金蝶KIS商貿(mào)高級版練習題

1、金蝶KIS商貿(mào)高級版操作練習題說明：此案例僅用于進行KIS商貿(mào)高級版的實際操作學習。 第一部分：業(yè)務資料                                          &

2、#160;              公司背景  盛達商貿(mào)有限公司：小型商貿(mào)企業(yè)。2010年3月購買金蝶KIS KIS商貿(mào)高級版V3.0，4月份進行初始化并啟用賬套。公司使用分倉核算，采用企業(yè)會計制度科目體系，記賬本位幣為人民幣，金額小數(shù)位2位。財務部：負責幣別、部門職員、會計科目、憑證字等基礎(chǔ)資料的維護；財務系統(tǒng)的初始化；日常財務處理、報表等模塊的操作。采購部：負責供應商、商品價格資料等基礎(chǔ)資料的維護；日常采購管理模塊的操作。銷售部：負責客戶、

3、商品價格資料等基礎(chǔ)資料的維護；日常銷售管理模塊的操作。倉儲部：負責商品、計量單位、商品輔助屬性、組裝拆卸等基礎(chǔ)資料的維護；日常倉存管理模塊的操作。辦公室：查看資產(chǎn)負債表、利潤表。 基礎(chǔ)資料  基礎(chǔ)資料，就是在系統(tǒng)中使用的各種基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的總稱。用戶在錄入憑證或者錄入單據(jù)時，都毫無例外地需要輸入一些業(yè)務資料信息，如科目、幣別、商品、客戶、倉庫等等信息?？梢赃@么說，所有的憑證、單據(jù)都是由一些基礎(chǔ)資料信息和具體的數(shù)量信息構(gòu)成的。對于這些基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)，為了便于進行統(tǒng)一的設(shè)置與管理，匯總在附表資料中。賬套選項設(shè)置資料： 請參見：附表資料-1.基礎(chǔ)資料-（1）基礎(chǔ)設(shè)置清單 其他基礎(chǔ)資料會計科

4、目：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（4）會計科目表幣 別：       附表資料1.基礎(chǔ)資料（3）幣別表 憑證字：      附表資料1.基礎(chǔ)資料（5）憑證字表 結(jié)算賬戶：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（6）結(jié)算賬戶表 部 門：       附表資料1.基礎(chǔ)資料（7）部門明細表 職 員：       附表資料1.

5、基礎(chǔ)資料（8）職員明細表 倉 庫：       附表資料1.基礎(chǔ)資料（9）倉庫明細表出入庫類別：  附表資料1.基礎(chǔ)資料（10）出入庫類別 計量單位：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（11）計量單位表 商品類型：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（12）商品類型 輔助屬性：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（13）商品輔助屬性表 商 品：       附表資料1.基礎(chǔ)資料（14）商品明細表 商

6、品價格資料：附表資料1.基礎(chǔ)資料（15）商品價格資料表 收支類別表：  附表資料1.基礎(chǔ)資料（16）收支類別表 客戶明細表：  附表資料1.基礎(chǔ)資料（17）客戶明細表 供 應 商：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（18）供應商明細表 組裝清單：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（19）組裝清單 拆卸清單：    附表資料1.基礎(chǔ)資料（20）拆卸清單  初始化  初始化工作是啟用軟件的基礎(chǔ)，關(guān)系著數(shù)據(jù)的準確性，初始化工作尤為重要。完成了新建賬套、賬套選項設(shè)置、基礎(chǔ)資料設(shè)置等基礎(chǔ)

7、設(shè)置后，接下來要進行的就是初始數(shù)據(jù)錄入，確保初始數(shù)據(jù)準確、完整的錄入后可以結(jié)束初始化、啟用賬套，進行日常業(yè)務的處理。按照下表錄入金華電子有限公司初始數(shù)據(jù)： 科目初始數(shù)據(jù) 請參見：附表資料二.初始資料1 科目初始數(shù)據(jù)明細表 存貨初始數(shù)據(jù) 請參見：附表資料二.初始資料2 存貨初始數(shù)據(jù)明細表 暫估入庫單和未核銷單據(jù)初始數(shù)據(jù) 暫估入庫單： 1、2010年3月30日向愛普食品采購花生油5L裝200瓶，當天貨到入總部倉庫，未收到發(fā)票，按44元暫估入庫。  委托代銷單： 2、2010年3月30日委托天齊超市代銷精裝愛兒樂100罐，單位成本98元，不含稅銷售單價為120元，代銷手續(xù)費為8元一罐。&#

8、160;  啟用賬套  啟用賬套。 采購管理  1、2010年4月8日，檢查發(fā)現(xiàn)3月30日收到的花生油5L裝，有2瓶即將過期，于當日退回愛普食品。4月9日收到愛普食品開來的3月30日采購業(yè)務的采購發(fā)票，花生油5L裝198瓶，含稅單價50元，付款日期7月9日，預警天數(shù)10天。 2、2010年4月10日，與冠龍乳業(yè)簽訂采購訂單，訂購精裝愛兒樂600罐，含稅單價98元。贈送試用裝奶粉60盒，嬰兒奶瓶紅色60個；15日辦理入庫，入總部倉庫并收到冠龍乳業(yè)開來的發(fā)票，并于收到發(fā)票當日以現(xiàn)金支付貨款30000元。 3、2010年4月17日，因質(zhì)量問題退回4月10日采購

9、的精裝愛兒樂5罐，本日即收到冠龍乳業(yè)開過來的退回發(fā)票。 4、2010年4月18日，因促銷需要，從愛普食品采購調(diào)和油小瓶裝2000瓶，當日收到貨并辦理入庫，入東門倉庫。月末未收到愛普食品開來的發(fā)票，按不含稅單價4.5元暫估入庫。   銷售管理  1、2010年4月8日，與企福大酒店簽訂銷售訂單，銷售花生油5L裝10箱（1箱=10瓶），同時贈送調(diào)和油小瓶裝1箱。當日發(fā)貨并開票，含稅銷售單價70元/瓶。 2、2010年4月15日與康健食品店簽訂委托代銷協(xié)議，委托康健食品店代為銷售花生油促銷包1500套，含稅銷售單價80元，代銷費用5元/套。當日貨已發(fā)出，25日收到康健食

10、品店開來的代銷清單1200套。30日收到扣除銷售費用的銷售價款合計90000元，并按照委托代銷協(xié)議將到期未完成銷售的300套退回給盛達商貿(mào)。 3、2010年4月21日，收到企福大酒店因質(zhì)量問題退回的花生油5L裝1箱。同時開出退回發(fā)票。 4、2010年4月30日，收到9月30日天奇超市開來的代銷清單100罐，收到扣除銷售費用的銷售價款合計11200元。 5、2010年4月30日，以現(xiàn)金方式銷售給匯龍電子商貿(mào)調(diào)和油1L裝500瓶，含稅銷售單價15元。當日發(fā)貨并開票。   倉存管理  將2010年4月25日退回的300套花生油促銷包進行拆卸處理。以用于日后銷售，并發(fā)生拆

11、卸費用50元。 由于采購價格不斷上漲，導致嬰兒用品實際價值不斷提高，2010年4月31日將精裝愛兒樂、嬰兒奶粉調(diào)價至110元每罐。 3、2010年4月29日對所有倉庫進行盤點，30日盤點結(jié)束，發(fā)現(xiàn)總部倉庫盤盈調(diào)和油1L裝10瓶，盤虧花生油1L裝10瓶。東門倉庫及贈品倉庫均未發(fā)生盤盈或盤虧，但通過盤點發(fā)現(xiàn)存貨初始報表贈品倉庫中嬰兒奶瓶錄入錯誤，應為紅色120個，藍色200個。  資金管理  1、4月8日收到天奇超市的期初應收賬款2000000元，存入工商銀行。 2、4月16日從工商銀行支付冠龍乳業(yè)4月10日采購精裝愛兒樂的貨款58800元。 3、4月18日收到天奇超市交來的押

12、金2000元現(xiàn)金，通過其他收入單處理。 4、經(jīng)雙方協(xié)商，企福大酒店4月8日的銷售價款7000元轉(zhuǎn)讓到康健食品店名下，通過核銷單處理。  5、4月20日，收到匯龍電子科技以現(xiàn)金方式退回的期初預付款545元。 6、4月10日，收到企福大酒店從工商銀行轉(zhuǎn)賬支付的4月8日銷售花生油的貨款7000元。4月21日收通過工商銀行支付退回花生油貨款700元。   返利管理  1、4月30日，統(tǒng)計當月應從愛普食品、冠龍乳業(yè)獲得的返利金額，并生成采購返利單愛普食品返利規(guī)則：a .對客戶按其采購總額，按月度累進返利。b.某客戶當月采購含稅金額低于5000（含5000）元的部份

13、，返利1%; 采購含稅金額中5000-8000(含8000)元的部份，返利1.2%; 采購含稅金額中高于8000元的部份，返利1.5%2)冠龍乳業(yè)返利規(guī)則：對客戶按其采購某種商品的采購額，按月度返利，不同商品適用不同返利率。當月采購精裝愛兒樂含稅金額低于20000（含20000）元的，返利1%;當月采購精裝愛兒樂含稅金額高于20000元的，返利2%. 2、4月30日，統(tǒng)計當月應支付給企福大酒店、匯龍電子商貿(mào)的返利金額，并生成銷售返利單對企福大酒店的返利規(guī)則：按當月銷售總額返利1%對匯龍電子商貿(mào)的返利規(guī)則：按其采購某種商品的采購額，按月度累進返利，不同商品適用不同返利率。當月采購調(diào)和油

14、1L裝含稅金額低于5000（含5000）元的部份，返利1%;當月采購調(diào)和油1L裝含稅金額高于5000元的部份，返利2%. 財務處理  1、4月8日，從招商銀行提取30,000美元（當日匯率為8.30），從工商銀行提取50,000元人民幣分別作為備用金。 2、4月20日，用現(xiàn)金支付銷售部和采購部通訊費費用2,000元和1,000元，并將此憑證保存為模式憑證。 3、期末通過憑證制作，將全部業(yè)務部分單據(jù)生成憑證。 4、期末，對憑證進行過賬、往來核銷、期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益的處理。期末美元匯率7.99，港幣匯率0.995。 5、4月30日，編制資產(chǎn)負債表、利潤表。  

15、;                  第二部分：附表資料                               &

16、#160;                         一、           基礎(chǔ)資料 1、 基礎(chǔ)設(shè)置清單 編號 名稱 內(nèi)容 1 一、基礎(chǔ)部分   2 公司名稱 盛達商貿(mào)有限公司 3   增值稅稅率 4% 4 賬

17、套啟用會計期間 2010年4月 5 二、財務參數(shù)   6   憑證過賬前必須審核 不啟用 7   數(shù)量單價小數(shù)位 2 8   多欄賬損益類科目期初余額從余額表取數(shù) 啟用 9 多欄賬成本類科目期初余額從余額表取數(shù) 啟用 10 賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同 啟用  11 四、業(yè)務參數(shù)  12   允許負庫存出庫 允許 13   使用分倉核算 啟用 14   審核和制單可為同一人 啟用 15   數(shù)量小數(shù)位 2 16   單價小數(shù)位 4 17 應收預警天數(shù) 10天 18 應

18、付預警天數(shù) 20天 注：其它參數(shù)在系統(tǒng)啟用后仍可更改，由用戶在后續(xù)的業(yè)務中根據(jù)需要自行設(shè)定   2. 用戶授權(quán) 因商貿(mào)系列主要適用于小型商貿(mào)企業(yè)，業(yè)務大多由一人完成，故在新增用戶時權(quán)限系統(tǒng)為自動按組給予，系統(tǒng)管理員無需授權(quán)，業(yè)務組用戶新增就默認有業(yè)務單據(jù)、業(yè)務報表、基礎(chǔ)資料及初始化的所有權(quán)限，財務組新增用戶默認有除系統(tǒng)維護外的所有權(quán)限。  3. 幣別表  代碼 名稱 匯率 小數(shù)位數(shù) 固定匯率 RMB 人民幣 1 2 否 USD 美元 6.95 4 否 HKD 港幣 0.88 4 是  4. 會計科目表 科目 代碼 科目名稱 科目類別 余額方向

19、外幣 核算 全名 期末調(diào)匯 數(shù)量金額輔助核算 計量單位 現(xiàn)金科目 銀行科目 出日記賬 現(xiàn)金等價物 項目輔助核算 1001 現(xiàn)金 流動資產(chǎn) 借不核算 現(xiàn)金 否 否   是 否 否 否  1001.01 人民幣 流動資產(chǎn) 借不核算 現(xiàn)金_人民幣 否 否   是 否 否 否  1001.02 美元 流動資產(chǎn) 借美元  現(xiàn)金_美元 是 否   是 否 否 否  1001.03 港幣 流動資產(chǎn) 借港幣 現(xiàn)金_港幣 是 否   是 否 否 否 &#

20、160;1002 銀行存款 流動資產(chǎn) 借不核算 銀行存款 否 否   否 是 否 否  1002.01 工商銀行 流動資產(chǎn) 借不核算 銀行存款_工商銀行 否 否   否 是 否 否  1002.02 招商銀行 流動資產(chǎn) 借美元 銀行存款_招商銀行 是 否   否 是 否 否  1002.03 建設(shè)銀行 流動資產(chǎn) 借所有幣別 銀行存款_建設(shè)銀行 是 否   否 是 否 否  1111 應收票據(jù) 流動資產(chǎn) 借不核算 應收票據(jù) 否 否

21、60; 否 否 否 否   1131 應收賬款 流動資產(chǎn) 借不核算 應收賬款 否 否  否 否 否 否 1133 其他應收款 流動資產(chǎn) 借不核算 其他應收款 否 否   否 否 否 否  1133.01 往來單位 流動資產(chǎn) 借不核算 其他應收款_往來單位 否 否   否 否 否 否客戶 1133.02 人員 流動資產(chǎn) 借不核算 其他應收款_人員 否 否   否 否 否 否部門/職員 1141 壞賬準備 流動資產(chǎn) 貸不核算 壞賬準備 否 否   否

22、 否 否 否  1151 預付賬款 流動資產(chǎn) 借不核算 預付賬款 否 否   否 否 否 否    1201 物資采購 流動資產(chǎn) 借不核算 物資采購 否 否   否 否 否 否   1211 原材料 流動資產(chǎn) 借不核算 原材料 否 否   否 否 否 否   1221 包裝物 流動資產(chǎn) 借不核算 包裝物 否 否   否 否 否 否   1231 低值易耗品 流動資產(chǎn) 借不核算

23、低值易耗品 否 否   否 否 否 否   1232 材料成本差異 流動資產(chǎn) 借不核算 材料成本差異 否 否   否 否 否 否   1241 自制半成品 流動資產(chǎn) 借不核算 自制半成品 否 否   否 否 否 否   1243 庫存商品 流動資產(chǎn) 借不核算 庫存商品 否 否   否 否 否 否   1251 委托加工物資 流動資產(chǎn) 借不核算 委托加工物資 否 否   否 否

24、否 否   1261 委托代銷商品 流動資產(chǎn) 借不核算 委托代銷商品 否 否   否 否 否 否   1271 受托代銷商品 流動資產(chǎn) 借不核算 受托代銷商品 否 否   否 否 否 否   1281 存貨跌價準備 流動資產(chǎn) 貸不核算 存貨跌價準備 否 否   否 否 否 否   1291 分期收款發(fā)出商品 流動資產(chǎn) 借不核算 分期收款發(fā)出商品 否 否   否 否 否 否  &

25、#160;1301 待攤費用 流動資產(chǎn) 借不核算 待攤費用 否 否   否 否 否 否   1501 固定資產(chǎn) 長期資產(chǎn) 借不核算 固定資產(chǎn) 否 否   否 否 否 否   1502 累計折舊 長期資產(chǎn) 貸不核算 累計折舊 否 否   否 否 否 否   1505 固定資產(chǎn)減值準備 長期資產(chǎn) 貸不核算 固定資產(chǎn)減值準備 否 否   否 否 否 否   1601 工程物資 長期資產(chǎn) 借不核算 工程物

26、資 否 否   否 否 否 否   1603 在建工程 長期資產(chǎn) 借不核算 在建工程 否 否   否 否 否 否   1605 在建工程減值準備 長期資產(chǎn) 貸不核算 在建工程減值準備 否 否   否 否 否 否   1701 固定資產(chǎn)清理長期資產(chǎn) 借不核算 固定資產(chǎn)清理 否 否   否 否 否 否   1801 無形資產(chǎn) 長期資產(chǎn) 借不核算 無形資產(chǎn) 否 否   否 否 否 否

27、   1805 無形資產(chǎn)減值準備 長期資產(chǎn) 貸不核算 無形資產(chǎn)減值準備 否 否   否 否 否 否   1901 長期待攤費用 長期資產(chǎn) 借不核算 長期待攤費用 否 否   否 否 否 否   1911 待處理財產(chǎn)損溢 流動資產(chǎn) 借不核算 待處理財產(chǎn)損溢 否 否   否 否 否 否   2101 短期借款 流動負債 貸不核算 短期借款 否 否   否 否 否 否   

28、2111 應付票據(jù) 流動負債 貸不核算 應付票據(jù) 否 否   否 否 否 否   2121 應付賬款 流動負債 貸不核算 應付賬款 否 否   否 否 否 否  2131 預收賬款 流動負債 貸不核算 預收賬款 否 否   否 否 否 否   2141 代銷商品款 流動負債 貸不核算 代銷商品款 否 否   否 否 否 否   2151 應付工資 流動負債 貸不核算 應付工資 否 否   

29、;否 否 否 否部門  2153 應付福利費 流動負債 貸不核算 應付福利費 否 否   否 否 否 否部門  2171 應交稅金 流動負債 貸不核算 應交稅金 否 否   否 否 否 否   2171.01 應交增值稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.01.01 進項稅額 流動負債 借不核算 應交稅金_應交增值稅_進項稅額 否 否   否 否 否 否   

30、;2171.01.02 已交稅金 流動負債 借不核算 應交稅金_應交增值稅_已交稅金 否 否   , 否 否 否 否   2171.01.03 轉(zhuǎn)出未交增值稅 流動負債 借不核算 應交稅金_應交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.01.04 減免稅款 流動負債 借不核算 應交稅金_應交增值稅_減免稅款 否 否   否 否 否 否   2171.01.05 銷項稅額 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交增值稅_銷項稅額

31、否 否   否 否 否 否   2171.01.06 出口退稅 流動負債 借不核算 應交稅金_應交增值稅否 否   否 否 否 否   2171.01.07 進項稅額轉(zhuǎn)出 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交增值稅_進項稅額轉(zhuǎn)出 否 否   否 否 否 否   2171.01.08 出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交增值稅_出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額 否 否   否 否 否 否  &#

32、160;2171.01.09 轉(zhuǎn)出多交增值稅 流動負債 借不核算 應交稅金_應交增值稅_轉(zhuǎn)出多交增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.01.10 未交增值稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交增值稅_未交增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.02 應交營業(yè)稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交營業(yè)稅 否 否   否 否 否 否   2171.03 應交消費稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交消費稅 否 否  &

33、#160;否 否 否 否   2171.04 應交資源稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交資源稅 否 否   否 否 否 否   2171.05 應交所得稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交所得稅 否 否   否 否 否 否   2171.06 應交土地增值稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交土地增值稅 否 否   否 否 否 否   2171.07 應交城市維護建設(shè)稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交城市維

34、護建設(shè)稅 否 否   否 否 否 否   2171.08 應交房產(chǎn)稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交房產(chǎn)稅 否 否   否 否 否 否   2171.09 應交土地使用稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交土地使用稅 否 否   否 否 否 否   2171.10 應交車船使用稅 流動負債 貸不核算 應交稅金_應交車船使用稅 否 否   否 否 否 否   2171.11 應交個人所得稅 流動

35、負債 貸不核算 應交稅金_應交個人所得稅 否 否   否 否 否 否   2176 其他應交款 流動負債 貸不核算 其他應交款 否 否   否 否 否 否   2181 其他應付款 流動負債 貸不核算 其他應付款 否 否   否 否 否 否   2181.01 往來單位 流動負債 貸不核算 其他應付款_往來單位 否 否   否 否 否 否供應商  2181.02 職員 流動負債 貸不核算 其他應付款_職員 否 否 &

36、#160; 否 否 否 否職員  2191 預提費用 流動負債 貸不核算 預提費用 否 否   否 否 否 否   2201 待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價值 流動負債 貸不核算 待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價值 否 否   否 否 否 否   2211 預計負債 流動負債 貸不核算 預計負債 否 否   否 否 否 否   2301 長期借款 長期負債 貸不核算 長期借款 否 否   否 否 否 否   2311

37、應付債券 長期負債 貸不核算 應付債券 否 否   否 否 否 否   2321 長期應付款 長期負債 貸不核算 長期應付款 否 否   否 否 否 否   2331 專項應付款 長期負債 貸不核算 專項應付款 否 否   否 否 否 否   2341 遞延稅款 長期負債 貸不核算 遞延稅款 否 否   否 否 否 否   3101 實收資本（或股本） 所有者權(quán)益 貸不核算 實收資本（或股本） 否

38、 否   否 否 否 否   3103 已歸還投資 所有者權(quán)益 貸不核算 已歸還投資 否 否   否 否 否 否   3111 資本公積 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積 否 否   否 否 否 否   3111.01 資本（或股本）溢價 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_資本（或股本）溢價 否 否   否 否 否 否   3111.02 接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_接受捐

39、贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備 否 否   否 否 否 否   3111.03 股權(quán)投資準備 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_股權(quán)投資準備 否 否   否 否 否 否   3111.04 撥款轉(zhuǎn)入 所有者權(quán)益貸不核算 資本公積_撥款轉(zhuǎn)入 否 否   否 否 否 否   3111.05 外幣資本折算差額 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_外幣資本折算差額 否 否   否 否 否 否   3111.06 其他資本公積

40、 所有者權(quán)益 貸不核算 資本公積_其他資本公積 否 否   否 否 否 否   3121 盈余公積 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積 否 否   否 否 否 否   3121.01 法定盈余公積 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_法定盈余公積 否 否   否 否 否 否   3121.02 任意盈余公積 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_任意盈余公積 否 否   否 否 否 否   3121.03 法定

41、公益金 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_法定公益金 否 否   否 否 否 否   3121.04 儲備基金 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_儲備基金 否 否   否 否 否 否   3121.05 企業(yè)發(fā)展基金 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_企業(yè)發(fā)展基金 否 否   否 否 否 否   3121.06 利潤歸還投資 所有者權(quán)益 貸不核算 盈余公積_利潤歸還投資 否 否   否 否 否 否   

42、3131 本年利潤 所有者權(quán)益 貸不核算 本年利潤 否 否   否 否 否 否   3141 利潤分配 所有者權(quán)益 貸不核算 利潤分配 否 否   否 否 否 否   3141.01 其他轉(zhuǎn)入 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_其他轉(zhuǎn)入 否 否   否 否 否 否   3141.02 提取法定盈余公積 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_提取法定盈余公積 否 否   否 否 否 否   3141.03

43、提取法定公益金 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_提取法定公益金 否 否   否 否 否 否   3141.04 提取儲備基金 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_提取儲備基金 否 否   否 否 否 否   3141.05 提取企業(yè)發(fā)展基金 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_提取企業(yè)發(fā)展基金 否 否   否 否 否 否   3141.06 提取職工獎勵及福利基金 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_提取職工獎勵及福利基金 否 否   否

44、 否 否 否   3141.07 利潤歸還投資 所有者權(quán)益 貸不核算 利潤分配_利潤歸還投資 否 否   否 否 否 否   3141.08 應付優(yōu)先股股利 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_應付優(yōu)先股股利 否 否   否 否 否 否   3141.09 提取任意盈余公積 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_提取任意盈余公積 否 否   否 否 否 否   3141.10 應付普通股股利 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_應

45、付普通股股利 否 否   否 否 否 否   3141.11 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利 所有者權(quán)益 借不核算 利潤分配_轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利 否 否   否 否 否 否   3141.15 未分配利潤 所有者權(quán)益 貸不核算 利潤分配_未分配利潤 否 否   否 否 否 否   4101 生產(chǎn)成本 成本 借不核算 生產(chǎn)成本 否 否   否 否 否 否   4105 制造費用 成本 借

46、不核算 制造費用 否 否   否 否 否 否   4107 勞務成本 成本 借不核算 勞務成本 否 否   否 否 否 否   5101 主營業(yè)務收入 營業(yè)收入 貸不核算 主營業(yè)務收入 否 否   否 否 否 否   5102 其他業(yè)務收入 其他收益 貸不核算 其他業(yè)務收入 否 否   否 否 否 否   5201 投資收益 其他收益 貸不核算 投資收益 否 否   否 否 否

47、 否   5203 補貼收入 其他收益 貸不核算 補貼收入 否 否   否 否 否 否   5301 營業(yè)外收入 其他收益 貸不核算 營業(yè)外收入 否 否   否 否 否 否   5401 主營業(yè)務成本營業(yè)成本及稅金借不核算 主營業(yè)務成本 否 否   否 否 否 否   5402 主營業(yè)務稅金及附加 營業(yè)成本及稅金 借不核算 主營業(yè)務稅金及附加 否 否   否 否 否 否  54

48、05 其他業(yè)務支出 其他損失 借不核算 其他業(yè)務支出 否 否   否 否 否 否  5501 營業(yè)費用 期間費用 借不核算 營業(yè)費用 否 否   否 否 否 否  5501.01 工資 期間費用 借不核算 營業(yè)費用_工資 否 否   否 否 否 否部門 5501.02 福利費 期間費用 借不核算 營業(yè)費用_福利費 否 否   否 否 否 否部門 5501.03 水電費 期間費用 借不核算 營業(yè)費用_水電費 否 否   否 否 否 否部門 5501.04 租

49、金 期間費用 借不核算 營業(yè)費用_租金 否 否   否 否 否 否部門 5501.09 其他 期間費用 借不核算 營業(yè)費用_其他 否 否   否 否 否 否 5502 管理費用 期間費用 借不核算 管理費用 否 否   否 否 否 否  5502.01 工資 期間費用 借不核算 管理費用_工資 否 否   否 否 否 否部門 5502.02 福利費 期間費用 借不核算 管理費用_福利費 否 否   否 否 否 否部門 5502.03 郵電費 期間費用 借不核算 管理

50、費用_郵電費 否 否   否 否 否 否部門 5502.04 差旅費 期間費用 借不核算 管理費用_差旅費 否 否   否 否 否 否部門 5502.09 其他 期間費用 借不核算 管理費用_其他 否 否   否 否 否 否 5503 財務費用 期間費用 借不核算 財務費用 否 否   否 否 否 否  5601 營業(yè)外支出 其他損失 借不核算 營業(yè)外支出 否 否   否 否 否 否  5701 所得稅 所得稅 借不核算 所得稅 否 否 

51、0; 否 否 否 否  5801 以前年度損益調(diào)整 以前年度損益調(diào)整 貸不核算 以前年度損益調(diào)整 否 否   否 否 否 否  注：科目模板類型為企業(yè)會計制度科目5. 憑證字表  名稱 借方必有 貸方必有 借或貸必有 借方必無 貸方必無 借和貸必無 是否默認 記              是  6. 結(jié)算賬戶表代碼 名稱 科目名稱 001 現(xiàn)金賬戶 人民幣 002 銀行賬戶 工

52、商銀行  7. 部門明細表代碼 名稱 001 辦公室 002 財務部 003 銷售部 004 采購部 005 倉管部 006 信息部  8. 職員明細表 代碼 名稱 性別 部門名稱 001 周大明 男 辦公室 002 方愛群 女 財務部 003 孫梅 女 財務部 004 趙麗婷 女 銷售部 005 陳建強 男 采購部 006 李嵐 男 倉管部 007 范濱 男 信息部  9. 倉庫明細表 代碼 名稱 倉庫類型 001 總部倉庫 普通倉 002 東門倉庫 普通倉 003 贈品倉 贈品倉  10. 出入庫類別 代碼 名稱 全名 會計科目  入庫類別

53、   01 盤盈入庫 盤盈入庫 營業(yè)外收入 02 調(diào)撥差價科目 調(diào)撥差價科目 其他收入 03 調(diào)價科目 調(diào)價科目 營業(yè)外收入  出庫類別   01 盤虧出庫 盤虧出庫 營業(yè)外支出 02 組裝/拆卸余額科目 組裝/拆卸余額科目 營業(yè)費用_其他  11. 計量單位表  代碼 名稱 001 個 002 套 003 箱 004 瓶 005 盒 006 罐  12. 商品類型  代碼 名稱 銷售收入科目 銷售成本科目 存貨核算科目 委托代銷科目 采購費用轉(zhuǎn)出科目 組裝拆卸費用科目 01 食用油 主營業(yè)務收入 主營業(yè)

54、務成本 庫存商品 委托代銷商品 其他業(yè)務支出 營業(yè)費用_其他 02 嬰兒用品 主營業(yè)務收入 主營業(yè)務成本  庫存商品 委托代銷商品 其他業(yè)務支出 營業(yè)費用_其他 03 其他 主營業(yè)務收入_ 主營業(yè)務成本 庫存商品 委托代銷商品 其他業(yè)務支出 營業(yè)費用_其他  13. 商品輔助屬性表  代碼 名稱 001 紅色 002 白色 003 黑色 004 藍色 005 黃色  14. 商品明細表  代碼 名稱 商品類型 規(guī)格型號 計量單位 輔助計量單位        換算方法 換算率 計價方法

55、保質(zhì)期管理 保質(zhì)期（天） 成本指導價 最低存量 最高存量 毛利率% 可組裝拆卸 按輔助屬性管理 默認倉庫 01 食用油                 01.01 調(diào)和油1L裝 食用油 1L 瓶 箱 固定換算率 10 加權(quán)平均法   10   18   總部倉 庫 01.02 調(diào)和油5L裝 食用油 5L 瓶 箱  固定換算率 10 加權(quán)平均法   

56、55   18   總部倉庫 01.03 花生油1L裝 食用油 1L 瓶 箱  固定換算率 10 加權(quán)平均法   15   18   總部倉庫 01.04 花生油5L裝 食用油 5L 瓶 箱  固定換算率 10 加權(quán)平均法   65   18   總部倉庫 01.05 調(diào)和油小瓶裝 食用油 500ml 瓶 箱 浮動換算率  移動加權(quán)平均法   7   18  

57、; 東門倉庫 02 嬰兒用品                 02.01 精裝愛兒樂 嬰兒用品 900g 罐 箱  固定換算率 6 加權(quán)平均法   120   12   總部倉庫 02.02 試用裝奶粉 嬰兒用品 200g 盒 箱  固定換算率 10 加權(quán)平均法        &

58、#160;贈品倉 02.03 嬰兒奶瓶 嬰兒用品  個    移動加權(quán)平均法     3003000 是 贈品倉 02.04 花生油促銷包  5L+500ml 套    分批認定法   72 100 1000  是  總部倉庫 02.05 嬰兒套裝  愛兒樂+奶瓶+試用裝奶粉 套    分批認定法 是 90 120    是  總部倉庫  15. 商品價格資料  商品代碼 商品名稱 規(guī)格型號 采購價格資料 銷售價格資料 采購限價 采購單價 銷售限價 最近銷售價 零售客戶 VIP客戶 一級客戶 委托代銷價 銷售單價 01.01 調(diào)和油1L裝 1L  11 10 12   15 12 13 15 15 01.02 調(diào)和油