股份有限公司內(nèi)控制度自評報告

1、xx股份有限公司內(nèi)控制度自我評價報告為適應公司發(fā)展的需要，有效控制經(jīng)營風險，保護股東的合法權(quán)益，根據(jù)財政部、證監(jiān)會等部門聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引的要求以及監(jiān)管部門的相關內(nèi)部控制規(guī)定，結(jié)合公司自身實際情況， 公司不斷完善各項內(nèi)部控制制度。 現(xiàn)將公司內(nèi)部控制情況報告如下： 一、公司內(nèi)部控制制度制定的目標和原則 （一）公司內(nèi)部控制制度制定的目標 1、建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的公司治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部組織架構(gòu)，形成科學的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，保證公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)； 2、建立有效的風險控制系統(tǒng)，強化風險管理，保證公司各項經(jīng)營業(yè)務活動的正常有序運行； 3

2、、建立良好的公司內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境，防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產(chǎn)的安全、完整，保證股東利益的最大化；4、確保國家有關法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。（二）公司內(nèi)部控制制度制定的原則 1、公司內(nèi)部控制遵循以下基本原則： （1）內(nèi)部控制涵蓋公司內(nèi)部的各項經(jīng)濟業(yè)務流程、各個部門和各個崗位，將內(nèi)部控制落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)； （2）內(nèi)部控制符合國家有關的法律法規(guī)和公司的實際情況，要求全體員工必須遵照執(zhí)行； （3）內(nèi)部控制保證公司機構(gòu)、崗位及其職責權(quán)限的合理設置和分工，確保不同機構(gòu)和崗位之間權(quán)責分明、相互制約、相互監(jiān)督； （4）內(nèi)部控制的制定兼顧考慮成本與效益的關

3、系，盡量以合理的控制成本達到最佳的控制效果。 2、公司遵循內(nèi)部控制的基本原則，根據(jù)自身的實際情況，建立了覆蓋公司各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度，保證了公司業(yè)務活動的正常進行，保護公司資產(chǎn)的安全和完整。公司的內(nèi)部控制基本達到以下目標： （1）已經(jīng)建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的法人治理結(jié)構(gòu)及內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，保證公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)； （2）已經(jīng)建立健全的風險控制系統(tǒng)行之有效，保證公司各項業(yè)務活動的健康運行； （3）堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產(chǎn)的安全完整； （4）規(guī)范公司會計行為，保證會計資料真實完整，提高會計信息質(zhì)量； （5）

4、確保公司信息披露的真實、準確、完整和公平； （6）確保國家有關法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。對照深交所內(nèi)部控制指引 ，公司內(nèi)部控制在內(nèi)部環(huán)境、目標設定、事項識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息與溝通、檢查監(jiān)督等各個方面規(guī)范、嚴格、充分、有效，總體上符合中國證監(jiān)會、深交所的相關要求。二、綜述 （一）公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu) 公司根據(jù)公司法 、 證券法 、 公司章程 、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則和中國證監(jiān)會有關法律法規(guī)等的要求，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)，保證公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層等機構(gòu)的規(guī)范運作。 公司嚴格按照上市公司股東大會規(guī)則 、 公司章程

5、 、 股東大會議事規(guī)則的有關規(guī)定召集、召開股東大會；公司董事會認真執(zhí)行股東大會決議，為公司的決策機構(gòu)；監(jiān)事會嚴格按照規(guī)定行使監(jiān)督職權(quán)，對公司財務狀況、董事及高級管理人員職務行為的監(jiān)督等履行職責，維護了公司和全體股東的合法權(quán)益；公司管理層嚴格執(zhí)行股東大會及董事會決議，執(zhí)行各項決策；公司各職能部門及各控股子公司負責日常經(jīng)營工作。 公司制定了各層級和各部門之間的控制程序，明確職責和權(quán)限，建立完善的制衡和監(jiān)督機制。能夠保證董事會、管理層的決策能夠被嚴格高效的執(zhí)行。 （二）公司內(nèi)部控制制度建立健全情況 公司嚴格按照公司法 、 證券法 、 上市公司治理準則等法律、法規(guī)的要求，認真修訂和完善了公司章程 、

6、股東大會議事規(guī)則 、 董事會議事規(guī)則 、 監(jiān)事會議事規(guī)則 、 獨立董事工作制度 、 投資者關系管理制度 、 關于設立董事會專門委員會的議案 、 公司董事會審計委員會工作細則 、公司董事會提名委員會工作細則 、 公司董事會薪酬與考核委員會工作細則 、 公司董事會戰(zhàn)略委員會工作細則 、 授權(quán)管理辦法 、 對外投資管理制度 ， 對外擔保管理制度 、 關聯(lián)交易管理制度 、 內(nèi)部審計管理制度 等規(guī)范性文件。 公司已建立了較完善和健全的內(nèi)部管理制度，涵蓋經(jīng)營環(huán)節(jié)的各個方面，主要包括：人力資源管理、財務管理、采購管理、行政管理、投資管理、預決算管理、生產(chǎn)管理、工程管理、銷售與收款管理、合同管理、關聯(lián)交易管理

7、、信息披露管理等。以上各項制度得到有效的貫徹執(zhí)行，公司定期進行檢查、評估和及時的修訂完善，對公司的經(jīng)營起到了重要的指導、規(guī)范、控制和監(jiān)督作用。（三）2009年公司為建立和完善內(nèi)部控制所進行的重要活動2009年6月1日，公司董事會召開第一屆董事會第二次會議，審議通過了對外擔保管理制度、關聯(lián)交易決策制度、對外投資管理制度、信息披露管理制度、關于成立xx股份有限公司董事會專門委員會的議案、總經(jīng)理工作細則、董事會秘書制度、董事會審計委員會工作細則、董事會戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作細則、提命委員會工作細則、董事會薪酬與考核委員會工作細則、投資者關系管理制度。內(nèi)部信息保密制度，并提請2009年度第一次股東大會審議

8、通過。（四）公司內(nèi)部控制重點活動 1、公司關聯(lián)交易的內(nèi)部控制情況 公司 2009 年度建立健全了關聯(lián)交易管理制度 。公司每年根據(jù)經(jīng)營發(fā)展的形勢，對關聯(lián)交易的原則、關聯(lián)人和關聯(lián)關系、關聯(lián)交易的決策程序等內(nèi)容向公司股東大會、董事會、深圳證券交易所進行詳盡的披露。公司每年發(fā)生的關聯(lián)交易嚴格依照證監(jiān)會、深交所的規(guī)定執(zhí)行。 對照深交所 內(nèi)部控制指引 的有關規(guī)定， 公司對關聯(lián)交易的內(nèi)部控制嚴格、充分、有效，未有違反內(nèi)部控制指引的情形發(fā)生。 3、公司對外擔保的內(nèi)部控制情況 公司建立健全了對外擔保管理制度 ，明確規(guī)定了對外擔保的基本原則、對外擔保對象的審查程序、對外擔保的審批程序、管理程序等。報告期內(nèi)，公司無

9、對外擔保事項。公司對子公司的擔保，嚴格遵守、履行相應的審批和授權(quán)程序，所有對子公司的擔保均經(jīng)公司董事會審議通過。 對照深交所 內(nèi)部控制指引 的有關規(guī)定， 公司對對外擔保的內(nèi)部控制嚴格、充分、有效，未有違反內(nèi)部控制指引的情形發(fā)生。 4、公司募集資金使用的內(nèi)部控制情況 報告期內(nèi)，照深交所內(nèi)部控制指引的有關規(guī)定，公司對募集資金使用未有違反內(nèi)部控制指引的情形發(fā)生。5、公司重大投資的內(nèi)部控制情況 公司建立健全了重大投資管理制度 ，對公司投資的基本原則、投資的審批權(quán)限及審議批準程序、投資事項研究評估等作了明確規(guī)定。 對照深交所 內(nèi)部控制指引 的有關規(guī)定， 公司對重大投資的內(nèi)部控制嚴格、充分、有效，未有違反

10、內(nèi)部控制指引的情形發(fā)生。 6、公司信息披露的內(nèi)部控制情況 公司建立健全了信息披露管理制度 ，對公司公開信息披露進行全程、有效的控制，確保公司信息能及時、準確、完整、公平地對外披露。 對照深交所 內(nèi)部控制指引 的有關規(guī)定， 公司對信息披露的內(nèi)部控制嚴格、充分、有效，未有違反內(nèi)部控制指引的情形發(fā)生。 （五）信息與溝通 公司明確內(nèi)部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。利用公司內(nèi)部網(wǎng)絡等現(xiàn)代化信息平臺，使得管理層、各部門、各業(yè)務單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。同時，公司要求各部門加強與行業(yè)協(xié)會、相關

11、監(jiān)管部門等溝通和反饋， 并通過市場調(diào)查、網(wǎng)絡傳媒等渠道，及時獲取外部信息。 （六）內(nèi)部監(jiān)督 公司監(jiān)事會負責對董事、 經(jīng)理及其他高管人員的履職情形及公司依法運作情況進行監(jiān)督，對股東大會負責。審計委員會是董事會的專門工作機構(gòu)，主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，確保董事會對管理層的有效監(jiān)督。公司審計部負責對公司各部門及下屬分公司、 控股子公司的財務收支及經(jīng)濟活動進行審計、監(jiān)督，具體包括：負責審查部門經(jīng)理、分公司和控股子公司負責人任職目標和責任目標完成情況；負責審查各部門及下屬分公司、控股子公司的財務賬目和會計報表；負責對相關負責人員、財會人員進行離任審計；負責對有關合作項目和合作單位的

12、財務審計；協(xié)助各部門及下屬分公司、控股子公司進行財務清理、整頓、提高。通過審計、監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足，詳細分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案并監(jiān)督落實，并以適當?shù)姆绞郊皶r報告董事會。 另外，公司還通過組織培訓學習、普法宣傳等，提高員工特別是董監(jiān)高的守法意識，依法經(jīng)營；通過深入推進公司治理專項活動、防止控股股東占用資金自查等活動，完善內(nèi)部控制，提升公司治理水平。 三、內(nèi)部控制的評價 （一）自我評價 公司內(nèi)部控制制度已基本建立健全， 現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國有關法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，能夠適應公司管理的要求，符合當前公司生產(chǎn)經(jīng)營實際情況需要和公司發(fā)展的需要，在企業(yè)管理各個過

13、程、各個關鍵環(huán)節(jié)、重大投資、重大風險等方面發(fā)揮了較好的控制與防范作用。能夠?qū)幹普鎸?、公允的財務報表提供合理的保證， 能夠?qū)靖黜棙I(yè)務活動的健康運行及國家有關法律法規(guī)和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。公司內(nèi)部控制制度制訂以來， 各項制度得到了有效的實施， 促進了公司穩(wěn)步、健康發(fā)展。但是，內(nèi)控制度建設是長期工作，由于內(nèi)部控制制度固有的局限性，特別是近年來宏觀環(huán)境、政策法規(guī)持續(xù)變化，可能導致原有控制活動不適用或出現(xiàn)錯誤，對此公司將及時進行內(nèi)部控制體系的補充和完善，持續(xù)優(yōu)化包括經(jīng)營控制、財務管理控制和信息披露控制在內(nèi)的內(nèi)控體系，以保障公司戰(zhàn)略、經(jīng)營目標的實現(xiàn)。 （二）公司監(jiān)事會對公司內(nèi)部控制自我評價的意見 根據(jù)深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引的有關規(guī)定，公司監(jiān)事會對公司內(nèi)部控制自我評價發(fā)表意見如下： （1）公司根據(jù)中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的有關規(guī)定，遵循內(nèi)部控制的基本原則，按照自身的實際情況，建立健全了覆蓋公司各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度，保證了公司業(yè)務活動的正常進行，保護公司資產(chǎn)的安全和完整。 （2）公司內(nèi)部控制組織機構(gòu)完整，保證了公司內(nèi)部控制重點活動的執(zhí)行及監(jiān)督充分有效。 （3）2008 年，公司未有違反深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引及公司內(nèi)部控制制度的情形發(fā)生。 綜上所述，監(jiān)事會認為，公司內(nèi)部控制自我評價全面、真實、準確，反映了公司內(nèi)部控制的實際情況。 （