǔ)是( )。A購買力平價 B黃金輸送點(diǎn)C鑄幣平價 D利率平價22根據(jù)我國現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，銀行對客戶的美元掛牌匯價實(shí)行價差幅度管理，美元現(xiàn)匯賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的( )。A05 B1C3D423某企業(yè)未來有一筆100萬美元的出口收入，市場普遍預(yù)期美元將貶值，如果該企業(yè)采取提前或延期結(jié)匯方法管理匯率風(fēng)險，那

6、么正確的做法是( )。A提前付匯 B提前收匯C延期付匯 D延期收匯24根據(jù)國際貨幣基金組織協(xié)定第八條款的規(guī)定，貨幣可兌換的含義主要是指( )。A貨幣對內(nèi)可兌換 B資本項(xiàng)目可兌換C經(jīng)常項(xiàng)目可兌換 D完全可兌換25在監(jiān)測外債總量是否適度的指標(biāo)中，償債率等于( )。A.當(dāng)年未清償外債余額當(dāng)年國民生產(chǎn)總值100%B. 當(dāng)年未清償外債余額當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額100%C. 當(dāng)年外債還本付息總額當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額100%D. 當(dāng)年外債還本付息總額當(dāng)年國民生產(chǎn)總值100%26. 改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的主要條件是建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和（）。A提高金融監(jiān)管能力 B建立完善的金融市場法規(guī)C建立嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)

7、制D完善市場經(jīng)濟(jì)體制27.銀監(jiān)會規(guī)定，商業(yè)銀行的超額備付金比率不得低于（）。A1 B2C3D528.現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心是（）。A基于利潤最大化的管理 B基于投入產(chǎn)出的最大化管理C基于價值的管理D基于核心資本的效率管理29.商業(yè)銀行在加強(qiáng)內(nèi)控中應(yīng)建立對集團(tuán)性大客戶實(shí)行（）制度。A集團(tuán)總部授信管理 B統(tǒng)一授信管理C分級授信管理D分區(qū)域授信管理30.為使資本充足率與銀行面對的主要風(fēng)險更緊密地聯(lián)系在一起，新巴塞爾協(xié)議在最低資本金計(jì)量要求中，提出（）。A外部評級法 B流動性狀況評價法C內(nèi)部評級法D資產(chǎn)安全狀況評價法31. 衍生金融工具中的遠(yuǎn)期合約的最大功能在于（）。A.套期保值 B.增加盈利C.

8、轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險D.消滅風(fēng)險32.互換是指兩個或兩個以上的當(dāng)事人依據(jù)預(yù)先約定的規(guī)則，在未來的一段時間內(nèi)，互相交換某種資產(chǎn)（）的交易。A.現(xiàn)金流量 B.證券組合C.貨幣組合D.衍生工具33.期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于買賣雙方之間交易風(fēng)險分布的（）。A.不確定 B.確定C.不對稱D.對稱34.金融制度創(chuàng)新使商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的界限（）。A.逐漸清晰 B.大大強(qiáng)化C.逐漸模糊D.保持不變35.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是創(chuàng)造（）。A.低成本的存款來源 B.存款賬戶的靈活性C.存款的獲利能力D.更多的派生存款36. 按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達(dá)式是（）。AMd=L1()+L2()

9、 BCMdf（Yp；W；rm，rb，re，；u）*pD37.財(cái)政出現(xiàn)赤字，對貨幣供應(yīng)量的影響主要取決于（）。 A赤字的多少 B彌補(bǔ)赤字的時間 C彌補(bǔ)赤字的地點(diǎn) D彌補(bǔ)赤字的辦法 38一個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量（）。 A等額擴(kuò)張 B數(shù)倍擴(kuò)張 C等額收縮 D數(shù)倍收縮 39貨幣供不應(yīng)求，利率上升：貨幣供過于求，利率下降。因而適當(dāng)調(diào)節(jié)利率水平，就可以直接調(diào)節(jié)（）。 A投資支出 B消費(fèi)支出 C出口量 D貨幣供求 40一定時期內(nèi)的國民收入，既是貨幣需求的本源，又是貨幣供給的最高界限。由于價值分配具有相對獨(dú)立性，因而往往出現(xiàn)貨幣供給量超過實(shí)

10、際國民收入（Y/P）的情況。這種現(xiàn)象被稱為（）。 A國民收入超額分配 B積累超過消費(fèi) C消費(fèi)需求不足D投資需求不足 41. 通貨膨脹作為一種經(jīng)常性現(xiàn)象，出現(xiàn)在（）。 A.信用貨幣制度下 B.實(shí)物貨幣制度下 C.銀本位制度下 D.金本位制度下 42.隱蔽性通貨膨脹發(fā)生時，物價總體水平（）。 A.明顯上漲 B.變化不明顯 C.明顯下降 D.持續(xù)下降 43.為治理通貨膨脹，中央銀行一般會在市場上（）。 A.出售有價證券 B.購入有價證券 C.加大貨幣投放量D.降低利率44.凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為（）。 A.現(xiàn)金偏好 B.貨幣幻覺 C.流動

11、性陷阱 D.流動性過剩 45.貨幣主義認(rèn)為，擴(kuò)張的財(cái)政政策如果沒有相應(yīng)的貨幣政策配合，就會產(chǎn)生（）。 A.收縮效應(yīng) B.擠出效應(yīng) C.流動性陷阱 D.貨幣幻覺46. 金融調(diào)控是國家對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行干預(yù)的組成部分，市場經(jīng)濟(jì)體制下金融調(diào)控的主要類型是（）。A計(jì)劃調(diào)控與行政調(diào)控 B計(jì)劃調(diào)控與政策調(diào)控C行政調(diào)控與法律調(diào)控 D政策調(diào)控與法律調(diào)控47中央銀行再貼現(xiàn)政策的缺點(diǎn)是（）。A作用猛烈，缺乏彈性B政策效果很大程度受超額準(zhǔn)備金的影響C主動權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行D從政策實(shí)施到影響最終目標(biāo)，時滯較長48. 凱恩斯學(xué)派認(rèn)為貨幣政策的傳導(dǎo)變量是（）。A.利率 B.匯率C.貨幣供應(yīng)量D.基礎(chǔ)貨幣49.

12、中央銀行認(rèn)為需要改變政策，到提出一種新的政策所需要耗費(fèi)的時間是（）。A認(rèn)識時滯 B外部時滯C操作時滯 D決策時滯 50中央銀行的公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)是（）。A主動權(quán)在政府 B主動權(quán)在企業(yè)C主動權(quán)在商業(yè)銀行 D主動權(quán)在中央銀行51.我國銀行風(fēng)險的最主要表現(xiàn)是( )。A法律風(fēng)險 B流動性風(fēng)險C利率風(fēng)險 D信用風(fēng)險52銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測的審查對象是( )。A會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報告 B銀行的合規(guī)性和風(fēng)險性C銀行的各種報告和統(tǒng)計(jì)報表 D銀行的治理情況53在下列法律關(guān)系中，屬于保險行政法律規(guī)范的是( )。A保險公司與投保人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系B被保險人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系C保險公司與保險代理人

13、之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系D保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險人之間的法律關(guān)系54根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)，我國衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性指標(biāo)中，不良資產(chǎn)率是指( )之比。A不良貸款與貸款總額 B不良貸款與總資產(chǎn)C不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額 D不良信用資產(chǎn)與貸款總額55根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)，我國對商業(yè)銀行關(guān)于收益合理性的監(jiān)管指標(biāo)中，關(guān)于資本利潤率的規(guī)定是( )。A凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應(yīng)低于10B凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應(yīng)低于11C凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應(yīng)低于10 D凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應(yīng)低于1156金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指（）。A農(nóng)村金融市場的

14、發(fā)展 B外資金融機(jī)構(gòu)的增加C金融產(chǎn)品的復(fù)雜化 D金融效率的提高57即使是贊同金融自由化的人，也認(rèn)為政府的適當(dāng)干預(yù)是必要的。因此，金融自由化并不否認(rèn)（）。A.金融管制 B.金融約束C.金融監(jiān)管 D.金融調(diào)控58戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標(biāo)金融相關(guān)比率，即某一時點(diǎn)上現(xiàn)存（）。A社會信用總額與國民收入額之比B實(shí)物資產(chǎn)總額與對外凈資產(chǎn)之比C金融資產(chǎn)總額與國民財(cái)富之比D國民生產(chǎn)總值中貨幣交易總值所占的比例59. 根據(jù)穩(wěn)定增長條件（產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比率增長），穩(wěn)定條件下托賓的貨幣經(jīng)濟(jì)增長模型為（）。 A.B. C. D.60.金融約束論與金融抑制論的根本區(qū)別是（）。A創(chuàng)造租金，提

15、供適當(dāng)?shù)募顧C(jī)制B金融抑制是嚴(yán)格管制C金融約束是軟管制，金融抑制是硬管制D金融約束是主動的，金融抑制是被動的二、 多項(xiàng)選擇題（共20題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項(xiàng)。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項(xiàng)得0.5分）61.政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面包括（）。A嚴(yán)格審查貸款程序 B經(jīng)營目標(biāo)的非盈利性C貸款要償還本金D貸款要付利息E資金來源主要為吸收存款62下列關(guān)于股息和債券利息的表述中，正確的是( )。A股息屬于凈收益的分配 B債券的利息屬于費(fèi)用C股息在所得稅前列支 D債券的利息在所得稅前列支E股息在所得稅后列支63信用是一種借貸行為，其特點(diǎn)有(

16、 )。A信用是以還本付息為條件的借貸行為B信用反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系C債權(quán)人僅為金融機(jī)構(gòu)D信用提供形式僅為貨幣資金E信用以相互信任為基礎(chǔ)64. 以下關(guān)于項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的基本原則中，正確的是( )。A爭取適當(dāng)條件下的無限追索權(quán)融資B實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險的合理分擔(dān)C實(shí)現(xiàn)發(fā)起人對項(xiàng)目較少的股本投入D爭取實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表外融資E充分保障債權(quán)人的利益 65與傳統(tǒng)的融資方式相比，資產(chǎn)證券化的特點(diǎn)有( )。A資產(chǎn)收入導(dǎo)向型融資 B原始權(quán)益人信用主導(dǎo)型融資C表外融資 D結(jié)構(gòu)性融資E低成本的融資66. 我國利率市場化改革的基本思路是（）。A先外幣、后本幣 B先存款、后貸款C先貸款、后存款D存款先大額長期、后小額短期E存款

17、先大額短期、后小額長期67. 下列因素中會導(dǎo)致一國貨幣升值的是（）。A.高通貨膨脹B.提高利率C.國際收支順差D.總需求增長快于總供給E.從緊貨幣政策68.資本流動對資本流出國的積極影響主要有（）。A.提高資本收益B.引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和管理經(jīng)驗(yàn)C.帶動商品出口D.增加就業(yè)機(jī)會E.提高國際地位69. 商業(yè)銀行利潤總額的構(gòu)成包括營業(yè)利潤和（）。A.固定資產(chǎn)盤盈 B.證券交易差錯收入C.投資收益D.出納長款收入E.營業(yè)外收支凈額70.商業(yè)銀行在成本管理中要遵守的基本原則包括成本最低化原則、全面成本管理原則、（）。A.成本管理的科學(xué)化原則 B.成本結(jié)構(gòu)合理化原則C.成本價值化原則D.成本補(bǔ)償原則E.成

18、本責(zé)任制原則71. 金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素包括會計(jì)利潤和（）。A.稅收不對稱性 B.規(guī)避監(jiān)管C.代理成本D.流動性需求E.風(fēng)險厭惡72.在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括：貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、（）。A.貸款打包出售 B.回購協(xié)議C.票據(jù)發(fā)行便利D.大額可轉(zhuǎn)讓存單E.可轉(zhuǎn)讓支付命令73. 改革開放以來，我國學(xué)者對貨幣需求模型進(jìn)行了重新構(gòu)造，認(rèn)為社會公眾的貨幣需求應(yīng)包括（）。A貨幣的交易需求B貨幣的預(yù)防需求C貨幣的投資需求D貨幣的生產(chǎn)需求E對奢侈品的需求74.在國民經(jīng)濟(jì)分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門主要有（）。A稅務(wù)部門 B居民

19、C財(cái)政部門 D銀行E企業(yè)75. 緊縮性的財(cái)政政策措施包括（）。A.減少政府支出B.向居民發(fā)行公債C.轉(zhuǎn)移支付D.增加稅收E.適當(dāng)增加財(cái)政赤字76. 狹義貨幣Ml包括（）。A居民儲蓄存款B單位定期存款C活期存款D銀行票據(jù)E流通中現(xiàn)金77.金融風(fēng)險的高杠桿性表現(xiàn)為( )。A金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債率高 B金融機(jī)構(gòu)的注冊資本金要求高C金融體系的風(fēng)險傳染快 D金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動性高E衍生金融工具以小博大78下列屬于市場風(fēng)險的有( )。A流動性風(fēng)險 B利率風(fēng)險C匯率風(fēng)險 D信用風(fēng)險E價格風(fēng)險79金融深化與發(fā)展的控制原則有（）。A動員社會儲蓄原則 B風(fēng)險控制原則C滿足市場需要原則 D鼓勵有效競爭原則E金融創(chuàng)新原

20、則80.從政府與市場參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的模式分為（）。A政府控制式 B政府引導(dǎo)式C自我發(fā)展式 D機(jī)構(gòu)自發(fā)式E市場推動式三、 案例分析題（共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項(xiàng)得0.5分）（一）甲機(jī)構(gòu)在交易市場上按照每份10元的價格，向乙機(jī)構(gòu)出售100萬份證券。同時雙方約定在一段時期后甲方按每份11元的價格，回購這l00萬份證券。根據(jù)上述資料，回答下列問題。81這種證券回購交易屬于（）。A貨幣市場 B票據(jù)市場C資本市場 D股票市場82這種回購交易實(shí)際上是一種（）行為。A質(zhì)押融資 B抵押融資C信用借款 D證券交易83我國回購交易的品種主要是（

21、）。A股票 B國庫券C基金 D商業(yè)票據(jù)84我國回購交易有關(guān)期限規(guī)定不能超過（）。A1個月 B3個月C6個月 D12個月85甲機(jī)構(gòu)賣出證券的價格與回購證券的價格存在著一定的差額，這種差額實(shí)際上就是（）。A證券的收益 B手續(xù)費(fèi)C企業(yè)利潤 D借款利息（二）假設(shè)銀行系統(tǒng)的原始存款額為l 000億元，法定存款準(zhǔn)備金率為8，超額準(zhǔn)備金率為2，現(xiàn)金漏損率為10。根據(jù)上述資料，回答下列問題。86此時銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為( )。A4 B5C10 D12587存款貨幣的最大擴(kuò)張額為( )億元。A1 000 B4 000C5 000 D12 50088如果超額準(zhǔn)備金率和現(xiàn)金漏損率都為0，銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為( )。

22、A4 B5C10 D12.589影響銀行系統(tǒng)存款創(chuàng)造的因素有( )。A基礎(chǔ)貨幣 B法定存款準(zhǔn)備金率C原始存款量D現(xiàn)金漏損率90下列關(guān)于商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金的等式中，正確的有( )。A超額存款準(zhǔn)備金=存款準(zhǔn)備金-庫存現(xiàn)金 B庫存現(xiàn)金=存款準(zhǔn)備金-商業(yè)銀行在央行的存款C存款準(zhǔn)備金=法定存款準(zhǔn)備金率存款總額D法定存款準(zhǔn)備金=庫存現(xiàn)金+超額存款準(zhǔn)備金（三）2007年，中國人民銀行加大了宏觀金融調(diào)控的力度，靈活運(yùn)用貨幣政策工具：第一，運(yùn)用公開市場操作，2007年累計(jì)發(fā)行央行票據(jù)4.07萬億，其中對商業(yè)銀行定向發(fā)行的3年期央行票據(jù)5 550億；第二，適時運(yùn)用存款準(zhǔn)備金率工具，年內(nèi)共上調(diào)人民幣存款準(zhǔn)備金率10

23、次；第三，年內(nèi)6次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率。根據(jù)上述資料，回答下列問題。91.我國中央銀行公開市場業(yè)務(wù)債券交易品種除了發(fā)行中央銀行票據(jù)外，還有（）。A外匯交易B現(xiàn)券交易C回購交易D黃金交易92. 2007年對商業(yè)銀行定向發(fā)行3年期中央銀行票據(jù)的目的是（）。A鼓勵信貸增長過快的商業(yè)銀行B警示信貸增長較快的商業(yè)銀行C加大放松銀行體系流動性D深度收緊銀行體系流動性93. 存款準(zhǔn)備金率上調(diào)后，貨幣乘數(shù)（）。A上升B下降C波動增大D不變94. 我國中央銀行2007年頻繁使用存款準(zhǔn)備金率工具，其主要想達(dá)到的目的是（）。A促進(jìn)人民幣升值B對商業(yè)銀行施加強(qiáng)制影響力C抑制通貨緊縮D實(shí)施緊縮的貨幣政策95

24、. 上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率的主要目的是（）。A促進(jìn)貨幣信貸和投資的增長B抑制貨幣信貸和投資的增長C促進(jìn)外貿(mào)出口D抑制外貿(mào)出口（四）金融監(jiān)管國際化的進(jìn)程如下：1975年2月，在瑞士巴塞爾成立了銀行管理和監(jiān)督實(shí)施委員會，簡稱巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。1988年7月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本測量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報告，簡稱巴塞爾資本協(xié)議。1997年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則。2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架，簡稱巴塞爾新資本協(xié)議。2006年10月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式頒布了經(jīng)過不斷修改的新版巴塞

25、爾有效銀行監(jiān)管的核心原則及其評估方法。根據(jù)上述資料，回答下列問題。96.從1975年到2006年間，金融監(jiān)管國際化進(jìn)程一直致力于實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是（）。A.增強(qiáng)國際銀行體系的健全和穩(wěn)定B.增強(qiáng)國際證券市場的健全和穩(wěn)定C.消除國際銀行間的不平等競爭，確保制度公平D.保證提高國際銀行業(yè)的收益97.1988年的巴塞爾資本協(xié)議確認(rèn)了監(jiān)督銀行資本可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，即到1992年底資本占整個風(fēng)險資產(chǎn)的最低標(biāo)準(zhǔn)是8%，其中核心資本最低為（）。A.2%B.3%C.4%D.5%982004年的巴塞爾新資本協(xié)議作為1998年巴塞爾資本協(xié)議的替代，其設(shè)計(jì)目標(biāo)是( )。A提高監(jiān)管資本金計(jì)量對風(fēng)險的敏感度B提高最低資本充足標(biāo)準(zhǔn)

26、C調(diào)整資本構(gòu)成內(nèi)容D調(diào)整巴塞爾委員會的組織結(jié)構(gòu)992004年的巴塞爾新資本協(xié)議提出的銀行監(jiān)管重要支柱是( )。A最低資本充足率要求B流動性約束C外部監(jiān)管D市場約束1002004年的巴塞爾新資本協(xié)議對最低資本充足率要求的風(fēng)險計(jì)量涉及風(fēng)險種類有( )。A 操作風(fēng)險B國家風(fēng)險C市場風(fēng)險D信用風(fēng)險2008年金融專業(yè)知識與實(shí)務(wù)（中級）考試真題參考答案及詳解一、單項(xiàng)選擇題1. A【解析】“結(jié)匯”是指企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣。2D【解析】中國人民銀行的職責(zé)之一就是：防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護(hù)國家金融穩(wěn)定。本題要求考生正確理解和記憶中國人民銀行的職責(zé)。3B【解析】H股是指我國境內(nèi)注

27、冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票。4D【解析】同業(yè)拆借活動都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，市場準(zhǔn)入條件比較嚴(yán)格，因此金融機(jī)構(gòu)主要以其信譽(yù)參與拆借活動。也就是說，同業(yè)拆借市場基本上都是信用拆借。5A【解析】支票是銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)或在約定的透支額度內(nèi)，無條件支付一定金額給持票人的書面憑證6. B 【解析】貨幣乘數(shù)=貨幣供給/基礎(chǔ)貨幣=18/6=37. C【解析】超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金減去法定存款準(zhǔn)備金后的剩余部分，是商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸。8. B【解析】基礎(chǔ)貨幣由通貨C和存款準(zhǔn)備金R組成。貨幣供給量則是由通貨C和商業(yè)銀行創(chuàng)造的、數(shù)倍于存款準(zhǔn)備金R

28、的存款貨幣D組成。所以貨幣供給量基礎(chǔ)貨幣量。9. B 【解析】本題考查累計(jì)優(yōu)先股的概念。10. B【解析】商業(yè)信用的具體方式很多，如賒銷商品、委托代銷、分期付款、預(yù)付貨款及補(bǔ)償貿(mào)易等。11. D【解析】外源融資是指不同經(jīng)濟(jì)主體之間的資金融通，即吸收其他經(jīng)濟(jì)主體的資金，使之轉(zhuǎn)化為自己投資的融資方式，如發(fā)行證券（股票、債券等），向銀行借款等。12. D【解析】有限追索權(quán)主要表現(xiàn)在：一是時間上的有限性；二是金額上的有限性；三是對象上的有限性。13. C【解析】在BOT項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目的發(fā)起人一般是項(xiàng)目所在國政府、政府機(jī)構(gòu)或者政府指定的集團(tuán)公司。14. A【解析】無追索權(quán)項(xiàng)目融資是指貸款人對項(xiàng)目發(fā)起人

29、無任何追索權(quán)，只能依靠項(xiàng)目所產(chǎn)生的收益作為還本付息唯一來源的項(xiàng)目融資。15. B【解析】資產(chǎn)證券化的工具被稱為資產(chǎn)擔(dān)保證券。它是以住房抵押貸款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)為擔(dān)保的金融產(chǎn)品。這類證券最早的發(fā)端是住房抵押擔(dān)保證券。16. C【解析】30%10% +20%15%+50%20%=16%17. C【解析】名義收益率=票面收益/票面金額=5/100=5%18. D【解析】馬科維茨認(rèn)為在同一風(fēng)險水平前提下，高收益率的投資組合最為有效；在同一期望收益前提下，低風(fēng)險的投資組合最為有效。19. B【解析】證券市場線的表達(dá)式：E（ri）rf=E(rm) rf*i 其中E（ri）rf是證券的風(fēng)險溢價水平， E(r

30、m) rf是市場投資組合的風(fēng)險溢價水平。E（ri）rf =10%*1.5解得：E（ri）rf =15%20. B【解析】本題考查零息債券到期收益率的公式。21. C【解析】在國際金本位制下，鑄幣平價是各國匯率的決定基礎(chǔ)，黃金輸送點(diǎn)是匯率變動的上下限。22. B【解析】銀行對客戶美元掛牌匯價實(shí)行價差幅度管理，美元現(xiàn)匯賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的1%，現(xiàn)鈔賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的4%。23. B【解析】在出口或?qū)ν赓J款的場合，如果預(yù)測計(jì)價貨幣貶值，可以在征得對方同意的條件下提前收匯，以避免該貨幣可能貶值帶來的損失?！澳称髽I(yè)未來有一筆100萬美元的出口收入”，說明未來該企業(yè)要

31、獲得美元資金，那么它們肯定擔(dān)心獲得的這些收入會貶值，所以他們會選擇提前收匯，以規(guī)避美元貶值風(fēng)險。24. C【解析】國際貨幣基金組織的貨幣可兌換主要是指經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。25. C【解析】償債率，即當(dāng)年外債還本付息總額與當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額的比率。26. C【解析】改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的條件是：建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)；建立嚴(yán)密的內(nèi)控機(jī)制；建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制。27. B【解析】商業(yè)銀行的超額備付金比率為在央行的超額準(zhǔn)備加庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款總額之比，不得低于2%。28. C【解析】現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心是基于價值的管理。29. B【解析】建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理機(jī)制主要包括: 建立以資產(chǎn)負(fù)債

32、管理為前提的自我調(diào)控機(jī)制；建立內(nèi)部授信授權(quán)制度，實(shí)行統(tǒng)一授信，分級審批；建立對集團(tuán)性大客戶實(shí)行統(tǒng)一授信管理的制度等。30. C【解析】新巴塞爾協(xié)議在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評級法，使資本充足率與銀行面對的主要風(fēng)險更緊密地聯(lián)系在一起。31. C【解析】遠(yuǎn)期合約的最大功能在于轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。32. A【解析】本題考查互換的概念。33. C【解析】期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于交易風(fēng)險在買賣雙方之間的分布不對稱性。期權(quán)交易的風(fēng)險在買賣雙方之間的分布不對稱，期權(quán)買方的損失是有限的，不會超過期權(quán)費(fèi)，而獲利的機(jī)會從理論上講卻是無限的；期權(quán)的賣方則正好相反。34. C【解析】自20世紀(jì)80年代以來，隨著金

33、融自由化浪潮的不斷升級，世界上大多數(shù)國家的商業(yè)銀行的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)傳統(tǒng)特征和分業(yè)界限已逐步消失。35. D【解析】商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是擴(kuò)大商業(yè)銀行原始存款的資金來源，而且通過各種合理合規(guī)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)的技術(shù)處理，減少或逃避法定存款準(zhǔn)備金率的約束，從而創(chuàng)造更多的派生存款。36. B【解析】按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達(dá)式是。37. D【解析】財(cái)政支出大于財(cái)政收入，出現(xiàn)赤字，對貨幣供應(yīng)量的影響如何，主要取決于財(cái)政赤字的彌補(bǔ)辦法。如果社會總需求膨脹，又采用透支的辦法彌補(bǔ)，就會引起國民收入超額分配，必然導(dǎo)致貨幣失衡。38. B【解析】一個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，

34、則增加外匯儲備，中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量擴(kuò)張；反之，如果是逆差，則減少外匯儲備，中央銀行收回基礎(chǔ)貨幣，貨幣供應(yīng)量縮減。39. D【解析】均衡利率水平的形成是由貨幣供求的條件決定的。貨幣供不應(yīng)求，利率上升：貨幣供過于求，利率下降。同樣的道理，適當(dāng)調(diào)節(jié)利率水平，就可以有效調(diào)節(jié)貨幣供求，使其處于均衡狀態(tài)。40. A【解析】本題考查國民收入超額分配的概念。41. A【解析】通貨膨脹是信用貨幣制度下的一種經(jīng)常性現(xiàn)象。42. B【解析】隱蔽型通貨膨脹是表面上貨幣工資沒有下降，物價總水平也未提高，但居民實(shí)際消費(fèi)水準(zhǔn)卻下降的現(xiàn)象。43. A【解析】本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策措施。通貨膨脹情況下

35、，要采取緊縮性貨幣政策措施。緊縮性貨幣政策措施包括：提高法定存款準(zhǔn)備金率、提高再貼現(xiàn)率、公開市場賣出業(yè)務(wù)、直接提高利率。 在通貨膨脹時期，中央銀行一般會公開市場向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)出售有價證券，從而達(dá)到緊縮信用，減少貨幣供給量的目的44. C【解析】凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為“流動性陷阱”。45. B【解析】貨幣主義認(rèn)為，擴(kuò)張的財(cái)政政策如果沒有相應(yīng)的貨幣政策配合，就只能產(chǎn)生“排擠效應(yīng)”，不可能產(chǎn)生“乘數(shù)效應(yīng)”。46. D【解析】政策和法律調(diào)控是市場經(jīng)濟(jì)體制下金融宏觀調(diào)控的主要形式。47. C【解析】再貼現(xiàn)的主要缺點(diǎn)是：再貼現(xiàn)的主動權(quán)在商

36、業(yè)銀行，而不在中央銀行。48. A【解析】凱恩斯學(xué)派認(rèn)為貨幣政策的傳導(dǎo)變量是利率。49. D【解析】本題考查決策時滯的概念。決策時滯是指制定政策的時滯，即從認(rèn)識到需要改變政策，到提出一種新的政策所需耗費(fèi)的時間。50. D【解析】公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)包括：主動權(quán)在中央銀行；富有彈性；中央銀行買賣證券可同時交叉進(jìn)行，故很容易逆向修正貨幣政策，可連續(xù)進(jìn)行，能補(bǔ)充存款準(zhǔn)備金、再貼現(xiàn)這兩個非連續(xù)性政策工具實(shí)施前后的效果不足；根據(jù)證券市場供求波動，主動買賣證券，可起穩(wěn)定證券市場的作用。51. D【解析】信用風(fēng)險是我國銀行風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式。52. C【解析】銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測包括審查和分析各種報告和統(tǒng)計(jì)報

37、表。53. D【解析】保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險人之間的法律規(guī)范關(guān)系屬于保險行政法律規(guī)范。54. C【解析】不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。55. D【解析】資本利潤率，即凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比，不應(yīng)低于11。56D【解析】金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指金融效率的提高。57C【解析】即使是贊同金融自由化的人，也認(rèn)為政府的適當(dāng)干預(yù)是必要的。因此，金融自由化并不否認(rèn)金融監(jiān)管。58C【解析】戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標(biāo)金融相關(guān)比率，即某一時點(diǎn)上現(xiàn)存金融資產(chǎn)總額與國民財(cái)富之比。59A【解析】根據(jù)穩(wěn)定增長條件（產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比

38、率增長），穩(wěn)定條件下托賓的貨幣經(jīng)濟(jì)增長模型為。60A【解析】租金創(chuàng)造的直接目的是為競爭者提供適當(dāng)?shù)募?，誘發(fā)出一種對社會有益的活動。這是“金融約束”論與“金融抑制”論的根本區(qū)別。二、 多項(xiàng)選擇題61.ACD【解析】政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面，如嚴(yán)格審查貸款程序，貸款要還本付息、周轉(zhuǎn)使用等。62. ABDE【解析】在公司繳納所得稅時，公司債券的利息為費(fèi)用從收益中減除，在所得稅前列支。而公司股票的股息屬于凈收益的分配，不屬于費(fèi)用，在所得稅后列支。63. ABE【解析】本題考查考生對信用及其本質(zhì)的理解。64. BCD【解析】本題考查項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的基本原則。65. ACDE【解析】本題

39、考查資產(chǎn)證券化的主要特點(diǎn)。66. ACD 【解析】根據(jù)十六屆三中全會精神，我國利率市場化改革的基本思路是：“先外幣，后本幣；先貸款，后存款，存款先大額長期、后小額短期”。67. BCE【解析】本題考查決定匯率變動的主要因素。68. ACE【解析】本題考查資本流動對資本流出國的積極影響。69. CE【解析】商業(yè)銀行利潤總額由以下三部分構(gòu)成：營業(yè)利潤、投資收益和營業(yè)外收支凈額。70. AE【解析】本題考查成本管理應(yīng)遵循的基本原則。成本管理要遵循以下原則：成本最低化原則、全面成本管理原則、成本責(zé)任制原則和成本管理的科學(xué)化原則。71. CDE【解析】本題考查金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素。72. BC【解

40、析】在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括：回購協(xié)議、貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。73. ABC【解析】我國學(xué)者對貨幣需求模型的重新構(gòu)造，認(rèn)為社會成員的貨幣需求應(yīng)包括三方面：貨幣的交易需求、貨幣的預(yù)防需求和貨幣的投資需求。74. CD【解析】在國民收入分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門一個是財(cái)政，另一個是銀行。75. ABD【解析】本題考查緊縮性財(cái)政政策的措施。76. CE【解析】狹義貨幣Ml包括流通中現(xiàn)金和單位活期存款。77. AE 【解析】與工商企業(yè)相比，金融企業(yè)負(fù)債率明顯偏高，財(cái)務(wù)杠桿大，導(dǎo)致負(fù)外部性大。此外，金融工具日新月異，衍生金融工具有以小博大的高杠桿效應(yīng)，也伴隨著高度的金融風(fēng)險。78. BCE【解析】按照市場風(fēng)險發(fā)生的因素，市場風(fēng)險可分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和價格風(fēng)險。79. BCD【解析】金融深化與發(fā)展的控制原則有風(fēng)險控制原則、滿足市場需要原則和鼓勵有效競爭原則。80ABDE【解析】從政府與市場參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的模式分為政府控制式、政府引