商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)簡答題yu案例分析

1、1.信用創(chuàng)造是銀行的特殊職能，即銀行通過在其日常業(yè)務(wù)活動中發(fā)行銀行卷和支票等信用工具，以及借助于支票流通，銀行可以超出自有資本和吸收的資金總額而擴(kuò)大信用時所發(fā)揮的一種職能。2. 超額存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金。3. 杠桿租賃是融資租賃的一種特殊方式，又稱平衡租賃或減租租賃，即由貿(mào)易方政府向設(shè)備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以較優(yōu)惠條件進(jìn)行設(shè)備出租的一種方式。4.保付代理(Factoring)也叫保收代理，是保理商（通常是銀行或金融機(jī)構(gòu)）向出口人提供進(jìn)口人的資信調(diào)查，承擔(dān)的信用風(fēng)險擔(dān)保應(yīng)收帳款的催收和追

2、償、資金融通和財務(wù)管理的一種綜合性財務(wù)服務(wù)。5. 銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。簡答題：1. 巴塞爾協(xié)議規(guī)定，到年底，所有簽約國從事國際業(yè)務(wù)的銀行其資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率應(yīng)達(dá)到，其中核心資本至少為。要達(dá)到這一目標(biāo)，一是通過增加資本金來提高分子值；二是通過調(diào)整資產(chǎn)組合，選擇風(fēng)險權(quán)數(shù)較小的資產(chǎn)或減少資產(chǎn)總規(guī)模來降低分母值。而要在短期內(nèi)提高銀行的資本充足率，最有效的做法就是通過補(bǔ)充資本金來提高資本充足率。我國政府對四大國有股份制商業(yè)銀行進(jìn)行注資以及許多商業(yè)銀行熱衷于發(fā)行次級債都能有效提高資本充足率

3、。意義：2.正常貸款，關(guān)注貸款，次級貸款，可疑貸款，損失貸款正常類貸款：借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款。關(guān)注類貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。次級類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款?？梢深愘J款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。3. 信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行信托部門接受客戶的委托，代替委托

4、單位或個人經(jīng)營、管理或處理貨幣資金或其他財產(chǎn)，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)是以信用委托為基礎(chǔ)的一種經(jīng)濟(jì)行為，帶有一定的經(jīng)濟(jì)目的,P212二、商業(yè)銀行設(shè)立信托公司的經(jīng)濟(jì)效益(一)打造綜合化經(jīng)營平臺，拓展生存空間1.信托產(chǎn)品的投資領(lǐng)域較廣信托公司的理財產(chǎn)品可以同時投向?qū)崢I(yè)、貨幣、資本三個市場，而銀行只能投資貨幣市場和資本市場中的債券(目前銀行通過信托中轉(zhuǎn)進(jìn)入資本市場中的股票市場)；除特殊的產(chǎn)業(yè)基金外，基金公司投向主要在資本市場和貨幣市場；證券公司理財產(chǎn)品與基金類似，目前通過子公司進(jìn)入實業(yè)投資，但主要是自有資金；保險公司進(jìn)入實業(yè)投資也需要繁瑣的審批和諸多限制。2.信托公司對外股權(quán)投資的限制較少目

5、前中國的商業(yè)銀行可參股金融租賃公司、基金、商業(yè)銀行，經(jīng)特批后可參股信托公司；保險公司可參股銀行、保險公司、信托公司，并可參與基礎(chǔ)設(shè)施等方面的直投項目；證券公司可參股基金、期貨公司、上市公司等，信托公司幾乎可以對所有的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資，因此，是一個很好的綜合經(jīng)營平臺。3.信托制度本身具有較大的靈活性信托不但具備資金融通功能，還有破產(chǎn)隔離功能，信托財產(chǎn)所有權(quán)、處置權(quán)、受益權(quán)的分離特性，以及由此造就的在滿足社會需求方面的廣泛適應(yīng)性與靈活性使信托具備了極大的競爭優(yōu)勢。正因為信托公司本身具有獨特的優(yōu)勢，中外大型企業(yè)競相收購信托公司股權(quán)。目前，中國政府有意大力發(fā)展直接融資市場。尤其是在2006年資本市

6、場火熱之后，金融脫媒現(xiàn)象日益明顯，這對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的增加將產(chǎn)生越來越大的阻力。因此，在新的形勢下，商業(yè)銀行必須扭轉(zhuǎn)單純依靠貸款利息的生存模式，積極拓展生存空間。設(shè)立信托公司有利于商業(yè)銀行實現(xiàn)多元化經(jīng)營，為金融產(chǎn)品開發(fā)和業(yè)務(wù)市場開拓提供新的發(fā)展空間，從而能夠根據(jù)市場狀況的變化及時調(diào)整經(jīng)營策略，加強(qiáng)金融創(chuàng)新，拓展服務(wù)范圍，增強(qiáng)競爭力。(二)尋求新的利潤增長點，實現(xiàn)盈利模式轉(zhuǎn)變未來，居民對信托產(chǎn)品的需求旺盛，中國信托行業(yè)的發(fā)展前景十分廣闊。因此，未來中國信托公司的盈利前景將非常看好。隨著金融市場化進(jìn)程的加快以及信托行業(yè)監(jiān)管體制的進(jìn)一步完善，信托公司的收入水平、盈利能力、理財能力以及風(fēng)險控制能力均

7、比以往大幅提高。如果商業(yè)銀行設(shè)立信托公司，將來的盈利前景將十分看好。作為信托管理公司的股東，商業(yè)銀行可獲得分紅等直接收益。此外，還可以增加信托產(chǎn)品代銷和信托產(chǎn)品托管業(yè)務(wù)，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，實現(xiàn)盈利模式的轉(zhuǎn)變。同時，通過信托公司進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，可以為客戶提供新的、更具競爭力的理財產(chǎn)品，提高客戶的忠誠度。另外，設(shè)立信托公司，實行綜合化經(jīng)營可以起到分散金融風(fēng)險的作用，使商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更加多樣化，增加利潤增長點，穩(wěn)定利潤收入。(三)中國信托行業(yè)前景廣闊中國信托行業(yè)發(fā)展的前景取決于各類投資者對信托產(chǎn)品的需求以及信托產(chǎn)品的供給，如果對信托產(chǎn)品的需求旺盛，則信托行業(yè)的發(fā)展前景廣闊。根據(jù)當(dāng)前銀行與信托公司業(yè)務(wù)

8、合作實際開展情況，目前，商業(yè)銀行開展代理信托業(yè)務(wù)主要依據(jù)是信托公司集合資金信托計劃管理辦法。其中，第十六條規(guī)定：“信托公司推介信托計劃時，可與商業(yè)銀行簽訂信托資金代理收付協(xié)議。委托人以現(xiàn)金方式認(rèn)購信托單位，可由商業(yè)銀行代理收付。信托公司委托商業(yè)銀行辦理信托計劃收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)明確界定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，商業(yè)銀行只承擔(dān)代理資金收付責(zé)任，不承擔(dān)信托計劃的投資風(fēng)險。信托公司可委托商業(yè)銀行代為向合格投資者推介信托計劃?！鄙虡I(yè)銀行代理信托業(yè)務(wù)指的是：商業(yè)銀行接受信托公司委托，利用自身資金結(jié)算、客戶資源等優(yōu)勢，提供信托資金收繳、劃付及信托收益分配等服務(wù)，并根據(jù)信托公司委托，代為向合格投資者進(jìn)行推介的一項中間

9、業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行開辦信托業(yè)務(wù)，所需要分析的法律問題關(guān)鍵是主體合法性問題。首先，按照信托法規(guī)定，信托受托人可以是任何“具有完全民事行為能力的自然人、法人”，商業(yè)銀行具備成為受托人的基本主體條件。其次，按照商業(yè)銀行法之規(guī)定，銀監(jiān)會擁有對商業(yè)銀行經(jīng)營范圍的決定權(quán)，雖然在商業(yè)銀行法中確定商業(yè)銀行在中國境內(nèi)一般不得從事信托業(yè)務(wù)，但將該法前后文對照并聯(lián)系到銀行業(yè)監(jiān)督管理法有關(guān)規(guī)定后，可以判定，銀監(jiān)會依其法律授權(quán)有權(quán)批準(zhǔn)商業(yè)銀行開辦信托業(yè)務(wù)。第三，限制商業(yè)銀行開辦信托業(yè)務(wù)的僅僅是信托投資公司管理辦法對于信托機(jī)構(gòu)組織形式的準(zhǔn)入性規(guī)定。商業(yè)銀行欲獲得信托業(yè)務(wù)經(jīng)營資格，僅僅需要有關(guān)部門對信托投資公司管理辦法進(jìn)行必要

10、的修訂或補(bǔ)充。通過分析，筆者認(rèn)為商業(yè)銀行開辦信托業(yè)務(wù)資格主體是否合法，主要取決于金融監(jiān)管部門是否解除政策限制。在金融創(chuàng)新的環(huán)境下，修訂有關(guān)限制商業(yè)銀行開辦信托業(yè)務(wù)的政策具有現(xiàn)實的可能性。4. 福費廷(Forfaiting)，改善出口商現(xiàn)金流和財務(wù)報表的無追索權(quán)融資方式，包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的、并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫做包買票據(jù)，音譯為福費廷。押匯：在出口商發(fā)出貨物并交來信用證或合同要求的單據(jù)后，銀行應(yīng)出口商要求向其提供的以出口單據(jù)為抵押的在途資金融通。出口押匯的范圍包括：信用證下出口押匯和跟單托收下出口押匯；外幣出口押匯和人民幣出口押匯.福費廷的

11、票據(jù)一般是商業(yè)匯票，是收款權(quán)憑證；而押匯的單據(jù)一般是提單之類的，是物權(quán)憑證。福費廷是買斷，即銀行無追索權(quán)，在會計上反映為應(yīng)收賬款減少，銀行存款增加，屬于銷售收入；而押匯則是出口商仍負(fù)第一還款責(zé)任，在會計上反映為短期借款與銀行存款增加，屬于負(fù)債。福費廷業(yè)務(wù)由于對出口方要求很高在實際業(yè)務(wù)中較少采用，但了解一下相關(guān)知識還是有必要的。福費廷業(yè)務(wù)是一種為出口商貼現(xiàn)已經(jīng)承兌的、通常由進(jìn)口商方面的銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期票據(jù)的金融服務(wù)。它通過以無追索權(quán)的方式買斷出口商的遠(yuǎn)期債權(quán),使出口商不僅獲得出口融資,而且消除了出口商遠(yuǎn)期收匯風(fēng)險以及匯率和利率等風(fēng)險。在國內(nèi)也將這種方式稱為包買票據(jù)業(yè)務(wù),而融資商通常被稱為包買商(F

12、orfaitor)。福費廷（FORFAITING）業(yè)務(wù)也稱為買斷或包買票據(jù)，是基于進(jìn)出口貿(mào)易的一種融資方式，指銀行從出口商那里無追索權(quán)地買斷通常由開證行承諾付款的遠(yuǎn)期款項。P2315. 融資缺口模型（Funding Gap Model）是資產(chǎn)負(fù)債管理基本方法之一。銀行運用該模型的目的，是根據(jù)對利率波動趨勢的預(yù)測，相機(jī)調(diào)整利率敏感性資金的配置結(jié)構(gòu)，以實現(xiàn)利潤最大化目標(biāo)或擴(kuò)大凈利息差額率。當(dāng)預(yù)測市場利率上升時，銀行應(yīng)主動營造資金配置的正缺口，使利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債，即敏感性比率大于1，從而使更多的資產(chǎn)按照不斷上升的市場利率重新定價，擴(kuò)大凈利息差額率。從理論上分析，當(dāng)利率上升到頂點時，銀

13、行融資正缺口應(yīng)最大，或敏感性比率值最高。但是，由于利率峰值很難精確預(yù)測，而且市場利率一旦從頂峰往下降時，降速很快，銀行極有可能來不及反向操作。所以，當(dāng)利率處于高峰區(qū)域時，銀行就應(yīng)改為反向操作，使敏感性比率逐步降到1，或盡可能恢復(fù)到零缺口的狀態(tài)。當(dāng)利率開始下降時，銀行應(yīng)主動營造資金配置負(fù)缺口，使浮動利率負(fù)債大于浮動利率資產(chǎn)，即敏感性比率小于1，這樣，可以使更多的負(fù)債按照不斷下降的市場利率重新定價，減少成本，擴(kuò)大凈利息差額率。第二題：1、流動性風(fēng)險：是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補(bǔ)客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其它即時的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險。利率風(fēng)險：指由于市場利率波動造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險。信貸風(fēng)險：指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。投資風(fēng)險：指商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動而使其投入的本金和預(yù)期收益產(chǎn)生損失的可能性。匯率風(fēng)險：指銀行在進(jìn)行國際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債因匯率波動而造成價值增減的不確定性。資本風(fēng)險：指商業(yè)銀行最終支持清償債務(wù)能力方面的風(fēng)險防范風(fēng)險的措施：銀行保持流動性的途徑：一是銀行自己在資產(chǎn)負(fù)債表中“存儲”流動性；存儲流動性就是保留一定的現(xiàn)金資產(chǎn)和信譽(yù)好、流動性強(qiáng)、易變現(xiàn)的證券，如國庫券及其它的政府短期債券等。另一條途徑就是直接在金融市場上“購買”流動性利率風(fēng)險管理方法：主要可運用融資缺口管理、持續(xù)