商業(yè)信貸期末考試重點(diǎn)

1、信貸考試復(fù)習(xí)重點(diǎn)1、 銀行信貸管理信貸作為經(jīng)濟(jì)范疇，在經(jīng)濟(jì)理論上有三種互相聯(lián)系而范圍寬窄不同的定義：信貸即信用，亦即借貸行為，屬于寬范圍；指銀行信用，亦即銀行存貸款等信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的總稱；指銀行貸款，專指以銀行為主體的貨幣資金貸放行為。銀行經(jīng)營(yíng)管理是以研究銀行自身資產(chǎn)負(fù)債配置的“流動(dòng)性、安全性、盈利性”目標(biāo)為對(duì)象，以資產(chǎn)負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等為主要內(nèi)容的學(xué)科。信貸管理是研究銀行與企業(yè)部門、居民部門之間借貸關(guān)系的管理理論、體制、機(jī)制和業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)問。兩者既有聯(lián)系又有區(qū)別：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)，信貸管理屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的范疇；但兩者又是獨(dú)立的領(lǐng)域。信貸的基礎(chǔ)信用是信貸活動(dòng)產(chǎn)生的基礎(chǔ)?；趯?duì)買

2、方信用的信任，賣方（資金借出方）將貨幣資金出借給買方（或貨幣資金的借入方），買方給賣方一定的承諾，保證按約定期限歸還貨幣資金，并支付其使用貨幣資金的報(bào)酬利息。這時(shí)，買方和賣方之間就產(chǎn)生了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，也即信貸關(guān)系。商業(yè)銀行信貸管理（一）管理的含義：是指為了實(shí)現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)而組織和使用人力、物力、財(cái)力等各種物質(zhì)資源的過程。（二）廣義信貸管理的兩層含義：1、宏觀層次（信貸杠桿） 2、微觀層次（銀行內(nèi)部） （三）銀行信貸管理的含義：是指銀行為了提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效用，運(yùn)用信貸杠桿對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程的資金借貸關(guān)系進(jìn)行組織、疏導(dǎo)、調(diào)節(jié)和控制的活動(dòng)。 即，商業(yè)銀行如何配置信貸資金，才能 有利于發(fā)展經(jīng)濟(jì)并增加

3、自身盈利地決策活動(dòng)。信貸杠桿 信貸杠桿是指國(guó)家根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，通過調(diào)節(jié)利率和確定不同的貸款方向、貸款數(shù)量、貸款成本，以控制和引導(dǎo)資金運(yùn)用、調(diào)整國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要手段。 比如，銀行通過貸與不貸，貸多貸少，早貸與晚貸款，時(shí)間長(zhǎng)短，利率高低等辦法，對(duì)生產(chǎn)和流通施加影響，進(jìn)而調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活。在我國(guó)，這種調(diào)節(jié)主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：1.宏觀調(diào)節(jié)，即通過貸款在不同部門和不同行業(yè)之間的分配和差別利率，壓縮長(zhǎng)線產(chǎn)品的生產(chǎn)，確保短線產(chǎn)品的發(fā)展，協(xié)調(diào)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門之間及其內(nèi)部的比例關(guān)系，保持國(guó)民經(jīng)濟(jì)的平衡發(fā)展；2.微觀調(diào)節(jié)，即通過貸款在不同企業(yè)間的分配和差別利率，實(shí)行區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植，促進(jìn)企業(yè)不斷提高勞動(dòng)生

4、產(chǎn)率，并按照社會(huì)需要組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。信貸杠桿的作用？ 以中央銀行為核心的銀行體系，通過調(diào)節(jié)存款和貸款利率、籌集融通資金、確定貸款規(guī)模的方向等來實(shí)現(xiàn)的。 通過對(duì)信貸總規(guī)模的調(diào)控，可以調(diào)控流通中貨幣的數(shù)量，有助于社會(huì)供求總量上的平衡； 通過差別利率的運(yùn)作，可以抑制或鼓勵(lì)某些行業(yè)和企業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)化配置和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化； 也可以較有效地控制國(guó)家投資的規(guī)模和方向，同時(shí)利用銀行存款利率的升降變動(dòng)，來改善社會(huì)總供求關(guān)系。 當(dāng)需求過旺時(shí)可適當(dāng)提高利率，吸引存款，回籠貨幣，減輕對(duì)供給的壓力，并使一部分消費(fèi)資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資金，促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，增加有效供給；當(dāng)市場(chǎng)疲軟時(shí)，可適當(dāng)降低利率，引導(dǎo)和鼓勵(lì)適度

5、消費(fèi)。銀行信貸管理的目標(biāo)、任務(wù)目標(biāo)：指銀行信貸活動(dòng)所應(yīng)達(dá)到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)和要求，社會(huì)效益最佳化、貸款收益最大化任務(wù)：1、出發(fā)點(diǎn)充分發(fā)揮和利用信貸的固有職能；2、服務(wù)和促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展；銀行信貸管理目標(biāo)的四個(gè)方面的要求：正確控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量；合理確定貸款投向、切實(shí)保證信貸資金的充分利用；不斷提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效益；充分發(fā)揮信貸的杠桿作用。 信貸管理的任務(wù)，就是通過購(gòu)買和出售信貸資金的信貸活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)價(jià)值最大化目標(biāo)。 其基本要點(diǎn)包括：正確決策，適時(shí)調(diào)節(jié)， 完善服務(wù)，評(píng)估效益。* 決策是關(guān)鍵，調(diào)節(jié)和服務(wù)是手段， 風(fēng)險(xiǎn)管理是核心，效益是目標(biāo)。銀行信貸管理內(nèi)容（一）信貸關(guān)系管理。管理信貸關(guān)系指資金供

6、求雙方通過借貸方式建立起來的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。（二）規(guī)模和結(jié)構(gòu)配置管理。 (1)貸款規(guī)模要適度；(2)貸款結(jié)構(gòu)要合理。（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。貸款風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸管理的一個(gè)核心內(nèi)容。（四）資金定價(jià)管理。從宏觀層面上看：利率是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中引導(dǎo)資金流向，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的杠桿；正確貫徹利率政策是銀行信貸管理的重要內(nèi)容。（五）市場(chǎng)定位和營(yíng)銷管理信貸管理的中心問題： 銀行信貸管理的中心問題，在于通過合理的制度安排，有效降低交易成本，發(fā)揮信貸功能，通過改變?cè)鲩L(zhǎng)要素貢獻(xiàn)率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。 商業(yè)銀行作為信用中介介入交易，有助于節(jié)約交易成本。 交易成本：在融資領(lǐng)域中，交易成本主要指借貸雙方完成交易所需要的費(fèi)用，主要包括搜尋費(fèi)用或

7、信息費(fèi)用、談判費(fèi)用、實(shí)施費(fèi)用。 搜尋費(fèi)用：指確定潛在的可與之談判的交易另一方所需要的費(fèi)用。 談判費(fèi)用：指締約雙方就交易內(nèi)容討價(jià)還價(jià)達(dá)成一致所需要的費(fèi)用。 實(shí)施費(fèi)用：指就所借款項(xiàng)、應(yīng)付利息、還款期限及償還借款的擔(dān)保等項(xiàng)條款如約履行的費(fèi)用。銀行信貸管理特點(diǎn)1）橫向聯(lián)系廣泛銀行信貸活動(dòng)緊密聯(lián)系整個(gè)再生產(chǎn)過程，直接影響經(jīng)濟(jì)的宏觀控制和微觀搞活，滲透于生產(chǎn)、分配、交換、消費(fèi)的各個(gè)領(lǐng)域，與國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門各單位之間發(fā)生著密切、廣泛的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。2）實(shí)踐性和政策性強(qiáng)銀行信貸管理是非常實(shí)際的業(yè)務(wù)活動(dòng)，但不單純是銀行自身對(duì)利益的追求，其基本前提是服從國(guó)家政策指導(dǎo)基礎(chǔ)上自主按照利益要求決定資金的投向。銀行信貸管理研究

8、方法歷史分析；全面論證；比較擇優(yōu)；合理借鑒。2、 信用調(diào)查分析信用調(diào)查分析是商業(yè)銀行對(duì)借款人的信譽(yù)及償還債務(wù)的能力進(jìn)行調(diào)查分析，它是銀行貸款決策的前提。目的 確立借款企業(yè)將來按照合同及時(shí)償還貸款的意愿和能力，在保障信貸資金安全性、流動(dòng)性的前提下，實(shí)現(xiàn)銀行的最佳有力； 督促借款人改善經(jīng)營(yíng)管理，合理使用資金，加速資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益，為銀行實(shí)現(xiàn)“三性”創(chuàng)造條件； 正確引導(dǎo)資金流向，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。 時(shí)間 1、新客戶申請(qǐng)貸款時(shí)； 2、老客戶要求增加新借款時(shí)； 3、貸款發(fā)放后一段時(shí)間，追蹤調(diào)查在發(fā)放后710天，定期調(diào)查按季； 4、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了變化或貸款還本付息不及時(shí)的

9、時(shí)候。 內(nèi)容1、資信調(diào)查： “5C”調(diào)查： 品德character、能力capacity、資本capital、擔(dān)保collateral、條件condition。 2、資信分析： 對(duì)借款人財(cái)務(wù)報(bào)表、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、商品購(gòu)銷狀況、經(jīng)營(yíng)成果和非財(cái)務(wù)因素等進(jìn)行分析。方式 1、按被調(diào)查對(duì)象分為：直接調(diào)查和間接調(diào)查； 2、按調(diào)查主體分為：自己調(diào)查和委托調(diào)查； 3、按調(diào)查時(shí)間分為：定期調(diào)查和臨時(shí)調(diào)查；或貸前調(diào)查和貸后調(diào)查； 4、按調(diào)查內(nèi)容分為：全面調(diào)查和專題調(diào)查。 方法 針對(duì)借款人財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析， 主要有 比較分析法、 比率分析法、 結(jié)構(gòu)百分比分析法。要求1、對(duì)貸款人業(yè)務(wù)能力和態(tài)度的要求；2、對(duì)貸款人市場(chǎng)判

10、斷和預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性、前瞻性的要求；3、對(duì)貸款人掌握相關(guān)經(jīng)濟(jì)信息 的要求。 程序1、準(zhǔn)備工作： （1）了解借款人行業(yè)相關(guān)情況； （2）了解借款人報(bào)送資料； （3）確定調(diào)查分析的要點(diǎn)。2、步驟和內(nèi)容： （1）直接調(diào)查； （2）間接調(diào)查； （3）撰寫調(diào)查分析報(bào)告。 3、 貸款展期短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。4、 信貸政策信貸政策是中央銀行制定的約束商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸活動(dòng)的方針與措施，是中央銀行規(guī)范商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸活動(dòng)的重要措施。信貸政策主要內(nèi)容有:根據(jù)國(guó)家的貨幣政策，確定調(diào)控基礎(chǔ)貨幣和貸款規(guī)模的政策，即

11、銀根松緊的政策;根據(jù)國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策制定的扶優(yōu)限劣信貸政策，具體確定一定時(shí)期商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款傾斜的對(duì)象。 5、 審貸分離、分級(jí)審理 （一）審貸分離 將貸款的調(diào)查、審查、和檢查分離開來，將審批貸款和發(fā)放貸款的當(dāng)事人區(qū)分開來，避免貸款人人為提高或降低借款人的信用狀況，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。 意義：貸款審批的獨(dú)立性得到充分保障；提高貸款審批的效率；強(qiáng)化責(zé)任約束。（二）分級(jí)審批 根據(jù)責(zé)任大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度，區(qū)分審批人的權(quán)限。 一是從信貸營(yíng)銷人員到信貸管理部門，直至審貸委員會(huì)的逐級(jí)審批制度 二是對(duì)不同分支機(jī)構(gòu)審批權(quán)限的劃分和實(shí)施6、 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類一、按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 (一)自營(yíng)貸款(二)

12、委托貸款二、按貸款期限分類（一）不定期貸款 不定期貸款是指銀行授信時(shí)不能確定或無明確償還期限的放款，屬于短期臨時(shí)性貸款，主要有通知貸款和透支。（二）定期貸款 定期貸款是指具有固定償還期限的貸款。分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。 短期在1年以內(nèi)（含1年） 中期在1年以上5年（含5年） 長(zhǎng)期在5年（不含5年）以上三、按貸款的保障條件分類信用貸款：指銀行憑借客戶的信譽(yù)而發(fā)放的貸款。其特點(diǎn)是：手續(xù)方便，限制條件少，運(yùn)用面廣。缺陷是風(fēng)險(xiǎn)大。擔(dān)保類貸款：指銀行憑借客戶與其擔(dān)保人或擔(dān)保品（保證人、抵押物、質(zhì)物）的雙重信譽(yù)而發(fā)放的貸款。特點(diǎn)：安全性大，手續(xù)繁瑣。票據(jù)貼現(xiàn)：指借款人以未到期票據(jù)為保障向銀行申請(qǐng)

13、貸款的一種形式，即“特殊形式的放款”。特點(diǎn)：期限短，安全程度高。作用：有利于銀行合理選擇貸款方式，加強(qiáng)貸款的安全性管理四、按貸款的質(zhì)量或占用形態(tài)劃分 傳統(tǒng)的“四級(jí)分類法”：正常貸款：指能夠按期歸還的貸款。一般逾期貸款：沒有按期歸還，但風(fēng)險(xiǎn)不大，可在短期收回。呆滯貸款：指貸款資金營(yíng)運(yùn)中，不能正常周轉(zhuǎn)，短期難以收回。呆賬貸款：指根據(jù)借款人的清償能力和有關(guān)法律規(guī)定進(jìn)行論證后，確認(rèn)無法收回的貸款。 作用：有利于銀行對(duì)信貸工作質(zhì)量的考核與檢查；有利于加強(qiáng)貸款的質(zhì)量管理。 “五級(jí)分類法” 正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息； 關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)

14、償還產(chǎn)生不利影響的因素； 次級(jí)類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無法保證足額償還本息； 可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失； 損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。 五、按貸款的用途分類 內(nèi)容復(fù)雜。但按照我國(guó)習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法： 一是按照貸款對(duì)象的部門來分類： 工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技開發(fā)貸款和消費(fèi)貸款； 二是按照貸款的具體用途來劃分： 流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。 按期限，流動(dòng)資金貸款又分為短期流動(dòng)資金貸款和中期流動(dòng)資金貸款。 按貸款投資的性質(zhì)，固定資金

15、貸款又分為技術(shù)改造貸款和基本建設(shè)貸款。六、按貸款的償還方式分類一）一次性償還貸款是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款本金的貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。一般說，短期的臨時(shí)性、周轉(zhuǎn)性貸款都是采取一次性償還方式。（二）分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。這種貸款的期限通常按月、季、年確定，中長(zhǎng)期貸款大都采用這種方式。7、貸款授權(quán)管理與授信管理貸款授權(quán)的含義 貸款授權(quán)是指貸款授權(quán)主體就貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中的有關(guān)權(quán)力事項(xiàng)，對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象所作出的一定限制性規(guī)定。 主要表現(xiàn)為對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象資格的認(rèn)定、對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象行使權(quán)力范圍的界定、對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象權(quán)力

16、大小的限定，以及授權(quán)主體管理貸款授權(quán)事項(xiàng)的某些原則等。 貸款授權(quán)制度體系： 是銀行內(nèi)部管理制度體系的一個(gè)重要組成部分，主要構(gòu)成要素包括： 1）貸款授權(quán)主體與貸款授權(quán)對(duì)象 2）貸款授權(quán)范圍 3）貸款授權(quán)方式 4）貸款轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán)貸款授權(quán)主體： 貸款授權(quán)主體是指有資格對(duì)貸款權(quán)力資源直接行使使用權(quán)、配置權(quán)和管理權(quán)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，在具體形式上表現(xiàn)為法人或法人代表。 如：中國(guó)銀行總行 貸款授權(quán)對(duì)象 也被稱為貸款受權(quán)人，是指直接接受貸款授權(quán)主體對(duì)貸款權(quán)力事項(xiàng)的有關(guān)安排，并在規(guī)定的權(quán)力范圍和權(quán)限限度內(nèi)行使對(duì)貸款權(quán)力資源的使用權(quán)和一定管理權(quán)的當(dāng)事人。 如中國(guó)銀行山東省分行 (二)貸款授權(quán)范圍l 1、全部授權(quán)。

17、l 全部授權(quán)也稱全范圍授權(quán)，是指授權(quán)主體對(duì)授權(quán)對(duì)象授予同自身權(quán)力范圍相同的權(quán)力，包括各種業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)、人事權(quán)、財(cái)務(wù)管理權(quán)、制度建設(shè)與決策權(quán)、獎(jiǎng)懲權(quán)等。 2.部分授權(quán)l(xiāng) 也稱有限授權(quán)或差別授權(quán)，是指授權(quán)主體對(duì)授權(quán)對(duì)象授予的權(quán)力范圍小于授權(quán)主體自身的權(quán)力范圍。l 例如：l 總行對(duì)有的管轄行僅授予貸款批準(zhǔn)權(quán)、外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)、財(cái)務(wù)管理權(quán)；但不授予人事權(quán)和經(jīng)營(yíng)決策權(quán)等三)貸款授權(quán)方式 1、授權(quán)書授權(quán) 2、總行發(fā)文授權(quán)（四）貸款轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán)l(xiāng) 在現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款授權(quán)體系中，貸款授權(quán)一般分為三個(gè)層次：l 貸款授權(quán)、l 貸款的轉(zhuǎn)授權(quán)是指貸款轉(zhuǎn)授權(quán)主體(即在貸款授權(quán)層次的貸款授權(quán)對(duì)象中國(guó)銀行山東分行)對(duì)貸

18、款權(quán)力資源直接行使再配置權(quán)(或再分配權(quán))l 貸款的再轉(zhuǎn)授權(quán)是指貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)主體(即在貸款轉(zhuǎn)授權(quán)層次的貸款轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象)對(duì)貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象(或稱貸款再轉(zhuǎn)受權(quán)人)授予一定范圍和一定水平的貸款批準(zhǔn)權(quán)和對(duì)貸款審批的管理權(quán)三個(gè)層次的授權(quán)共同構(gòu)成貸款的垂直授權(quán)體系一、授信與統(tǒng)一授信（一）授信l 授信，是指銀行向客戶直接提供資金支持（客戶需按約定的利率和期限還本付息），或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用（客戶履行債務(wù)、責(zé)任的能力和誠(chéng)信等）向第三方做出保證的行為。1、授信分類l 授信又可分為實(shí)有授信和或有授信。l 實(shí)有授信銀行直接向客戶提供資金支持的授信。如：貸款、透支等。l 或有授信現(xiàn)時(shí)不發(fā)生資金流出，只向第三方

19、出具保證的授信行為。如：票據(jù)承兌、開立信用證或保函等。 2、授信對(duì)象分類l 金融機(jī)構(gòu)l 非金融機(jī)構(gòu)法人l 自然人（二）統(tǒng)一授信l 統(tǒng)一授信l 是指銀行作為一個(gè)整體，集中統(tǒng)一地識(shí)別、管理客戶的整體信用風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）授信幣種的統(tǒng)一：l 對(duì)同一法人客戶要做到本外幣業(yè)務(wù)授信的統(tǒng)一，即把本外幣融資全部納入最高綜合授信額度之內(nèi)。 （四）授信對(duì)象的統(tǒng)一：l 授信對(duì)象為法人客戶，不得對(duì)不具備法人資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行授信。四、集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理（一）集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理的概念l 集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理 就是指銀行將某一企業(yè)集團(tuán)若干獨(dú)立企業(yè)法人作為一個(gè)整體，

20、評(píng)價(jià)、管理、監(jiān)控其信用風(fēng)險(xiǎn)（二）集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理的目的1、是銀行有效管理客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的需要。2、是為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的需要。 銀行對(duì)集團(tuán)客戶實(shí)行統(tǒng)一管理，對(duì)公司的好處主要有： 一是有利于改進(jìn)和完善集團(tuán)內(nèi)部的財(cái)務(wù)和資金管理。 二是有利于集團(tuán)內(nèi)一些發(fā)展?jié)摿α己谩⒌F(xiàn)有實(shí)力有限的企業(yè)發(fā)展。8、信用貸款與質(zhì)押貸款信用貸款是以借款人自身的信用作為擔(dān)保而發(fā)放的貸款，換言之是以單一的信用擔(dān)保方式發(fā)放的貸款，因而亦稱“信用擔(dān)保貸款”。這種貸款方式可使借款人在不提供任何有價(jià)物的情況下獲得資金，因此在發(fā)達(dá)國(guó)家一般是作為一種優(yōu)惠貸款，提供給那些財(cái)力雄厚，信譽(yù)度好，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，效益卓著并與銀行有密切往來的大企業(yè)。

21、信用貸款特點(diǎn)1、手續(xù)簡(jiǎn)便：因而能保證資金供應(yīng)及時(shí)，并強(qiáng)化銀行與企業(yè)的融合關(guān)系。2、風(fēng)險(xiǎn)較大：只有借款人現(xiàn)金流量作為第一還款來源，而無第二還款來源（如擔(dān)保）。 因而雖然風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)單，但難以控制和不可轉(zhuǎn)嫁。3、利率較高：較與同期限的擔(dān)保貸款利率4、金額與期限的限制：額度和期限低于和短于擔(dān)保貸款5、審查嚴(yán)格：要對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)以及資金運(yùn)用情況進(jìn)行綜合分析，嚴(yán)格審查。信用貸款類型1、 契約貸款 憑借貸款契約辦理手續(xù)的信用貸款。這種契約是一種借款憑證（一般為多聯(lián)系）這種憑證的產(chǎn)生要以合同（協(xié)議書）為必要和基礎(chǔ)，即先簽合同，再填契約，憑契約辦理貸款發(fā)放及收回手續(xù)。我國(guó)主要采用該形式。而在國(guó)外，該形式一

22、般用于辦理期限較長(zhǎng)的信用貸款，并要求借款人保持一定的補(bǔ)償余額。 2、 透支貸款 以透支方式辦理貸款發(fā)放手續(xù)。該形式要求借款人開立基本賬戶，并于銀行商定一個(gè)透支額度。額度內(nèi)，借款人可根據(jù)需要隨時(shí)支用款項(xiàng)，利息根據(jù)借款人未還余額按日計(jì)收。透支是應(yīng)索既還的，但只要該賬戶運(yùn)行正常，銀行一般不要求償還。 透支貸款一般用于滿足是短期資金需要3、票據(jù)貸款 憑期票（即商業(yè)本票）辦理手續(xù)的貸款方式，由借款人開出具有一定金額，一定期限的期票交給銀行，銀行以此為信用工具向企業(yè)提供貸款。 這種本票實(shí)質(zhì)上是融通票據(jù)，在我國(guó)尚屬禁止之列。票據(jù)貸款一般為短期貸款，期限為23個(gè)月，最長(zhǎng)不超過6個(gè)月，主要用于解決企業(yè)生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資

23、金需要。范圍和條件我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)放信用貸款，只限于短期流動(dòng)資金貸款，同時(shí)須滿足以下的條件：（1） AAA級(jí)企業(yè)（2） 資金負(fù)債率在60%以下（3） 流動(dòng)比率在150%以上（4） 無逾期貸款和應(yīng)付未付利息（5） 經(jīng)營(yíng)效益好（6） 屬于當(dāng)?shù)氐闹攸c(diǎn)骨干企業(yè)各級(jí)銀行可根據(jù)這些條件，每年確定一些發(fā)放信用貸款的企業(yè)。企業(yè)一旦不符合發(fā)放信用貸款的條件時(shí)，對(duì)原積欠的信用貸款要立即補(bǔ)辦保證人或低（質(zhì)）押物擔(dān)保手續(xù)。在對(duì)借款企業(yè)信用分析和等級(jí)評(píng)估的基礎(chǔ)上進(jìn)行嚴(yán)格審查。審查的內(nèi)容主要有： (1) 借款企業(yè)法定代表的品德能力 （2） 產(chǎn)品是否適銷度對(duì)路，產(chǎn)品規(guī)格、品種、成本、價(jià)格在市場(chǎng)上有無較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。 （3）借

24、款企業(yè)的償債能力、營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力是否優(yōu)良。如果借款企業(yè)不具有優(yōu)良的信用度，銀行對(duì)其不能發(fā)放信用貸款。簽訂的信用借款合同要素必須齊全合同主要由以下幾個(gè)要素組成：（1）信用貸款總則 根據(jù)市場(chǎng)利率以及貸款使用方向，雙方進(jìn)行協(xié)商達(dá)成協(xié)議，在合同中規(guī)定信用貸款數(shù)額、利率、期限以及還款方式等。（2）附加條件 借款人要向商業(yè)銀行提供營(yíng)業(yè)和財(cái)務(wù)情況，以便商行對(duì)借款人的貸款使用、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理等進(jìn)行監(jiān)督檢查。（3）財(cái)務(wù)公布制度 為了及時(shí)準(zhǔn)確掌握借款人的經(jīng)營(yíng)管理狀況，一般都規(guī)定借款方面在使用貸款期間提供各種于貸款有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料。（4）違約條件 主要解決拖欠貸款和破產(chǎn)時(shí)債務(wù)清償問題。除此之外對(duì)借款人還有

25、補(bǔ)償余額的要求。質(zhì)押貸款是銀行以借款人或第三人的權(quán)利為質(zhì)物發(fā)放的貸款1、質(zhì)物的種類匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單和提單；依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)權(quán)的其他權(quán)利，應(yīng)符合：必須是財(cái)產(chǎn)性權(quán)利，必須具有可轉(zhuǎn)讓性，必須適于抵押、能夠轉(zhuǎn)移等三個(gè)條件。 2 、質(zhì)押貸款的生效條件 1）以匯票，提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人。質(zhì)押合同自權(quán)利憑證交付之日起生效；2）以股票出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人要訂立書面合同，并向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效；3）以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專利權(quán)等中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，雙方要訂立書面合

26、同，并向其管理部門辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效。 （三）質(zhì)押貸款的業(yè)務(wù)操作1、貸款的申請(qǐng)與審查 1）質(zhì)物的查證認(rèn)定 要了解該動(dòng)產(chǎn)：能否移交銀行保管與封存；能否變現(xiàn)，適用性差、銷路不好、法律禁止流通的不能為質(zhì)押物；是否易于保管、不易損壞、其價(jià)值在短期內(nèi)不會(huì)減少。2）權(quán)利的查證認(rèn)定 要調(diào)查該權(quán)利：是否法律允許出質(zhì)；變現(xiàn)性；市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)定性；是否易于估算；真?zhèn)吻闆r。2 、質(zhì)物的評(píng)估可以由借貸雙方協(xié)商確定，也可以委托評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，評(píng)估費(fèi)用由借款人負(fù)擔(dān)。3、 質(zhì)押合同的簽定 在簽訂主合同時(shí)，要簽訂質(zhì)押合同、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同與抵押合同內(nèi)容大致相同；權(quán)利質(zhì)押合同要明確：權(quán)利憑證名稱、票面價(jià)估、簽發(fā)日期

27、、有效期限等。合同簽訂后，銀行驗(yàn)收出質(zhì)人移交的經(jīng)查證的質(zhì)物或權(quán)利憑證或法定登記部門對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的出質(zhì)證明，然后根據(jù)合同約定發(fā)放貸款。4、 貸后管理 信貸檢察部門在檢查貸款人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況的同時(shí)，還要檢查質(zhì)物和質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬、價(jià)估等有無變化。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)物有損壞或價(jià)值明顯減少時(shí)，質(zhì)權(quán)人可以依法采取保全措施。5 、貸款到期的處理 貸款人正常還本付息的，銀行將質(zhì)物或權(quán)利憑證返回給借款人，質(zhì)押合同終止，以權(quán)利質(zhì)押并向有關(guān)登記部門登記的要辦理注銷登記。 辦理展期的，有借款人提前提出申請(qǐng)，銀行與借款人簽訂質(zhì)押借款展期協(xié)議，作為原質(zhì)押合同附件留存。 銀行不同意展期的，轉(zhuǎn)為逾期貸款，依法行使質(zhì)權(quán)，以質(zhì)物折價(jià)、拍賣

28、、變賣而獲得的價(jià)款優(yōu)先受償。9、抵押貸款與保證貸款抵押貸款是以抵押物為貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的保障而發(fā)放的貸款（一）特點(diǎn)（與保證貸款相比） 擔(dān)保的主體不同 擔(dān)保的客體不同 法律生效不同 擔(dān)保的效力不同 （二）抵押擔(dān)保功能一方面為銀行的債權(quán)安全與實(shí)現(xiàn)提供了強(qiáng)有力的保障； 另一方面為借款人實(shí)現(xiàn)一定規(guī)模的經(jīng)營(yíng)和盈利提供了條件。（三）抵押物1、可作為抵押物的財(cái)產(chǎn)分為六類：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘

29、等荒地的土地使用權(quán)；依法可抵押的其他財(cái)產(chǎn)。四）抵押的效力與抵押率1、抵押的效力是指銀行與借款人設(shè)立抵押后產(chǎn)生的法律后果，主要包括：抵押擔(dān)保的范圍貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。抵押物的轉(zhuǎn)讓為實(shí)現(xiàn)物盡其用，法律允許借款人轉(zhuǎn)讓抵押物，但為了保障銀行和受讓人的合法權(quán)益。須遵守以下法律規(guī)定：第一，要通知銀行，并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押；第二，轉(zhuǎn)讓所得價(jià)款明顯低于抵押物價(jià)值的，銀行可以要求借款人提供相應(yīng)的擔(dān)保；第三，所得價(jià)款應(yīng)提前清償貸款，清償前借款人不得使用。抵押權(quán)的管理借款人妥善保管抵押物，銀行有權(quán)過問和檢查抵押物的保管情況，并提出相應(yīng)改進(jìn)意見。抵押權(quán)的行使抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而

30、單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。抵押擔(dān)保的期間是指抵押擔(dān)保的有效期。它與貸款債權(quán)存續(xù)期間一致2、抵押率抵押率=抵押貸款數(shù)額/抵押物作價(jià)現(xiàn)額*100%每筆貸款的抵押率根據(jù)不同抵押物的流動(dòng)性、安全性分別確定。一般最高為90%，最低為50%五）抵押貸款的操作貸款的申請(qǐng)銀行的資信調(diào)查，對(duì)抵押物的審查。抵押物的估計(jì)（原則為：符合實(shí)際、大致等價(jià)、易于拍賣、降低風(fēng)險(xiǎn)）抵押合同的簽訂（被擔(dān)保的主債權(quán)貸款種類、數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；抵押物的相關(guān)情況；抵押擔(dān)保的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為應(yīng)約定的事項(xiàng)。）貸款監(jiān)管貸款到期處理（折價(jià)、拍賣、變賣）保證貸款1、它是人的擔(dān)保，而且是主合同當(dāng)事人以外的第三人。2、它是信用擔(dān)保，

31、無須動(dòng)用或限制自己的財(cái)產(chǎn)。3、它是約定擔(dān)保，要約定方式、期間和范圍等保證事項(xiàng)。對(duì)保證人的要求：1、具備合法的主體資格。2、有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力（代為清償能力）。3、要有較高的信用品質(zhì)（包括社會(huì)地位、知名度、信譽(yù)狀況、行為規(guī)范、影響能力以及各方面的關(guān)系等）。 10、財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素對(duì)借款人財(cái)務(wù)因素分析（一）財(cái)務(wù)報(bào)表分析：對(duì)借款人資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表的分析。（二）財(cái)務(wù)比率分析：對(duì)借款人償債能力、營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力的分析。（三）項(xiàng)目分析：對(duì)借款人存貨和應(yīng)收賬款的分析。 1、存貨分析 2、應(yīng)收賬款分析1、存貨分析 存貨是企業(yè)重要的流動(dòng)資產(chǎn)，一般比重占到50%左右，主要包括分布在儲(chǔ)備、生產(chǎn)、成

32、品形態(tài)上的資產(chǎn)。從總量的比重上分析是否符合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)； 從結(jié)構(gòu)上分析各類存貨能否保證供、產(chǎn)、銷環(huán)節(jié)順利進(jìn)行；從增量上分析是否與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大相適應(yīng)；從質(zhì)量上分析是否適銷對(duì)路，是否存在超儲(chǔ)積壓、是否變質(zhì)或貶值以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力如何。 另外，還有考察存貨的抵押、質(zhì)押狀況。2、應(yīng)收賬款分析應(yīng)收賬款反映企業(yè)因賒銷而引起的債權(quán)，其流動(dòng)性僅次于現(xiàn)金，是企業(yè)歸還短期債務(wù)的主要資金來源。 分析時(shí)不僅要關(guān)注總量，還要了解賬齡結(jié)構(gòu)、對(duì)象結(jié)構(gòu)； 對(duì)本期發(fā)生的巨額增量，應(yīng)查閱對(duì)應(yīng)科目，分析是否存在虛列收入現(xiàn)象； 對(duì)長(zhǎng)期掛賬（3年以上）應(yīng)充分關(guān)注，分析企業(yè)壞賬準(zhǔn)備情況。（一）非財(cái)務(wù)因素包含的內(nèi)容：行業(yè)因素、借款人

33、經(jīng)營(yíng)和管理狀況、社會(huì)及自然因素、還款意愿因素。行業(yè)因素，內(nèi)容主要是: 行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)狀況、 行業(yè)的周期性、 行業(yè)的壽命周期、 行業(yè)壁壘、 行業(yè)的法律政策環(huán)境。 關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)（二）非財(cái)務(wù)因素分析的注意事項(xiàng)：1、準(zhǔn)確判斷非財(cái)務(wù)因素的特性： 方向性、時(shí)間性、潛在性和強(qiáng)度性。2、抓住分析要點(diǎn)。3、正確處理財(cái)務(wù)因素分析和非財(cái)務(wù)因素分析的關(guān)系。11、一般準(zhǔn)備與專項(xiàng)準(zhǔn)備（百度的）商業(yè)銀行提取的貸款損失準(zhǔn)備金一般有三種：一般準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。一般準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%計(jì)提的貸款呆賬準(zhǔn)備金就相當(dāng)于一般準(zhǔn)備金。專項(xiàng)準(zhǔn)備金

34、應(yīng)該針對(duì)每筆貸款根據(jù)借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價(jià)、擔(dān)保人的支持度等因素，分析風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性合理計(jì)提。我國(guó)現(xiàn)行的貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提指引規(guī)定，專項(xiàng)準(zhǔn)備金要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果，對(duì)不同類別的貸款按照建議的計(jì)提比例進(jìn)行計(jì)提。特別準(zhǔn)備金是針對(duì)貸款組合中的特定風(fēng)險(xiǎn)，按照一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。特別準(zhǔn)備金與普通和專項(xiàng)準(zhǔn)備金不同，不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金。只有遇到特殊情況才計(jì)提特別準(zhǔn)備金。 12、流動(dòng)資金貸款與固定資產(chǎn)貸款流動(dòng)資金貸款1、含義 是為了彌補(bǔ)企業(yè)生產(chǎn)或流通中所需流動(dòng)資金不足，或者說滿足客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的流動(dòng)資金需求（包括周轉(zhuǎn)性和臨時(shí)性資金需求）而發(fā)放的貸

35、款，是銀行傳統(tǒng)的，最主要的放款形式。其職能是調(diào)節(jié)企業(yè)貨幣形態(tài)，生產(chǎn)形態(tài)和商品資金的正常循環(huán)。2、流動(dòng)資金貸款的種類（1）臨時(shí)性貸款：期限（0，3個(gè)月）；用途：企業(yè)一次性進(jìn)行的臨時(shí)資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。對(duì)象：同2（2）短期貸款：期限：（3個(gè)月、1年）用途：企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的資金需要。對(duì)象：符合條件的企事業(yè)法人。（3）中期貸款：期限（1年，3年）；用途：企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常占用，對(duì)象：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，規(guī)模較大，產(chǎn)品有市場(chǎng)。有效益有信譽(yù)，歸還貸款有保證的企業(yè)，特別是國(guó)有大中型企業(yè)。3、流動(dòng)資金貸款特征 不管何種企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)必須進(jìn)行流動(dòng)資金投資，形式為存款，應(yīng)收款和周轉(zhuǎn)現(xiàn)金等，企業(yè)內(nèi)部

36、的流動(dòng)資金來源有兩部分，一是自有流動(dòng)資金（股票，長(zhǎng)期債券等籌集），二是各種應(yīng)付款，既暫時(shí)占用供應(yīng)商的貨款。當(dāng)這些內(nèi)部來源無法滿足企業(yè)流動(dòng)資金需要時(shí)，則需向外借債。 銀行向企業(yè)發(fā)放的貸款主要是支持企業(yè)購(gòu)進(jìn)經(jīng)營(yíng)所需的原料，商品，此外，還包擴(kuò)在途的流動(dòng)資金如應(yīng)收貨款，應(yīng)收票據(jù)等。 超過永久性需要的部分，稱之為季節(jié)性，臨時(shí)性需要。我們可將其劃分為兩個(gè)部分；一部分是一年中的平均占用量，銀行給予為期不超過一年的短期融資，由其周轉(zhuǎn)使用；另一部分是超過平均占用量的部分，即資金占用出現(xiàn)高峰，銀行給予為期三個(gè)月以內(nèi)的臨時(shí)貸款融資。 這兩部分是我國(guó)銀行貸款的主要投向，其明顯特征一是流動(dòng)性強(qiáng)（貸款收回快，周轉(zhuǎn)期較短）

37、，二是自償性好（在貸款用途真實(shí)，銷售落實(shí)的條件下，貸款收回一般沒有問題。 由于受生產(chǎn)，銷售季節(jié)變化等諸多因素的影響，企業(yè)所需流動(dòng)資金很難穩(wěn)住在一個(gè)水平上， 在一個(gè)年度中，有高有底，波動(dòng)不定。但是對(duì)多數(shù)企業(yè)來說，其波動(dòng)有規(guī)律可尋。 4、流動(dòng)資金貸款對(duì)象對(duì)象為各種所有制形式的企事業(yè)法人單位和其他經(jīng)濟(jì)組織，具體包括：（1）國(guó)有和集體及私營(yíng)的工業(yè)、交通、外貿(mào)、農(nóng)業(yè)等各類企業(yè)的經(jīng)濟(jì)組織；（2）外商獨(dú)資、中外合資、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)；（3）實(shí)行企業(yè)化管理或有還貸能力的事業(yè)單位；（4）符合條件的其他經(jīng)濟(jì)組織； 5、流動(dòng)資金貸款條件在條件上，借款人應(yīng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益，不擠占挪用信貸資金，恪守信用等

38、基本條件，除此之外，還應(yīng)具備如下條件：（1）具有工商部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)法人；（2）具有法定資本或有處置權(quán)的財(cái)產(chǎn)，且所有者權(quán)益與總資產(chǎn)的比例不得低于25%；（3）應(yīng)經(jīng)過工商稅務(wù)部門辦理當(dāng)年年檢手續(xù)；（4）經(jīng)濟(jì)效益良好，能按期還本付息；（5）提供商行認(rèn)可的擔(dān)保；（6）已在商行開立存款帳戶；按時(shí)向商行報(bào)送報(bào)表，接受商行貸款檢查和監(jiān)督 固定資產(chǎn)貸款1、定義 固定資產(chǎn)貸款是指銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的本外幣貸款。按項(xiàng)目性質(zhì)，主要目的及資金投向劃分，固定資產(chǎn)貸款可分為以下三類： 基本建設(shè)貸款（自籌資金30%投資總額） 是指銀行發(fā)放的

39、，用于新建、擴(kuò)建、改建生產(chǎn)性基本建設(shè)項(xiàng)目的本外幣貸款。 基本建設(shè)是以增加生產(chǎn)要素的數(shù)量為主要特點(diǎn)，以增加社會(huì)生產(chǎn)為主要目的的外延型擴(kuò)大再生產(chǎn)。故該類貸款主要用于支持一些為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展需要，平地起家，全新建設(shè)的項(xiàng)目；或一些為擴(kuò)大生產(chǎn)能力，改造擴(kuò)建廠房、增加設(shè)備等的投資項(xiàng)目。技術(shù)改造貸款（一般不超過3年，最長(zhǎng)5年） 是以先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備為主要手段，以提高現(xiàn)有企業(yè)生產(chǎn)要素質(zhì)量為主要目的的內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)，技改貸款的對(duì)象是現(xiàn)有企業(yè)，是在以技術(shù)進(jìn)步為前提條件下，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)有企業(yè)生產(chǎn)要素的提高，它并不排斥在此前提下生產(chǎn)要素?cái)?shù)量的適當(dāng)增加?？萍奸_發(fā)貸款 （一般1-3年，不超過5年） 是指銀行發(fā)放的，用于新技術(shù)

40、、新產(chǎn)品的研制開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)成果向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化或應(yīng)用的本外幣貸款。該類貸款主要用于企業(yè)進(jìn)行新產(chǎn)品開發(fā)、研制過程中，當(dāng)企業(yè)自籌資金不足，難以滿足其為進(jìn)入中小批量生產(chǎn)需增添的固定資產(chǎn)資金需求時(shí)，由銀行予以支持。13、五類貸款及其相應(yīng)特點(diǎn) 信用貸款、 擔(dān)保貸款、 抵押貸款、 質(zhì)押貸款、 貼現(xiàn)貸款。信用貸款是以借款人自身的信用作為擔(dān)保而發(fā)放的貸款，換言之是以單一的信用擔(dān)保方式發(fā)放的貸款，因而亦稱“信用擔(dān)保貸款”。這種貸款方式可使借款人在不提供任何有價(jià)物的情況下獲得資金，因此在發(fā)達(dá)國(guó)家一般是作為一種優(yōu)惠貸款，提供給那些財(cái)力雄厚，信譽(yù)度好，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，效益卓著并與銀行有密切往來的大企業(yè)。 信用貸款特點(diǎn)

41、 1、手續(xù)簡(jiǎn)便：因而能保證資金供應(yīng)及時(shí)，并強(qiáng)化銀行與企業(yè)的融合關(guān)系。 2、風(fēng)險(xiǎn)較大：只有借款人現(xiàn)金流量作為第一還款來源，而無第二還款來源（如擔(dān)保）。 因而雖然風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)單，但難以控制和不可轉(zhuǎn)嫁。 3、利率較高：較與同期限的擔(dān)保貸款利率 4、金額與期限的限制：額度和期限低于和短于擔(dān)保貸款 5、審查嚴(yán)格：要對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)以及資金運(yùn)用情況進(jìn)行綜合分析，嚴(yán)格審查擔(dān)保貸款，是指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。 （沒找到特點(diǎn)）抵押貸款 是以抵押物為貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的保障而發(fā)放的貸款 （一）特點(diǎn)（與保證貸款相比） 擔(dān)保的主體不同 擔(dān)保的客體不同 法律生效

42、不同 擔(dān)保的效力不同 質(zhì)押貸款、 是以質(zhì)物為債務(wù)履行的擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 借款人或第三人為出質(zhì)人、銀行為質(zhì)權(quán)人，質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。 質(zhì)押貸款可分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款和權(quán)利質(zhì)押貸款兩種。和抵押貸款區(qū)別： 標(biāo)的物的占管不同。 標(biāo)的物的種類不同。 擔(dān)保的范圍不同。質(zhì)押貸款還包括質(zhì)物的保管費(fèi)用。 合同生效的根據(jù)不同。 質(zhì)押貸款合同自質(zhì)物或權(quán)利憑證移交與商業(yè)銀行之日起生效（其中股票、知識(shí)產(chǎn)權(quán)作質(zhì)物的以登記日生效質(zhì)押貸款與抵押貸款有許多相同之處，如：擔(dān)保的目的、主體及法律特征等。貼現(xiàn)貸款是銀行以持票人持有未到期票據(jù)為對(duì)象所發(fā)放的貸款。所以，票據(jù)是一種交易行為，貼現(xiàn)對(duì)執(zhí)票人來說，是出讓票據(jù)，提前收回墊支于商

43、業(yè)信用的資金；對(duì)于銀行來說，是買進(jìn)票據(jù)所載權(quán)利，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所載的金額。特點(diǎn)1、流動(dòng)性高。票據(jù)貼現(xiàn)以后，票據(jù)所載權(quán)利完全屬于銀行，貼現(xiàn)銀行如有急需，可向其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，或向中央銀行再貼現(xiàn)，能隨時(shí)收回資金，具有很高的流動(dòng)性。2、安全性大。由于貼現(xiàn)人及票據(jù)上的各個(gè)當(dāng)事人均為債務(wù)人，所以貼現(xiàn)銀行的資金運(yùn)用具有更大的安全性。3、自償性強(qiáng)。票據(jù)貼現(xiàn)在票據(jù)產(chǎn)生時(shí)，兌現(xiàn)日期已在票據(jù)上載明，債務(wù)人不能要求轉(zhuǎn)期。同時(shí)，商業(yè)匯票又都以合法商品交易為基礎(chǔ)，具有很強(qiáng)的自償性，到期收回票款較之一般貸款更有保證。4、用途確定。在用途上，貼現(xiàn)是針對(duì)每一筆票據(jù)具體操作的，貼現(xiàn)是否得當(dāng)合理，反映明確清楚。所以，貼

44、現(xiàn)也最容易反映銀行的工作質(zhì)量。5、信用關(guān)系簡(jiǎn)單。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)特殊放款方式，與其他放款相比還有下列不同之處：一是收息的方式不同。二是期限的確定不同。三是所涉及的關(guān)系人不同。14、資信調(diào)查的內(nèi)容商業(yè)銀行對(duì)借款企業(yè)的信用調(diào)查分析資信調(diào)查內(nèi)容6C（一） 品德 character-人的要素或管理要素借款人信用承諾是否誠(chéng)實(shí)可靠，還款意愿怎樣，這是建立良好信貸關(guān)系的頭等要素。（二） 能力 capacity-人的要素或管理要素：經(jīng)濟(jì)上，是指借款人利用其才能對(duì)所借資金妥善運(yùn)用、獲取利潤(rùn)并償還貸款的能力；法律上，是指借款人是否具備獨(dú)立承擔(dān)借款法律義務(wù)的資格。 （三）資本 capital-財(cái)務(wù)要素借款人擁有資

45、財(cái)?shù)膬r(jià)值，它是借款人取得民事主體權(quán)利和獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的物質(zhì)基礎(chǔ)，也是其財(cái)富積累和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的反映。（三） 擔(dān)保 collateral-財(cái)務(wù)要素：擔(dān)保品能給銀行提供保護(hù)，降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。（五）經(jīng)營(yíng)情況 condition-經(jīng)濟(jì)要素：是指企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)狀況和外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境。除此之外，有人提出（六）持續(xù)性 continuity-技術(shù)要素是指借款人在科技發(fā)展、產(chǎn)品日新月異的情況下，不斷推陳出新的能力。 15、借款人的能力考察（一）消費(fèi)者償還意愿的分析（一）消費(fèi)者償還能力的分析1收入2職業(yè)3資產(chǎn)流動(dòng)性資產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)人壽保險(xiǎn)和退休基金4負(fù)債（百度）商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方

46、式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查?！鄙虡I(yè)銀行為保證及時(shí)按量的收回貸款，以確保貸款的安全可靠，在長(zhǎng)期的實(shí)踐中建立了“三查”、“兩分”制度，即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查和審貸分離、分級(jí)審理。主要是對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等方面的情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。 16、一般保證與連帶責(zé)任保證1、一般保證： 借款人不能償還借款時(shí)才由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的方式，也就是說，是在借款合同糾紛經(jīng)審判或者仲裁，并就借款人的財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行的不能清償借款后才承擔(dān)保證責(zé)任。 借款人是借款清償?shù)谝豁樞蛉?，保證人是第二順序人，實(shí)際上履行的是補(bǔ)充責(zé)任。但是當(dāng)出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，保證人須承擔(dān)保證責(zé)任：1）借款人住所變更，致使銀行實(shí)現(xiàn)債

47、權(quán)出現(xiàn)重大困難的2）法院受理借款人破產(chǎn)案件，終止執(zhí)行程序的3）保證人以書面形式放棄上述規(guī)定權(quán)利的 2、連帶責(zé)任保證 當(dāng)借款人不清償借款，保證人與借款人的責(zé)任都不得解除的為連帶責(zé)任保證。 也就是說借款人在借款合同規(guī)定的期限屆滿時(shí)沒有還清貸款本息時(shí)，銀行既可以要求借款人清償借款，也可以要求保證人在保證范圍內(nèi)清償貸款。 商行與保證人沒有約定保證方式或約定不明確的，按連帶責(zé)任保證行事。17、信用卡消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)（防范）消費(fèi)者信用分析一、信用分析的概念信用分析，是指銀行或信用評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的資信分析（借款人的還款意愿和能力1，借款人的守約程度，即信用品質(zhì)2.）和評(píng)估，具體包括對(duì)*借款人資信情借款人的資產(chǎn)

48、和財(cái)力，即償債能力況進(jìn)行調(diào)查、收集、整理、分析和評(píng)估等過程。二、信用分析的內(nèi)容（一）消費(fèi)者償還意愿的分析（一）消費(fèi)者償還能力的分析1收入2職業(yè)3資產(chǎn)流動(dòng)性資產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)人壽保險(xiǎn)和退休基金4負(fù)債三、建立健全我國(guó)個(gè)人信用制度（一）我國(guó)個(gè)人信用制度的現(xiàn)狀1,信用管理缺乏社會(huì)基礎(chǔ)2,落后的征信數(shù)據(jù)庫3,個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)的運(yùn)作不夠規(guī)范，執(zhí)業(yè)整體水平低 4,缺乏法律、法規(guī)和相關(guān)的配套措施（二）建立健全我國(guó)個(gè)人信用制度的措施 加快個(gè)人信用立法步伐 對(duì)個(gè)人信用制度建設(shè)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo) 建立和完善我國(guó)個(gè)人信用評(píng)估機(jī)構(gòu) 建立完備的征信數(shù)據(jù)庫，開放數(shù)據(jù)源 充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用 （三）建立健全個(gè)人信用制度的必

49、備環(huán)境 培育新的信用文化 大力發(fā)展網(wǎng)絡(luò)技術(shù)（百度）面對(duì)消費(fèi)信貸的發(fā)展過程出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行急需建立一套防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理體系，具體應(yīng)從以下幾方面入手：一、逐步建立全社會(huì)范圍的個(gè)人信用制度建立科學(xué)有效的個(gè)人征詢體系是銀行控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提保證。從目前的實(shí)際出發(fā)，可以分兩步走：先在銀行內(nèi)部以信用卡個(gè)人信息資料為基礎(chǔ)，將其他各專業(yè)部門保存的個(gè)人客戶信息資料集中起來，建立全行性個(gè)人客戶信用數(shù)據(jù)庫，使每個(gè)客戶都有相對(duì)完整的信用記錄，并以此為基礎(chǔ)建立個(gè)人信用總賬戶，個(gè)人與銀行的所有業(yè)務(wù)均通過總賬戶進(jìn)行。同時(shí)，加快建立國(guó)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)之間的信息交換制度。第二步，由中央銀行牽頭建立一個(gè)股份制個(gè)人征

50、信公司，聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)、政法部門、勞動(dòng)力管理部門、企事業(yè)單位等，搜集整理個(gè)人收入、信用、犯罪等記錄，評(píng)估個(gè)人信用等級(jí)，為發(fā)放消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)提供消費(fèi)者的資信情況?？梢韵纫缀箅y地組建征信公司，起初只聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)，以后再逐步擴(kuò)大。征信公司應(yīng)遵循“會(huì)員免費(fèi)提供信息，有償提供查詢服務(wù)”原則，把各家金融機(jī)構(gòu)作為會(huì)員，金融機(jī)構(gòu)免費(fèi)向征信公司提供個(gè)人信用記錄，參加組建的其他部門同樣要免費(fèi)提供有關(guān)的個(gè)人資信情況。金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人查詢時(shí)要付費(fèi)以便保證征信公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)。目前，這項(xiàng)工作的試點(diǎn)已經(jīng)在上海展開，應(yīng)下大力氣將成功經(jīng)驗(yàn)向全國(guó)推廣，為消費(fèi)信貸的全面開展創(chuàng)造條件。二、建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系在建立全社會(huì)個(gè)人信用

51、制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，以此作為放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。信用評(píng)價(jià)體系一般采用積分制，具體分成四個(gè)部分：（1）基本情況評(píng)分：包括個(gè)人的一系列情況，如出生年月、學(xué)歷、職業(yè)、工作地點(diǎn)、工作經(jīng)歷、工作單位、家庭情況等等，不同情況有不同的積分。（2）業(yè)務(wù)狀況評(píng)分：在信用記錄號(hào)下，每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)，無論是存款、貸款、購(gòu)買國(guó)債及其他金融債券、信用卡消費(fèi)、透支等等，都有一定的積分。（3）設(shè)立特殊業(yè)務(wù)獎(jiǎng)罰分：如個(gè)人信用記錄號(hào)下屢次發(fā)生信用卡透支，而在規(guī)定期內(nèi)彌補(bǔ)透支就可以獲得額外獎(jiǎng)分；個(gè)人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎(jiǎng)分

52、；若發(fā)生惡意透支，并且不按時(shí)歸還所欠本息，就應(yīng)額外罰分，甚至列入黑名單。（4）根據(jù)上述累積得分評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)。信用評(píng)價(jià)體系是消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，銀行可以根據(jù)個(gè)人信用狀況規(guī)定不同層次的服務(wù)與優(yōu)惠，如信用累積分達(dá)到一定數(shù)額，可定期寄送銀行資料和服務(wù)信息；信用卡透支額度可增大、期限可延長(zhǎng)；個(gè)人消費(fèi)貸款、按揭貸款利率在可行范圍內(nèi)可適當(dāng)下浮；個(gè)人貸款擔(dān)?？筛鶕?jù)信用狀況進(jìn)行調(diào)整。對(duì)信用積分低的客戶，應(yīng)限制辦理某些業(yè)務(wù)，列入黑名單的客戶，銀行應(yīng)拒絕提供服務(wù)。三、重點(diǎn)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大的客戶群體選擇風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要工作。一般而言，可供選擇的客戶對(duì)象包括：（1）在

53、讀大學(xué)生。這些人一般具備較高文化素質(zhì)，很可能成為較富裕的人群，具有較高開發(fā)價(jià)值，他們從讀書、工作到成為較富裕者有一過程，而這一過程最迫切需要利用個(gè)人信用資源，如果銀行早期與之建立經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，提供金融服務(wù)，他們很可能成為銀行的終身客戶。（2）從事于優(yōu)勢(shì)行業(yè)的文化素質(zhì)較高的年輕人。目前，發(fā)展形勢(shì)較好的行業(yè)有電信、電力、外貿(mào)、金融、計(jì)算機(jī)、教育、醫(yī)藥等。（3）國(guó)家公務(wù)員、全國(guó)性大公司或外資企業(yè)的管理人員及營(yíng)銷人員。他們不僅工薪水平和福利條件高，而且一般掌握較好的專業(yè)技能，預(yù)期收入高，失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較低。銀行對(duì)重點(diǎn)客戶應(yīng)加大營(yíng)銷和調(diào)研力度，在促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，有效降低貸款的預(yù)期損失比率。四、建立銀行內(nèi)部消費(fèi)

54、信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動(dòng)態(tài)，對(duì)借款人不能按時(shí)償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問題個(gè)人黑名單”，加大追討力度，并拒絕再度借貸。要進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，逐步做到在線查詢、分級(jí)審查審批，集中檢查。從貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查幾個(gè)環(huán)節(jié)明確職責(zé)，規(guī)范操作，強(qiáng)化稽核的再檢查和監(jiān)督。銀行內(nèi)部要建立專門機(jī)構(gòu)，具體辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，同時(shí)建立消費(fèi)信貸審批委員會(huì)，作為發(fā)放消費(fèi)信貸的最終決策機(jī)構(gòu)，做到審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以便明確職權(quán)和責(zé)任，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。五、實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款證券化，分散消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)消費(fèi)信貸一般期限較長(zhǎng)，造成商業(yè)銀行短資長(zhǎng)貸，加大了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。西方國(guó)家的對(duì)策是實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款證券