開封馬桶公司成立可行性報告【模板】

1、泓域咨詢/開封馬桶公司成立可行性報告開封馬桶公司成立可行性報告xx投資管理公司目錄第一章 擬組建公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經營范圍9五、 主要股東9公司合并資產負債表主要數據10公司合并利潤表主要數據11公司合并資產負債表主要數據12公司合并利潤表主要數據12六、 項目概況13第二章 行業(yè)、市場分析16一、 智能馬桶行業(yè)競爭分析16二、 人口老齡化加速擴大智能馬桶需求17三、 傳統衛(wèi)浴品牌也已完成了智能化轉型18四、 價比更高且智能化持續(xù)升級18五、 精裝市場推動智能馬桶需求高增19六、 國內智能馬桶產業(yè)宏觀環(huán)境政策已經日趨完善20七、 渠道多元化

2、考驗產品服務體系20八、 我國智能馬桶品牌眾多，行業(yè)集中度較低21第三章 公司組建方案23一、 公司經營宗旨23二、 公司的目標、主要職責23三、 公司組建方式24四、 公司管理體制24五、 部門職責及權限25六、 核心人員介紹29七、 財務會計制度30第四章 項目投資背景分析38一、 智能馬桶行業(yè)概述38二、 海外智能馬桶市場概況42三、 智能馬桶市場需求分析43四、 建設中原城市群一體化高質量發(fā)展引領區(qū)45五、 挖掘內需潛力，加速融入新發(fā)展格局47六、 項目實施的必要性49第五章 法人治理51一、 股東權利及義務51二、 董事54三、 高級管理人員60四、 監(jiān)事62第六章 發(fā)展規(guī)劃64一、

3、 公司發(fā)展規(guī)劃64二、 保障措施65第七章 環(huán)境保護方案68一、 編制依據68二、 環(huán)境影響合理性分析68三、 建設期大氣環(huán)境影響分析68四、 建設期水環(huán)境影響分析69五、 建設期固體廢棄物環(huán)境影響分析69六、 建設期聲環(huán)境影響分析70七、 環(huán)境管理分析71八、 結論及建議74第八章 項目選址分析76一、 項目選址原則76二、 建設區(qū)基本情況76三、 項目選址綜合評價80第九章 風險評估分析82一、 項目風險分析82二、 項目風險對策84第十章 建設進度分析87一、 項目進度安排87項目實施進度計劃一覽表87二、 項目實施保障措施88第十一章 經濟效益及財務分析89一、 基本假設及基礎參數選取

4、89二、 經濟評價財務測算89營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表89綜合總成本費用估算表91利潤及利潤分配表93三、 項目盈利能力分析93項目投資現金流量表95四、 財務生存能力分析96五、 償債能力分析97借款還本付息計劃表98六、 經濟評價結論98第十二章 投資估算及資金籌措100一、 投資估算的編制說明100二、 建設投資估算100建設投資估算表102三、 建設期利息102建設期利息估算表103四、 流動資金104流動資金估算表104五、 項目總投資105總投資及構成一覽表105六、 資金籌措與投資計劃106項目投資計劃與資金籌措一覽表107第十三章 總結分析108第十四章 附表111主

5、要經濟指標一覽表111建設投資估算表112建設期利息估算表113固定資產投資估算表114流動資金估算表115總投資及構成一覽表116項目投資計劃與資金籌措一覽表117營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表118綜合總成本費用估算表118固定資產折舊費估算表119無形資產和其他資產攤銷估算表120利潤及利潤分配表121項目投資現金流量表122借款還本付息計劃表123建筑工程投資一覽表124項目實施進度計劃一覽表125主要設備購置一覽表126能耗分析一覽表126報告說明智能馬桶的出現極大的改善了老年人的衛(wèi)生問題，人口老齡化擴大智能馬桶需求。銀發(fā)群體也是推動市場增長的潛在機會。當前，我國人口老齡化問題嚴

6、峻，據第七次全國人口普查數據顯示，我國60歲及以上人口占總人口的比重達18.70%，其中65歲及以上人口占比達13.5%，智能馬桶對老年人而言，更省事便捷的操作方式和更智能健康的產品功能，可以給他們帶來更舒適的如廁體驗，能釋放智能馬桶更多的需求空間。xx投資管理公司主要由xx集團有限公司和xxx投資管理公司共同出資成立。其中：xx集團有限公司出資600.00萬元，占xx投資管理公司50%股份；xxx投資管理公司出資600萬元，占xx投資管理公司50%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資5629.75萬元，其中：建設投資4626.82萬元，占項目總投資的82.19%；建設期利息114.36萬元，占

7、項目總投資的2.03%；流動資金888.57萬元，占項目總投資的15.78%。項目正常運營每年營業(yè)收入9600.00萬元，綜合總成本費用7437.55萬元，凈利潤1582.65萬元，財務內部收益率22.01%，財務凈現值1439.40萬元，全部投資回收期5.75年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。經初步分析評價，項目不僅有顯著的經濟效益，而且其社會救益、生態(tài)效益非常顯著，項目的建設對提高農民收入、維護社會穩(wěn)定，構建和諧社會、促進區(qū)域經濟快速發(fā)展具有十分重要的作用。項目在社會經濟、自然條件及投資等方面建設條件較好，項目的實施不但是可行而且是十分必要的。第一章 擬

8、組建公司基本信息一、 公司名稱xx投資管理公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本1200萬元三、 注冊地址開封xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事馬桶相關業(yè)務（企業(yè)依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業(yè)政策禁止和限制類項目的經營活動。）五、 主要股東xx投資管理公司主要由xx集團有限公司和xxx投資管理公司發(fā)起成立。（一）xx集團有限公司基本情況1、公司簡介公司依據公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權、召集、提案、出席、議事、表決、

9、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 企業(yè)履行社會責任，既是實現經濟、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實現企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應經濟社會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內在需求；既是企業(yè)轉變發(fā)展方式、實現科學發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會責任，依法經營、誠實守信，節(jié)約資源、保護環(huán)境，以人為本、構建和諧企業(yè)，回饋社會、實現價值共享，致力于實現經濟、環(huán)境和社會三大責任的有機統一。公司把建立健全社會責任管理機制作為社會責任管理推進工作的基礎，從制度建設、組織架構和能力建設等方面著手，建立了一套較為完善的

10、社會責任管理機制。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額1901.991521.591426.49負債總額662.70530.16497.03股東權益合計1239.29991.43929.47公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入6738.495390.795053.87營業(yè)利潤1481.841185.471111.38利潤總額1344.531075.621008.40凈利潤1008.40786.55726.05歸屬于母公司所有者的凈利潤1008.40786.55726.05（二）xxx投資管理公司

11、基本情況1、公司簡介公司堅持提升企業(yè)素質，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資源結構進一步優(yōu)化，人員素質進一步提升，安全生產意識和社會責任意識進一步增強，誠信經營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。面對宏觀經濟增速放緩、結構調整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機構、企業(yè)文化、質量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產業(yè)供給側結構改革。同時，公司注重履行社會責任所帶來的發(fā)展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經營來贏得信任。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月

12、2018年12月資產總額1901.991521.591426.49負債總額662.70530.16497.03股東權益合計1239.29991.43929.47公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入6738.495390.795053.87營業(yè)利潤1481.841185.471111.38利潤總額1344.531075.621008.40凈利潤1008.40786.55726.05歸屬于母公司所有者的凈利潤1008.40786.55726.05六、 項目概況（一）投資路徑xx投資管理公司主要從事馬桶公司成立的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由據奧維云網數據

13、，智能馬桶一體機線上銷量排行榜中，箭牌、九牧、恒潔、希箭等優(yōu)秀國產品牌占據了前四位，然而前幾年這些榜單還一度被松下、科勒、TOTO等外國品牌霸榜，國貨品牌僅短短的幾年內就打了一場漂亮的“翻身仗”，使智能馬桶/蓋市場發(fā)生了翻天覆地的變化。在國標制定行業(yè)底層基礎和用戶更高需求下，智能馬桶/蓋生產商將重心轉向技術突破和產品需求設計，恒潔、海爾、衛(wèi)璽、九牧等具有高端科研水平和完善產業(yè)鏈的企業(yè)也大力發(fā)展并引領行業(yè)更高標準。據智能馬桶行業(yè)趨勢洞察白皮書顯示，智能馬桶市場以九牧、恒潔、箭牌為代表的高端衛(wèi)浴品牌，在防守中保持高速增長；大白、法恩莎、杉本博司等國內外新銳品牌，則以黑馬之姿殺入市場，為這塊開拓地帶

14、來更多變數。（三）項目選址項目選址位于xx園區(qū)，占地面積約15.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規(guī)模項目建成后，形成年產xx套馬桶的生產能力。（五）建設規(guī)模項目建筑面積16660.85，其中：生產工程11310.00，倉儲工程2734.70，行政辦公及生活服務設施1671.91，公共工程944.24。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資5629.75萬元，其中：建設投資4626.82萬元，占項目總投資的82.19%；建設期利息114.36萬元，占項目總投資的2.03%；流動資金888.57萬元，占項

15、目總投資的15.78%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業(yè)收入（SP）：9600.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：7437.55萬元。3、凈利潤（NP）：1582.65萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.75年。5、財務內部收益率：22.01%。6、財務凈現值：1439.40萬元。（八）項目進度規(guī)劃項目建設期限規(guī)劃24個月。（九）項目綜合評價本項目符合國家產業(yè)發(fā)展政策和行業(yè)技術進步要求，符合市場要求，受到國家技術經濟政策的保護和扶持，適應本地區(qū)及臨近地區(qū)的相關產品日益發(fā)展的要求。項目的各項外部條件齊備，交通運輸及水電供應均有充分保證，有優(yōu)越的建設條件。，企業(yè)經濟和社會效益較好，能實

16、現技術進步，產業(yè)結構調整，提高經濟效益的目的。項目建設所采用的技術裝備先進，成熟可靠，可以確保最終產品的質量要求。第二章 行業(yè)、市場分析一、 智能馬桶行業(yè)競爭分析智能馬桶主要強調安全及性能類指標，高性能成為差異化競爭方向：影響智能馬桶產品質量的主要包括安全類指標和性能類指標，根據2015-2020年國家質檢總局主要抽查項目，主要指標有：1）安全指標主要包括對觸及帶電部件的防護、輸入功率和電流、電源連接和外部軟線、發(fā)熱、接地措施、螺釘和連接、機械強度、結構、內部布線等項目，關系到智能馬桶使用時的電氣安全和機械安全；2）性能類指標包括坐便器水封表面尺寸、水封深度、便器用水量、存水彎最小通徑、洗凈功

17、能、整機能耗、坐便器水效等級等項目，關系到智能馬桶的性能優(yōu)劣。隨著智能馬桶產業(yè)的發(fā)展，產品質量得到顯著提升，據國家質檢總局抽查結果，我國智能馬桶產品合格率從2015年的60.0%提升至2020年的97.3%，但目前如接地措施、便器用水量、坐便器水效限定值等性能指標仍存在不合格情況，我國的智能馬桶產品正逐步從提升基礎安全質量向保證高性能質量進行轉變。目前智能馬桶產品功能主要集中于婦洗、臀洗、座圈加熱、暖風烘干等方面，近幾年隨著國家節(jié)能環(huán)保政策的推行、消費者對健康的關注度提升以及智能化需求增加，越來越多企業(yè)在智能馬桶節(jié)水性、安全衛(wèi)生性、智能化等方面加大了對產品的研究。且隨著功能的不斷復雜，電子元器

18、件至關重要，但由于部分核心元器件性能兼容性差，企業(yè)需對元器件優(yōu)選和控制，部分關鍵元器件則需要公司與第三方機構合作開發(fā)，企業(yè)的研發(fā)實力不斷凸顯。近幾年，部分頭部企業(yè)頻頻在德國紅點、iF、美國IDEA、日本好設計、中國紅棉等國際大獎中獲獎，研發(fā)實力領先。對于生產企業(yè)而言，產品生產完成到出廠、安裝以及使用過程前，需對智能馬桶產品進行多道檢測，驗證產品在不同的使用場景，不同溫度以及水質等環(huán)境下產品使用情況，以保證產品的可靠性。一般而言，部分領先生產企業(yè)對于產品檢測設備投入較多，擁有完善的檢測體系，而中小企業(yè)則對檢測設備投入嚴重不足，沒有整機全檢工位，沒有能力做全項目出廠檢驗，檢測能力薄弱，只能委托第三

19、方機構進行抽樣檢測。二、 人口老齡化加速擴大智能馬桶需求智能馬桶的出現極大的改善了老年人的衛(wèi)生問題，人口老齡化擴大智能馬桶需求。銀發(fā)群體也是推動市場增長的潛在機會。當前，我國人口老齡化問題嚴峻，據第七次全國人口普查數據顯示，我國60歲及以上人口占總人口的比重達18.70%，其中65歲及以上人口占比達13.5%，智能馬桶對老年人而言，更省事便捷的操作方式和更智能健康的產品功能，可以給他們帶來更舒適的如廁體驗，能釋放智能馬桶更多的需求空間。三、 傳統衛(wèi)浴品牌也已完成了智能化轉型據奧維云網數據，智能馬桶一體機線上銷量排行榜中，箭牌、九牧、恒潔、希箭等優(yōu)秀國產品牌占據了前四位，然而前幾年這些榜單還一度

20、被松下、科勒、TOTO等外國品牌霸榜，國貨品牌僅短短的幾年內就打了一場漂亮的“翻身仗”，使智能馬桶/蓋市場發(fā)生了翻天覆地的變化。在國標制定行業(yè)底層基礎和用戶更高需求下，智能馬桶/蓋生產商將重心轉向技術突破和產品需求設計，恒潔、海爾、衛(wèi)璽、九牧等具有高端科研水平和完善產業(yè)鏈的企業(yè)也大力發(fā)展并引領行業(yè)更高標準。據智能馬桶行業(yè)趨勢洞察白皮書顯示，智能馬桶市場以九牧、恒潔、箭牌為代表的高端衛(wèi)浴品牌，在防守中保持高速增長；大白、法恩莎、杉本博司等國內外新銳品牌，則以黑馬之姿殺入市場，為這塊開拓地帶來更多變數。四、 價比更高且智能化持續(xù)升級隨著生產規(guī)模和科技門檻的提高，國內智能馬桶市場逐漸從導入期過渡至成

21、長期，未來隨著智能馬桶市場空間打開，國內各企業(yè)加大研發(fā)投入，技術工藝和制造水平差距將不斷縮小，馬桶市場發(fā)展逐漸成熟，市場價格會越來越趨于穩(wěn)定，并以中高端產品為主。參考奧維云網統計數據，2021年Q1智能馬桶一體機線上銷額TOP10的機型中國產品牌占據了7個席位，一體機均價來看，國產品牌的均價普遍低于國外品牌，性價比優(yōu)勢顯著?！氨就粱碧卣髅黠@，供給側不斷提升產品性能對使用環(huán)境的適應能力。國產智能馬桶標準相較于國外產品，更符合國人習慣，符合國家電器使用標準，不存在電路差異化、水質差異、售后差異等問題，適用性更高。五、 精裝市場推動智能馬桶需求高增年輕人多重視衛(wèi)生間升級，且通過購買智能馬桶改善生活

22、的比例最大。隨著消費不斷升級，品質家居逐漸成人們家裝首選，衛(wèi)浴空間智能化升級已經成為市場新需求，尤其是智能馬桶，儼然已成為智能衛(wèi)浴的主要入口。2021年精裝修市場智能馬桶配套項目個數843個，同比上升39.8%；配套規(guī)模72.7萬套，較2020年增長35.8%，配置率達25.4%，上升8.9個百分點。此外，2021年精裝修智能馬桶市場TOP5品牌的市場份額合計為69.8%，同比下降3.1%，與去年同期相比，維寶、摩恩進入了TOP排名。智能馬桶擁有管路定時換水、噴嘴流水自潔、噴嘴紫外線殺菌、電解質除菌水、泡沫隔臭、防濺等強化殺菌、抑菌功能，在疫情下深受消費者推崇。據奧維云網數據，20年Q1受疫情

23、影響，安裝服務受限，智能馬桶/蓋的銷量增速同比有所下滑，2020年Q2開始復蘇明顯，2020年4月智能馬桶一體機/蓋的同比增長率分別為52%和61%，下半年市場復蘇明顯，智能馬桶需求旺盛。六、 國內智能馬桶產業(yè)宏觀環(huán)境政策已經日趨完善近年來相繼出臺多項與智能馬桶蓋緊密相關的政策文件，同時中央網信辦發(fā)布了關于智能馬桶蓋管理的文件，在智能馬桶蓋行業(yè)發(fā)揮了重要的影響，針對智能馬桶蓋業(yè)務形態(tài)，明確了互聯網資源貫穿輔助服務業(yè)務的概念，相關市場管理政策也相繼配套出臺；工信部于2019年發(fā)布智能馬桶蓋發(fā)展三年行動計劃（2019-2021）提出我國關于智能馬桶蓋發(fā)展的指導思想、基本原則、發(fā)展目標、重點任務和保

24、障措施。此外，中國制造2025的核心就是實現制造業(yè)智能升級，在此戰(zhàn)略實施背景下傳統的衛(wèi)浴制造產業(yè)面臨新一輪的轉型升級，而智能衛(wèi)浴產業(yè)為傳統產業(yè)帶來了升級和活力。智能馬桶不僅有座圈加熱、暖風干燥、殺菌等多項功能，部分產品還有MP3播放功能，極大地釋放了消費者的需求。七、 渠道多元化考驗產品服務體系隨著渠道多元化發(fā)展，智能馬桶產品服務體系受到較大考核，尤其是線上渠道，若消費者遇到智能馬桶售后服務問題，公司缺乏完善的服務機制，僅靠價格策略發(fā)展很難具有連續(xù)性。一般而言，主流品牌在產品售后服務問題上優(yōu)勢明顯，主流品牌在線下渠道發(fā)展穩(wěn)固，部分品牌如恒潔基本覆蓋售前售中售后以及線上線下各個服務環(huán)節(jié)，且線上線

25、下采用同等質量要求驗收，為消費者提供全方位的質量和服務保障。另外，質保期方面，一般質保期在3-5年，在國際品牌梯隊中，科勒保修3年，TOTO保修3年，松下潔樂保修5年。民族品牌中，恒潔、箭牌以6年的整機質保期領先行業(yè)，隨后的是九牧的5年質保期，臺州系智能馬桶質保期也集中在3至5年，質保期也成為消費者對于品牌的選擇因素之一。智能馬桶行業(yè)參與者眾多，產品質量和售后服務等不一，部分低端產品缺乏多重防漏電保護裝置、材料也未使用添加阻燃劑產品，容易出現漏電、自燃等情況，且智能馬桶產品周期一般為5-10年，隨著智能馬桶產品價格持續(xù)下降，消費者對于領先品牌有所青睞，其中，智能馬桶行業(yè)國內領先企業(yè)從前期的市場

26、價格競爭轉變?yōu)橹禺a品品質、重功能創(chuàng)新，追趕外資領先品牌，不斷縮小差距，行業(yè)整體呈現國內外品牌你追我趕，齊頭并進的勢頭。而小企業(yè)產品相較于頭部品牌仍有較大差距，尤其是在材料應用、電子控制、人性化設計、售后維修等多方面，品牌力的背書成為保障逐漸凸顯重要性。八、 我國智能馬桶品牌眾多，行業(yè)集中度較低目前，我國智能衛(wèi)浴行業(yè)參與者主要以國內外衛(wèi)浴品牌以及代工品牌為主，此外，部分家電品牌、互聯網品牌紛紛試水智能衛(wèi)浴產品，行業(yè)集中度較低，尚未形成壟斷格局。據奧維云網統計的線上數據：2020年我國智能馬桶一體機行業(yè)TOP5品牌集中度為39.4%，其中頭部品牌主要以TOTO、科勒、九牧、箭牌、恒潔等傳統衛(wèi)浴企業(yè)

27、為主；而智能馬桶蓋品牌集中度相對較高，松下市占率約42%，但近些年來隨著海爾、東芝、飛利浦、智米等品牌的逐步發(fā)力，松下市占率略有下降。第三章 公司組建方案一、 公司經營宗旨根據國家法律、行政法規(guī)的規(guī)定，依照誠實信用、勤勉盡責的原則，以專業(yè)經營的方式管理和經營公司資產，為全體股東創(chuàng)造滿意的投資回報。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業(yè)改革，加快結構調整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心

28、競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產業(yè)政策，在國家宏觀調控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業(yè)政策、馬桶行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結構調整，轉換企業(yè)經營機制，建立現代企業(yè)制度，強化內部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公

29、司企業(yè)文化建設。5、在保證股東企業(yè)合法權益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規(guī)定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xx投資管理公司主要由xx集團有限公司和xxx投資管理公司共同出資成立。其中：xx集團有限公司出資600.00萬元，占xx投資管理公司50%股份；xxx投資管理公司出資600萬元，占xx投資管理公司50%股份。四、 公司管理體制xx投資管理公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，

30、確保公司生產經營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨浝淼闹饕氊熑缦拢?、全面領導企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發(fā)布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和

31、有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續(xù)改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯

32、絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業(yè)務。12、負責先進管

33、理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節(jié)表。14、負責公司員工工資的發(fā)放工作，現金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業(yè)政策，負責公司產業(yè)結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營

34、銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展狀況等，并定期將信息報送商務發(fā)展部。4、負責按產品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發(fā)展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優(yōu)化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制

35、與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發(fā)運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業(yè)務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、郭xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任

36、xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。2、邵xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。3、邵xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監(jiān)。4、白xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月

37、，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。5、莫xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。6、汪xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。7、曹xx，中國國籍，197

38、7年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。8、潘xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關部門的規(guī)定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法

39、定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司持有的本公司股份不參與分配利潤。公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司

40、資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發(fā)事項。6、公司利潤分配政策為：（1）利潤分配原則：公司的利潤分配應重視對社會公眾股東的合理投資回報，以維護股東權益和保證公司可持續(xù)發(fā)展為宗旨，保持利潤分配的連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關規(guī)定；（2）利潤分配決策程序：公司年度的利潤分配方案由董事會結合公司的經營數據、盈利情況、資金需求等擬訂，董事會審議現金分紅方案時，應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比

41、例、調整的條件及其決策程序等事項。公司也可根據相關法律、法規(guī)的規(guī)定，結合公司實際經營情況提出中期利潤分配方案。公司獨立董事應對利潤分配方案發(fā)表明確的獨立意見，利潤分配方案須經董事會過半數以上表決通過并經三分之二以上獨立董事表決通過后，方可提交股東大會審議；股東大會審議現金分紅方案時，公司應當通過多種渠道主動與獨立董事、中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復中小股東關心的問題。對報告期盈利但公司董事會未提出現金分紅方案的，董事會應當做出詳細說明，獨立董事應當對此發(fā)表獨立意見。提交股東大會審議時，公司應當提供網絡投票等方式以方便股東參與股東大會表決。此外，公司應當在定期報告

42、中披露未分紅的具體原因，未用于分紅的資金留存公司的用途；監(jiān)事會應當對董事會和管理層執(zhí)行公司分紅政策的情況及決策程序進行監(jiān)督，對董事會制定或修改的利潤分配政策進行審議，并經過半數監(jiān)事通過，在公告董事會決議時應同時披露獨立董事、監(jiān)事會的審核意見；公司利潤分配政策的制訂或修改由董事會向股東大會提出，董事會提出的利潤分配政策需經全體董事過半通過并經三分之二以上獨立董事通過，獨立董事應當對利潤分配政策的制定或修改發(fā)表獨立意見；公司利潤分配政策的制定或修改提交股東大會審議時，應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的三分之二以上通過；對章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足公司章程

43、規(guī)定的條件，經過論證后履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過；公司如因外部經營環(huán)境或自身經營狀況發(fā)生重大變化而需要調整分紅政策，應以股東權益保護為出發(fā)點，詳細論證和說明原因。有關調整利潤分配政策的議案由獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見，經公司董事會審議后提交公司股東大會審議批準。（3）現金分紅的條件公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值，并且現金流充裕，實施現金分紅不影響公司的持續(xù)經營；審計機構對公司該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告；（4）現金分紅政策公司董事會應當綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經營模式、盈利水平以

44、及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規(guī)定處理。重大資金支出是指需經公司股東大會審議通過，達到以下情形之一：交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的

45、30%以上；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占公司最近一個會計年度經審計營業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元；交易的成交金額（包括承擔的債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元。滿足上述條件的重大投資計劃或者重大現金支出須由董事會審議后提交股東大會審議批準。（5）利潤分配時間間隔：在滿足上述第（四）款條件下，公司每年度至

46、少分紅一次；（6）現金分紅比例：公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；公司每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的10%，最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的30%；（7）存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其所占用的資金。（8）公司在依據公司的利潤分配原則、利潤分配政策、利潤分配規(guī)劃以及本章程的規(guī)定，進行利潤分配時，現金分紅方式將優(yōu)先于其他各類非現金分紅方式。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監(jiān)督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事

47、會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節(jié)會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。第四章 項目投資背景分析一、 智能馬桶行業(yè)概述智能馬桶又稱智能馬桶或電子馬桶，屬

48、于建筑給排水材料領域，是指在傳統的陶瓷或塑料坐便基上安裝的由電子電路控制的衛(wèi)生器具。該器具具有清洗人體臀部的功能，同時具有臀部干燥、座圈加熱以及環(huán)境除臭等輔助功能。從外觀上看，智能馬桶分為一體式和分體式，從功能上講，智能馬桶分為儲熱式和即熱式。近年來，國內智能智能馬桶企業(yè)如雨后春筍，遍地開花，但業(yè)內產品質量參差不齊，并仍處于發(fā)展初期。從品牌數量來說，由2015年的30多家增長為2020年上半年的258家。當前，以智能馬桶為代表的智能衛(wèi)浴產品已成為衛(wèi)浴行業(yè)的主要發(fā)展趨勢，智能衛(wèi)浴產品大受中高端消費人群、年輕消費群體的歡迎，并逐漸有取代傳統衛(wèi)浴之勢。隨著我國經濟的快速發(fā)展，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入持

49、續(xù)增長，國人消費能力提高，有能力支付智能馬桶消費價格。據國家統計局數據，我國城鎮(zhèn)居民人均可支配收入從2005年的10493元復合增長9.88%至2021年的47412元，遠超同期GDP增速。此外，進入21世紀，我國城鎮(zhèn)化率不斷提高，2020年我國城鎮(zhèn)化率達63.89%，人們的生活水平逐步提高，消費觀念也在悄然改變，傳統的馬桶已經不能滿足人們的個性化需求，馬桶智能化將有廣闊的發(fā)展?jié)摿?。中國家用電器協會所調研的數據顯示，智能馬桶蓋行業(yè)在2015年至2018年四年間保持高增長，平均增長率維持在20%-30%之間。在我國經濟發(fā)展的同時，房地產市場和酒店、餐飲娛樂業(yè)市場需求也進一步擴大，預計未來我國智能

50、馬桶行業(yè)將持續(xù)保持快速增長。據京東大數據研究院聯合京東居家發(fā)布的2021智能馬桶線上消費趨勢報告顯示，智能馬桶在京東的銷量實現高速增長，17-20年智能馬桶蓋銷量翻倍，智能馬桶一體機（智能馬桶）銷量更是翻了10倍。此外，據京東研究院數據，智能馬桶/蓋是京東上跨省遞送的智能年貨商品銷量同比增速TOP1，同比增速高達987%。近年來，隨著我國電商的快速發(fā)展，電商渠道逐漸成為我國智能馬桶的主要銷售渠道，電商渠道分為專業(yè)電商和平臺電商兩大類，2020年我國智能馬桶一體機通過平臺電商銷售渠道占電商零售額的比重達60.9%，較2019年提高了4.5pct。智能馬桶蓋通過平臺電商渠道零售額占電商零售額比重達

51、51.7%，較2019年提高了2.8pct。據奧維云網監(jiān)測數據顯示，2018年線上馬桶蓋的銷售均價為1935元，2021年1-11月的線上銷售均價為1522元，其降價幅度高達21.3%；一體機產品也同樣如此，2018年線上一體機的銷售均價為3943元，2021年1-11月的線上銷售均價為2973元，其降價幅度高達33%。產品均價的下降，更有利于促進消費者的購買，加速智能馬桶的普及進程。在倡導科技環(huán)保節(jié)能的今天，智能馬桶平民化將是未來一大發(fā)展趨勢。此外，據2021年智能馬桶線上消費趨勢報告顯示，2017-2020年4年間，智能馬桶相關商品的平均成交件單價呈現逐年降低的趨勢，智能馬桶蓋件單價四年降

52、低35%，智能馬桶一體機件單價降低67%，這與品牌商不斷加大智能馬桶市場產品的研發(fā)與投入密不可分。據奧維云網線上監(jiān)測數據顯示，2500元左右的一體機以及1000元左右的馬桶蓋成為市場最暢銷的產品價格，激烈的競爭環(huán)境下，價格戰(zhàn)是擴大市場份額的一把利刃，雙品類低價普及趨勢尤為明顯。中國的80后、90后已經逐漸開始成為消費的主力軍，他們對于新生事物好奇心強、接受能力更好，對于未來馬桶行業(yè)升級改造具有不可忽視的力量，緊跟新生消費主力軍將成為馬桶企業(yè)未來重要課題。據2021年智能馬桶線上消費趨勢報告顯示，36-45歲人群是線上購買智能馬桶的先鋒力量，也是多年購物價格最平穩(wěn)的人群。隨著智能馬桶的逐年普及，

53、購買智能馬桶的主力人群聚焦在26-35歲中青年群體，同時16-25歲和56歲以上的人群占比也逐年增高。2020年的件單價看，36-45歲人群購買智能馬桶的平均成交價格在各年齡段中最高，且多年表現平穩(wěn)；而56歲以上的消費者件單價降幅最大，他們有明確需求，但更在意性價比。據京東研究院數據，越來越多的智能產品進入中老年消費者的“年貨清單”，使他們的生活更舒適、便捷。其中46-55歲用戶的年貨清單中智能馬桶位居第二名，同比增速高達1261%；而56歲以上用戶的年貨清單中智能馬桶的同比增速穩(wěn)居TOP1，同比增速高達987%。在很多發(fā)達國家，消費者對智能馬桶的認知程度和使用率都比較高，如美國和日本等國家，

54、但我國智能馬桶起步較晚，受傳統觀念約束，對于智能馬桶的認知程度還不是很高。據“京洞察”調研數據，參與調研的智能馬桶消費者中有97.9%的消費者會推薦他人進行購買，75.3%的消費者因為如廁體驗更加舒適進而選擇購買智能馬桶蓋/智能馬桶一體機。隨著人們生活水平和消費能力的提升、智能技術在家居生活中的應用普及，智能馬桶的應用也逐漸擴展到個體家庭。同時，近些年智能馬桶生產商在技術上突破和產品需求設計上也逐漸將重心轉向個體家庭用戶，市場推廣重點領域也轉向個體消費者，使得智能馬桶在個體家庭中的應用更為普遍。中國市場處于發(fā)展初期，市場滲透率較低，未來市場容量巨大：據中國家電網發(fā)布的中國智能坐便器行業(yè)發(fā)展白皮

55、書統計“目前，智能馬桶在我國的市場普及率約為5%”，國內目前一線城市，例如上海、北京、廣州等，智能馬桶的普及率在5-10%以上，而新一線城市估計在3-5%左右，但是三四線城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)城市市場幾乎處于空白。相較于日本接近90%和韓國約60%的普及率，中國智能馬桶市場雖起步晚，但市場發(fā)展迅速。二、 海外智能馬桶市場概況根據日本政府發(fā)布的2021年主要耐用消費品的滲透率報告顯示，截至2021年3月，日本智能馬桶普及率(每戶/兩戶或兩戶以上)達到80.3%，每100戶有113.2個智能馬桶。根據2021中國智能馬桶行業(yè)高峰論壇數據，2021年韓國和美國的市場滲透率達到60%，然而中國國內市場智能馬桶普及

56、率僅為4%，其中我國北上廣等一線城市，智能馬桶的普及率在5%-10%以上；新一線城市的普及率在3%-5%左右；但在三四線城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)市場中，還幾乎處于空白階段。對比日本、韓國以及美國等發(fā)達國家，我國的智能馬桶普及率仍有巨大提升空間。1964年東京奧運會籌備期間，日本為了給各國運動員準備大量衛(wèi)浴設備，推動了日本衛(wèi)浴行業(yè)發(fā)展。雖然智能馬桶起源于上個世紀60年代的美國，起初目的是為了方便醫(yī)院病人，但是后來智能馬桶在韓國日本民間發(fā)展迅速。中國的一線城市北上廣深，隨著經濟的發(fā)展和消費者意識和提高，智能馬桶的滲透率在緩步提高。中國的城鎮(zhèn)率和人均GDP與發(fā)達國家相比還是有一定距離的，甚至在抽水馬桶的保有量上也與發(fā)達地區(qū)有距離，只比亞太地區(qū)平均水平高。除了經濟的發(fā)展程度，衛(wèi)生教育也是影響智能潔具滲透率的因素。未來隨著城鎮(zhèn)化的發(fā)展的腳步，消費者需求向高端化產品增加，智能馬桶在中國市場將有很大的發(fā)展前景和空間。三、 智能馬桶市場需求分析我國智能衛(wèi)浴行業(yè)處于發(fā)展初期，行業(yè)高速發(fā)展。近年來，隨著我國國民經濟的不斷發(fā)展，生活水平的不斷提高，消費升級使得大眾對于居家品質方面的要求在不斷提升，同時也促進智能家居行業(yè)的快速升級。其中，智能衛(wèi)浴產品在干凈衛(wèi)生、舒適智能等基礎功能上，不斷涌現更多細節(jié)化個性化功能，于2012年后