貨幣金融學課件-第十章融資類金融中介

1、第十章 融資類金融中介 第一節(jié) 融資類金融中介的特性 第二節(jié) 存款類金融機構的業(yè)務 第三節(jié) 存款類金融機構的經(jīng)營管理 第四節(jié) 非存款類金融機構第一節(jié) 融資類金融中介的特性 一、融資類金融中介的產(chǎn)生與發(fā)展 二、融資類金融中介的性質(zhì) 三、融資類金融中介資產(chǎn)與負債的特點 四、融資類金融中介的職能一、融資類金融中介的產(chǎn)生與發(fā)展 1、早期金融中介機構的出現(xiàn)是與商品經(jīng)濟和對外貿(mào)易聯(lián)系在一起的，最早產(chǎn)生的金融中介機構是商業(yè)銀行。 2、1694年在英國政府支持下由私下創(chuàng)辦的英格蘭銀行是最早出現(xiàn)的股份制銀行。 3、最早的儲蓄機構起源于18世紀的意大利，是一個由宗教和其他團體持股的聯(lián)合股份制銀行機構。 4、信用合

2、作社是以資金融通為特殊形式的合作經(jīng)濟組織，它的產(chǎn)生至今有150年的歷史。 以融資類金融中介中的商業(yè)銀行為例。第一節(jié) 融資類金融中介的特性 一、融資類金融中介的產(chǎn)生與發(fā)展 二、融資類金融中介的性質(zhì) 三、融資類金融中介資產(chǎn)與負債的特點 四、融資類金融中介的職能二、融資類金融中介的性質(zhì) （一）融資類金融中介是為實質(zhì)經(jīng)濟部門提供融資服務的金融中介 （二）融資類金融中介是特殊的金融企業(yè)二、融資類金融中介的性質(zhì) 1具有一般企業(yè)的特征具有一般企業(yè)的特征 擁有自有資本，依法經(jīng)營，照章納稅，自負盈虧，具有獨立的法人資格，擁有獨立的財產(chǎn)、名稱、組織機構和場所。經(jīng)營目標是追求利潤最大化，獲取最大利潤既是其經(jīng)營與發(fā)展

3、的基本前提，也是其發(fā)展的內(nèi)在動力。 經(jīng)營對象特殊。活動領域是貨幣信用領域。 自由資本很少，主要靠吸收存款等業(yè)務借入資金從事經(jīng)營活動。2.2.是一種特殊企業(yè)是一種特殊企業(yè)第一節(jié) 融資類金融中介的特性 一、融資類金融中介的產(chǎn)生與發(fā)展 二、融資類金融中介的性質(zhì) 三、融資類金融中介資產(chǎn)與負債的特點 四、融資類金融中介的職能三、融資類金融中介資產(chǎn)與負債的特點 資產(chǎn)的主要表現(xiàn)形式：貸款和證券投資 負債的主要表現(xiàn)形式：各類存款和借入款第一節(jié) 融資類金融中介的特性 一、融資類金融中介的產(chǎn)生與發(fā)展 二、融資類金融中介的性質(zhì) 三、融資類金融中介資產(chǎn)與負債的特點 四、融資類金融中介的職能四、融資類金融中介的職能 在

4、融資類金融中介中，商業(yè)銀行是功能最為全面的機構，信用合作社、儲蓄銀行等機構相對次于商業(yè)銀行。四、商業(yè)銀行的職能四、商業(yè)銀行的職能1-信用中介信用中介2-支付中介支付中介3-信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造4-金融服務金融服務商業(yè)商業(yè)銀行銀行信用中介信用中介最基本的職能最基本的職能n信用中介：指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務把社會信用中介：指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務把社會上的各種閑散貨幣資本集中到銀行，再通過上的各種閑散貨幣資本集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務把貨幣資本投向社會個部門。資產(chǎn)業(yè)務把貨幣資本投向社會個部門。n實現(xiàn)了三個轉(zhuǎn)化實現(xiàn)了三個轉(zhuǎn)化n閑置資本閑置資本信貸資本信貸資本n小額貨幣儲蓄小額貨幣儲蓄巨額資本（消費巨額資本（

5、消費 生產(chǎn)）生產(chǎn)）n短期資本短期資本長期資本（部門之間轉(zhuǎn)變，促進了長期資本（部門之間轉(zhuǎn)變，促進了生產(chǎn)效率的提高）生產(chǎn)效率的提高）支付中介支付中介n支付中介：銀行為客戶辦理各種同貨幣資本運動有關支付中介：銀行為客戶辦理各種同貨幣資本運動有關的技術性業(yè)務。的技術性業(yè)務。n表現(xiàn)：通過存款在不同帳戶之間的轉(zhuǎn)移，商行完成表現(xiàn)：通過存款在不同帳戶之間的轉(zhuǎn)移，商行完成了對貨款的支付和債務的償還。了對貨款的支付和債務的償還。n銀行作為支付中介的優(yōu)勢：銀行作為支付中介的優(yōu)勢：1 1）較高的信譽；）較高的信譽；2 2）較）較多的分支機構；多的分支機構；3 3）與各個企業(yè)和部門都有密切聯(lián)系。）與各個企業(yè)和部門都有密

6、切聯(lián)系。n意義：減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了流通費用，加速了資意義：減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了流通費用，加速了資金的周轉(zhuǎn)，促進了經(jīng)濟增長。金的周轉(zhuǎn)，促進了經(jīng)濟增長。信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造n在存款不兌現(xiàn)或不完全兌現(xiàn)的情況下，形成了數(shù)倍于原始在存款不兌現(xiàn)或不完全兌現(xiàn)的情況下，形成了數(shù)倍于原始存款的派生存款。存款的派生存款。n信用創(chuàng)造的實質(zhì)：是信用工具的創(chuàng)造，而不是資本的創(chuàng)信用創(chuàng)造的實質(zhì)：是信用工具的創(chuàng)造，而不是資本的創(chuàng)造。造。n意義：加強資本周轉(zhuǎn)，節(jié)約流通費用。意義：加強資本周轉(zhuǎn)，節(jié)約流通費用。存款 貸款 存款 貸款放放貸貸支票支票流通流通轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳結算結算放放貸貸金融服務金融服務n1 1、金融服務體現(xiàn)：、金融

7、服務體現(xiàn)：n在信用中介和支付中介業(yè)務中，利用計算機及網(wǎng)絡在信用中介和支付中介業(yè)務中，利用計算機及網(wǎng)絡為客戶提供服務。為客戶提供服務。n服務內(nèi)容：擔保、代收代付、代辦保險、財務咨詢、服務內(nèi)容：擔保、代收代付、代辦保險、財務咨詢、代理融通、信托、租賃、現(xiàn)金管理、基金管理等代理融通、信托、租賃、現(xiàn)金管理、基金管理等. .n2 2、金融服務的作用：、金融服務的作用：n擴大了社會聯(lián)系面和市場份額貨幣。擴大了社會聯(lián)系面和市場份額貨幣。n獲得了可觀的收入。獲得了可觀的收入。n提高了信息技術的利用價值。提高了信息技術的利用價值。單選o 1694年，由私人創(chuàng)辦的、最早的股份銀行是（年，由私人創(chuàng)辦的、最早的股份銀

8、行是（ ）。）。A.英格蘭銀行英格蘭銀行 B.漢堡銀行漢堡銀行 C.紐倫堡銀行紐倫堡銀行 D.鹿特鹿特丹銀行丹銀行 存款類金融機構最基本的職能是（存款類金融機構最基本的職能是（ ）。）。A.信用中介信用中介 B.支付中介支付中介 C.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造 D.調(diào)節(jié)經(jīng)濟調(diào)節(jié)經(jīng)濟第十章 融資類金融中介 第一節(jié) 融資類金融中介的特性 第二節(jié) 存款類金融機構的業(yè)務 第三節(jié) 存款類金融機構的經(jīng)營管理 第四節(jié) 非存款類金融機構第二節(jié) 存款類金融機構的業(yè)務 一、資本業(yè)務 二、負債業(yè)務 三、資產(chǎn)業(yè)務 四、中間業(yè)務一、資本業(yè)務 （一）資本的定義 （二）資本的功能 （三）資本種類一、資本業(yè)務 （一）資本的定義 198

9、8年正式簽署的巴塞爾協(xié)議明確提出，資本是一家銀行防止虧損的最終防線，置于資本才是衡量溢價銀行真正實力的標志。 資本金是指存款類金融機構為了正常經(jīng)營活動而投入的貨幣資金和保留在存款類金融機構的利潤。一、資本業(yè)務 （二）資本的功能 1.資本是存款類金融機構存在的先決條件。 2.資本是補償意外損失，保護存款者利益的保障。 3.資本比率是金融管理部門實施監(jiān)管的工具。一、資本業(yè)務 （三）資本種類 關于資本的構成，巴塞爾協(xié)議有明確規(guī)定，該協(xié)議將資本劃分為兩類：核心資本和附屬資本。 核心資本又叫一級資本，由股本和公開儲蓄構成。 附屬資本又叫二級資本，由未公開儲蓄、資產(chǎn)重估儲備、普通準備金、混合資本工具盒刺激

10、長期債券構成。我國四大國有商業(yè)銀行資本狀況一、資本業(yè)務 股本 普通股 核心資本 永久性優(yōu)先股資 本 股票發(fā)行溢價 公開儲備 未分配利潤 公積金 資本重估儲備 普通準備金 混合資本工具 附屬資本 次級長期債券 未公開儲備 第二節(jié) 存款類金融機構的業(yè)務 一、資本業(yè)務 二、負債業(yè)務 三、資產(chǎn)業(yè)務 四、中間業(yè)務二、負債業(yè)務 （一）存款 存款是存款類金融機構最主要的資金來源，按存款的性質(zhì)不同，可以把存款分為活期存款、定期存款和儲蓄存款。 1.活期存款 2.定期存款 3.儲蓄存款二、負債業(yè)務 1、活期存款 又稱為支票存款或交易賬戶存款 一種傳統(tǒng)的交易賬戶存款。 特點是不支付利息，不確定期限，存戶可隨時提款

11、，銀行應對客戶在交易活動中簽發(fā)的支票即時付款。 活期存款在總存款中的比例：30%左右。 2、定期存款 定義：定期存款是存款類金融機構與存款人雙方在存款時事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款 特點：一般期限較長、存期穩(wěn)定，流動性小。 3、儲蓄存款 定義：是存款類金融機構針對居民個人積累貨幣資產(chǎn)和獲取利息之所需而設定的一種存款，可分為活期儲蓄和定期儲蓄兩種。 類型： （1）活期儲蓄：可隨時支取，取款憑證為活期存折，不能流通轉(zhuǎn)讓，不能透支。 （2）定期儲蓄：一般僅限于個人和非營利組織組織，提取必須提前通知銀行，村則不能流通貼現(xiàn)。 二、負債業(yè)務 （二）非存款負債 存款類金融機構吸收存款的同時，也發(fā)

12、展借款業(yè)務，主要有： 1.同業(yè)拆借 2.向中央銀行借款 3.發(fā)行金融債券 4.債券回購l借款業(yè)務圖示借款業(yè)務圖示：短期資金短期資金長期資金長期資金貨幣市場貨幣市場資本市場資本市場同業(yè)拆入同業(yè)拆入賣出回購交易賣出回購交易發(fā)行短期發(fā)行短期CDsCDs市場市場發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券發(fā)行中長期發(fā)行中長期CDsCDs發(fā)行可轉(zhuǎn)債券發(fā)行可轉(zhuǎn)債券向中央銀行向中央銀行借款借款國際金融市場借款國際金融市場借款（二）非存款性借款向中央銀行借款 主要形式：再貸款與再貼現(xiàn)。 再貼現(xiàn)，商業(yè)銀行將未到期的票據(jù)向中央銀行申請貼現(xiàn)融通資金的行為。 目的： 一是用于銀行調(diào)劑頭寸、補充準備金不足和資產(chǎn)的應急調(diào)整。 二是在特殊情況

13、下滿足強化國家計劃、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構、避免經(jīng)濟蕭條的資金需要。 同業(yè)借款 金融機構之間的短期資金融通，主要用于調(diào)劑準備金頭寸。 期限：1到7個營業(yè)日；最長可達3個月。發(fā)行金融債券 籌措中長期穩(wěn)定資金來源而發(fā)行的一種債務憑證?；刭弲f(xié)議 指通過出售金融資產(chǎn)獲得資金的同時，確定一個在未來某一時間，按一定價格購回該資產(chǎn)的協(xié)議。出售和回購的對象一般是國庫券。第二節(jié) 存款類金融機構的業(yè)務 一、資本業(yè)務 二、負債業(yè)務 三、資產(chǎn)業(yè)務 四、中間業(yè)務存款類金融機構的資產(chǎn)業(yè)務存款類金融機構的資產(chǎn)業(yè)務 銀行存款等負債籌來的錢銀行存款等負債籌來的錢, , 該如何安排資產(chǎn)運用呢該如何安排資產(chǎn)運用呢? ? 會用于哪些資產(chǎn)業(yè)務呢

14、會用于哪些資產(chǎn)業(yè)務呢? ? 首先選擇的資產(chǎn)業(yè)務呢首先選擇的資產(chǎn)業(yè)務呢? ?三、資產(chǎn)業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務是指存款類金融機構將吸收的資金加以運用的業(yè)務，這是存款類金融機構取得收入的主要途徑。 （一）現(xiàn)金資產(chǎn) （二）貸款 （三）貼現(xiàn) （四）證券投資1.1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構成現(xiàn)金資產(chǎn)的構成：現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)在中央銀行的存款在中央銀行的存款庫庫 存存 現(xiàn)現(xiàn) 金金存放同業(yè)存款存放同業(yè)存款應收款應收款滿足流動性需要滿足流動性需要（一）現(xiàn)金資產(chǎn) 1.庫存現(xiàn)金 是指存款類金融機構保留在金庫里的現(xiàn)金，是一種典型的現(xiàn)金資產(chǎn)，隨時可用于支付。 商業(yè)銀行為應付每天的現(xiàn)金收支活動而保存在銀行金庫內(nèi)的紙幣和硬幣。 2.在中央銀行的存

15、款 在中央銀行的存款時存款類金融機構存放在中央銀行的資金，分為法定存款準備金和超額準備金。 法定準備金：按照法定存款準備金率的規(guī)定繳存中央銀行的部分。 超額準備金：商業(yè)銀行可自主使用，主要用于轉(zhuǎn)賬結算、支付票據(jù)的交換差額、發(fā)放貸款和調(diào)劑庫存現(xiàn)金余額。 3. 同業(yè)存款：本行存放在其他銀行的資金，主要便于同業(yè)之間的結算收付和相互代理業(yè)務的開展，銀行可隨時支用。 4.應收款：是指存款類金融機構收到的以其他存款類金融機構為付款人的票據(jù)，已向票據(jù)交換所提出清算或向其他存款類金融機構提出收賬但尚未到賬的存款。三、資產(chǎn)業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務是指存款類金融機構將吸收的資金加以運用的業(yè)務，這是存款類金融機構取得收入的主

16、要途徑。 （一）現(xiàn)金資產(chǎn) （二）貸款 （三）貼現(xiàn) （四）證券投資（二）貸款最主要的資產(chǎn)業(yè)務 貸款是存款類金融機構按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人的一種信用行為，是存款類金融機構最主要的資產(chǎn)業(yè)務。（二）貸款最主要的資產(chǎn)業(yè)務三、資產(chǎn)業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務是指存款類金融機構將吸收的資金加以運用的業(yè)務，這是存款類金融機構取得收入的主要途徑。 （一）現(xiàn)金資產(chǎn) （二）貸款 （三）貼現(xiàn) （四）證券投資票據(jù)貼現(xiàn)的程序票據(jù)貼現(xiàn)的程序n貼現(xiàn)業(yè)務，也稱為票據(jù)貼現(xiàn)。是票據(jù)（商業(yè)匯票）的持有人以貼現(xiàn)業(yè)務，也稱為票據(jù)貼現(xiàn)。是票據(jù)（商業(yè)匯票）的持有人以未到期的票據(jù)向銀行融通資金的業(yè)務未到

17、期的票據(jù)向銀行融通資金的業(yè)務n銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務提供資金融通，收取貼現(xiàn)利息并獲得到期收回票據(jù)款銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務提供資金融通，收取貼現(xiàn)利息并獲得到期收回票據(jù)款的權利的權利n貼現(xiàn)付款額計算公式貼現(xiàn)付款額計算公式q貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息= =q貼現(xiàn)付款額貼現(xiàn)付款額= =票據(jù)面額票據(jù)面額- -貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息n辦理票據(jù)貼現(xiàn)必須先向銀行信貸部門申請，并經(jīng)審核批準。其業(yè)務辦理票據(jù)貼現(xiàn)必須先向銀行信貸部門申請，并經(jīng)審核批準。其業(yè)務流程為：流程為：貼現(xiàn)期限貼現(xiàn)率票據(jù)面額銀行貼現(xiàn)業(yè)務處理程序銀行貼現(xiàn)業(yè)務處理程序銀行貼現(xiàn)審核銀行貼現(xiàn)審核辦理貼現(xiàn)辦理貼現(xiàn)貼現(xiàn)票款收回貼現(xiàn)票款收回貼現(xiàn)利息計算貼現(xiàn)利息計算實付貼現(xiàn)金額實付貼現(xiàn)金

18、額票款到期收回票款到期收回票據(jù)拒付處票據(jù)拒付處理理會計部門會計部門信貸部門信貸部門（三）貼現(xiàn)貼現(xiàn)實質(zhì)上市一中放款性的資產(chǎn)業(yè)務，但它又不同于普通的放款，貼現(xiàn)實質(zhì)上市一中放款性的資產(chǎn)業(yè)務，但它又不同于普通的放款，二者的差異如下：二者的差異如下：三、資產(chǎn)業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務是指存款類金融機構將吸收的資金加以運用的業(yè)務，這是存款類金融機構取得收入的主要途徑。 （一）現(xiàn)金資產(chǎn) （二）貸款 （三）貼現(xiàn) （四）證券投資（四）證券投資 （1）目的 一是在貨幣市場上投資于短期有價證券，作為銀行的二線準備，增強資產(chǎn)的流動性； 二是在資本市場上投資于長期有價證券，增加銀行的收益。 （2）功能 一是證券種類的多樣性有利于實

19、現(xiàn)資產(chǎn)組合的多元化，證券的可流通性有利于轉(zhuǎn)移風險； 二是為銀行提供一種逆經(jīng)濟周期的調(diào)節(jié)手段； 銀行可通過證券交易調(diào)節(jié)貸款需求擴張或萎縮引起的資金運作變化，保證其收益的穩(wěn)定性。 三是保持流動性需要。短期證券的流動性為銀行提供了最理想的二級準備。第二節(jié) 存款類金融機構的業(yè)務 一、資本業(yè)務 二、負債業(yè)務 三、資產(chǎn)業(yè)務 四、中間業(yè)務中間業(yè)務中間業(yè)務 概念：凡不需要動用自己的資金，而是以中介身份，利用銀行人才、技術、設概念：凡不需要動用自己的資金，而是以中介身份，利用銀行人才、技術、設備等優(yōu)勢，代客戶辦理各種委托事項，提供各種金融服務備等優(yōu)勢，代客戶辦理各種委托事項，提供各種金融服務, ,并從中收取手續(xù)

20、費的并從中收取手續(xù)費的業(yè)務。業(yè)務。中間業(yè)務是現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務競爭的中間業(yè)務是現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務競爭的重要領域重要領域 中間業(yè)務指不構成存款類金融機構表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成存款類金融機構非利息收入的業(yè)務。 包括：匯兌業(yè)務、信托業(yè)務、代理業(yè)務、結算業(yè)務、租賃業(yè)務和信用卡業(yè)務等。 收入：手續(xù)費收入。四、商業(yè)銀行中間業(yè)務 （一）支付結算類中間業(yè)務 （二）銀行卡業(yè)務 （三）代理類中間業(yè)務 （四）擔保類中間業(yè)務 （五）承諾類中間業(yè)務 （六）交易類中間業(yè)務 （七）基金托管業(yè)務 （八）咨詢顧問類業(yè)務 （九）其他類中間業(yè)務 （一）支付結算業(yè)務 定義： 是指有存款類金融機構為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付

21、、資金劃撥有關的收費業(yè)務。 工具： 銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票 種類：匯款業(yè)務、托收業(yè)務、信用證業(yè)務。（二）銀行卡業(yè)務 定義：銀行卡是由經(jīng)授權的金融機構（主要是商業(yè)銀行）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 種類：1、按清償方式： 貸記卡業(yè)務、準貸記卡和借記卡 2、按結算幣種不同： 人民幣卡和外幣卡業(yè)務借記卡、貸記卡（信用卡）、準貸記卡借記卡、貸記卡（信用卡）、準貸記卡的主要區(qū)別的主要區(qū)別: :四、中間業(yè)務 中國人民銀行2001年6月21日出臺的商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定，對商業(yè)銀行中間業(yè)務做了具體的分類，其他存款類金融機構可以參照上述規(guī)定開展中間

22、業(yè)務。資料來源:建行年報整理(1997-2005)單選(2),多選o 存款類金融機構的投資業(yè)務是指銀行（存款類金融機構的投資業(yè)務是指銀行（ ）的活動。）的活動。A.貸款貸款 B.購買證券購買證券 C.投資工業(yè)企業(yè)投資工業(yè)企業(yè) D.投資房地投資房地產(chǎn)產(chǎn) 存款類金融機構被稱為一線準備金的資產(chǎn)是（存款類金融機構被稱為一線準備金的資產(chǎn)是（ ）。）。A.貸款貸款 B.短期證券短期證券 C.長期證券長期證券 D.現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) 存款貨幣銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（存款貨幣銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（ ）。）。A.庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金 B.在央行的存款準備金在央行的存款準備金 C.存放同業(yè)款存放同業(yè)款 D.應收款應收款多選o

23、 下列屬于存款貨幣銀行中間業(yè)務的是（ ）。A.結算業(yè)務 B.代收代付業(yè)務 C.資本金業(yè)務 D.貼現(xiàn)業(yè)務 存款貨幣銀行證券投資業(yè)務的目的是（ ）。A.充當二線準備金 B.提高經(jīng)營的盈利性 C.對企業(yè)參股 D.影響證券價格走勢 巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行資本分為（ ）。A.核心資本 B.附屬資本 C.自有資本 D.債務資本第十章 融資類金融中介 第一節(jié) 融資類金融中介的特性 第二節(jié) 存款類金融機構的業(yè)務 第三節(jié) 存款類金融機構的經(jīng)營管理 第四節(jié) 非存款類金融機構第三節(jié) 存款類金融機構的經(jīng)營管理 一、存款類金融機構的經(jīng)營管理原則 二、存款類金融機構的管理方法 1.1.安全性原則安全性原則 安全性是指銀行的

24、資產(chǎn)、收入、信譽以及所有經(jīng)安全性是指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽以及所有經(jīng)營、生存、發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。營、生存、發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。 2.2.流動性原則流動性原則 流動性原則是指存款類金融機構保持隨時可以流動性原則是指存款類金融機構保持隨時可以以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應付以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及存款類金融機構支付的需要。客戶提存及存款類金融機構支付的需要。 3.3.盈利性原則盈利性原則 盈利性是指商業(yè)銀行獲得利潤的能力。盈利性是指商業(yè)銀行獲得利潤的能力。協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)【經(jīng)營原則的邏輯經(jīng)營原則的邏輯】是金融體系的是金融體系的生存養(yǎng)料生存養(yǎng)料

25、是金融體系的是金融體系的命脈命脈是金融體系的是金融體系的可持續(xù)發(fā)展的可持續(xù)發(fā)展的核心核心 4.4.盈利性、流動性、安全性三原則的協(xié)調(diào)盈利性、流動性、安全性三原則的協(xié)調(diào)這三項原則在銀行的經(jīng)營過程中并不始終一致，它這三項原則在銀行的經(jīng)營過程中并不始終一致，它們經(jīng)常相互矛盾。商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心就是平衡三們經(jīng)常相互矛盾。商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心就是平衡三者之間的關系，尋求流動性、安全性和盈利性之間的最者之間的關系，尋求流動性、安全性和盈利性之間的最佳組合。佳組合。 二、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論 20世紀世紀60年代以前，盛行資產(chǎn)管理理論。年代以前，盛行資產(chǎn)管理理論。 60年代至年代至70年代中期，盛行

26、負債管理理論。年代中期，盛行負債管理理論。70年代末期，興起資產(chǎn)負債綜合管理理論。年代末期，興起資產(chǎn)負債綜合管理理論。 當前，實現(xiàn)全面風險管理理論。當前，實現(xiàn)全面風險管理理論。1 1資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的、歷史最悠久的管理資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的、歷史最悠久的管理方法，又稱流動性管理，強調(diào)資產(chǎn)的流動性和經(jīng)方法，又稱流動性管理，強調(diào)資產(chǎn)的流動性和經(jīng)營的安全性。營的安全性。管理的重點是：管理的重點是：在資產(chǎn)規(guī)模受到既定的負債規(guī)模的制約下，努力優(yōu)化資產(chǎn)結構，使之在期限上與負債相匹配。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了三個不同發(fā)展階段：資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了三個不同發(fā)展階段：商業(yè)貸款理論，可轉(zhuǎn)換

27、理論，預期收入理論。2 2負債管理理論負債管理理論該理論是在該理論是在60年代的金融創(chuàng)新中發(fā)展起來的。年代的金融創(chuàng)新中發(fā)展起來的。其核心思想是把保證銀行流動性的重點，從資產(chǎn)方面轉(zhuǎn)到負其核心思想是把保證銀行流動性的重點，從資產(chǎn)方面轉(zhuǎn)到負債方面，主張以借入資金的辦法來保持銀行流動性。債方面，主張以借入資金的辦法來保持銀行流動性。該理論認為，銀行流動性不僅可以通過資產(chǎn)管理來獲得，該理論認為，銀行流動性不僅可以通過資產(chǎn)管理來獲得，也可以通過向外借款來得到。也可以通過向外借款來得到。這理論的運用改變了銀行過去按照已有的負債來調(diào)整資產(chǎn)以這理論的運用改變了銀行過去按照已有的負債來調(diào)整資產(chǎn)以適應之的做法適應之

28、的做法 ，銀行開始根據(jù)資產(chǎn)的需要來調(diào)整負債，讓負，銀行開始根據(jù)資產(chǎn)的需要來調(diào)整負債，讓負債去適應和支持資產(chǎn)。債去適應和支持資產(chǎn)。負債管理使銀行銀行更富于進取精神。負債管理使銀行銀行更富于進取精神。儲備頭寸負債管理方法；全面負債管理方法；儲備頭寸負債管理方法；全面負債管理方法；3 3、資產(chǎn)負債管理理論、資產(chǎn)負債管理理論該理論認為：銀行單靠資產(chǎn)管理或單靠負債管理都難以達該理論認為：銀行單靠資產(chǎn)管理或單靠負債管理都難以達到安全性、流動性和盈利性三者的均衡，只有策略性利用到安全性、流動性和盈利性三者的均衡，只有策略性利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)資金來源和資金運用的關系，對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)資金

29、來源和資金運用的關系，才能達到銀行經(jīng)營的總目標。才能達到銀行經(jīng)營的總目標?；舅枷耄荷虡I(yè)銀行應當時刻關注市場利率的變化，通基本思想：商業(yè)銀行應當時刻關注市場利率的變化，通過資產(chǎn)結構、負債結構的共同調(diào)整，實現(xiàn)三原則之間的過資產(chǎn)結構、負債結構的共同調(diào)整，實現(xiàn)三原則之間的均衡。均衡。資產(chǎn)負債利差管理法；資產(chǎn)負債差額管理法；資產(chǎn)負債期限資產(chǎn)負債利差管理法；資產(chǎn)負債差額管理法；資產(chǎn)負債期限管理法；管理法；三、存款類金融機構的風險管理 存款類金融機構的分先主要包括信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險等。 全面風險管理有四種模式： （一）職能風險管理模式 （二）整合風險管理模式 （三）風險和價值管理模式 （四）戰(zhàn)略風險管理模式商業(yè)銀行面臨的風險商業(yè)銀行面臨的風險 信用風險：指由于債務人或交易對手違約而形成損失的可能性。信用風險：指由于債務人或交易對手違約而形成損失的可能性。市場風險：指市場價格的變化使頭寸蒙受損失的風險，包市場風險：指市場價格的變化使頭寸蒙受損失的風險，包括利率、匯率波動風險及金融產(chǎn)品價格波動風險等。括利率、匯率波動風險及金融產(chǎn)品價格波動風險等。操作風險：指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序（或規(guī)章制度）、操作風險：指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序（或規(guī)章制度）、人員及系統(tǒng)等所造成損失的風險。人員及