2011年證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》過關(guān)沖刺卷4-中大網(wǎng)校

1、中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 2011年證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷過關(guān)沖刺卷4總分：100分 及格：60分 考試時間：120分一、單項選擇題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分）(1)中國證監(jiān)會于2006年5月6日發(fā)布的（），對上市公司申請發(fā)行新股的具體要求作出了規(guī)定。A. <A ></A>證券法B. 上市公司證券發(fā)行管理辦法C. 上市公司證券發(fā)行試行辦法D. 公司法(2)為貫徹落實證券法的相關(guān)規(guī)定，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量，規(guī)范保薦人的盡職調(diào)查工作，中國證監(jiān)會于2006年5月發(fā)布實施了（）。A. <A >&l

2、t;/A>保薦人盡職調(diào)查工作準則B. 保薦人盡職調(diào)查衛(wèi)作守則C. 保薦代表人工作守則D. 保薦人法(3)公開披露信息時，英譯文本的字義和詞義與中文文本有差異時，應(yīng)以（）文本為準。A. <A ></A>英文B. 中文C. 法文D. 德文(4)非公開發(fā)行股票發(fā)行對象不超過（）名。A. <A ></A>10B. 20C. 30D. 50(5)中國證監(jiān)會于（）制定了證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引，要求保薦機構(gòu)應(yīng)當按照指引的要求編制工作底稿。A. <A ></A>2008年3月B. 2009年3月C. 2008年9月D. 2

3、009年1月(6)公募增發(fā)是指上市公司以向（）方式增資發(fā)行股份的行為。A. <A ></A>社會公開募集B. 向老股東發(fā)行C. 公眾配售D. 老股東配售(7)在會計工作中，通常將受益期不超過一年或一個營業(yè)周期的支出稱作（）。A. <A ></A>短期支出B. 流動支出C. 收益性支出D. 資本性支出(8)盈利預(yù)測是在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著（）的原則作出的。A. <A ></A>誠實信用B. 責任明確C. 透明D. 審慎(9)承銷金額在（）億元以上、承銷團成員在（）家以上可設(shè)23 家副主承銷商。A.

4、 <A ></A>3，10B. 5，10C. 3，5D. 10，10(10)企業(yè)發(fā)行注冊短期融資券，（）委員認為企業(yè)沒有真實、準確、完整、及時披露信息，或中介機構(gòu)沒有勤勉盡責的，交易商協(xié)會不接受發(fā)行注冊。A. <A ></A>4名以上(含4名)B. 4名以上(不含4名)C. 2名以上(含2名)D. 2名以上(不含2名)(11)上市公司的年度預(yù)算方案和決算方案可由股東大會以（）通過。A. <A ></A>臨時決議B. 普通決議C. 特別決議D. 一般決議(12)對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不得高于最近

5、一期期末公司凈資產(chǎn)額的（）。A. <A ></A>20%B. 30%C. 40%D. 50%(13)主承銷商和全球協(xié)調(diào)人在擬訂發(fā)行與止市方案時，通常應(yīng)明確擬采取的發(fā)行方式，計劃安排國際分銷的地區(qū)與發(fā)行人時的原則是（）。A. <A ></A>選擇關(guān)系簡單的地區(qū)B. 選擇大型城市C. 選擇與發(fā)行人和股票上市地有密切投資關(guān)系、經(jīng)貿(mào)關(guān)系和信息交換關(guān)系的地區(qū)為國際配售地D. 選擇法律寬松的地區(qū)(14)證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的，在（）發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。A. <A ></A>銀行間債券市場

6、B. 交易所債券市場C. 貨幣市場D. 資本市場(15)我國企業(yè)債券上市的最終批準權(quán)屬于（）A. <A ></A>國家發(fā)改委B. 中國人民銀行C. 中國證券監(jiān)督管理委員會D. 證券交易所(16)上市公司申請發(fā)行新股，要求最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現(xiàn)的年均（）。A. <A ></A>稅后利潤的50%B. 稅后利潤的20%C. 可分配利潤的50%D. 可分配利潤的30%(17)發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A. <A ></A>1B. 3C. 5D. 7(18)下列關(guān)于核準制特

7、點的說法，錯誤的是（）。A. <A ></A>發(fā)揮股票發(fā)行審核委員會的獨立審核功能B. 證監(jiān)會決定股票的發(fā)行價格C. 主承銷商培育、選擇和推薦企業(yè)D. 證監(jiān)會逐步轉(zhuǎn)向合規(guī)性審核(19)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近（）個會計年度連續(xù)盈利。A. <A ></A>2B. 3C. 4D. 5(20)用于法人配售的股票不得多于發(fā)行量的（），一般不少于（） 萬股。A. <A ></A>75%；100B. 65%；50C. 75%；50D. 65%；100(21)新股發(fā)行價格的市盈率應(yīng)（）股票市場上同類型

8、股票的市盈率。A. <A ></A>低于B. 高于C. 等于D. 無所謂(22)單獨或者合計持有公司（）以上股份的股東，可以在股東大會召開（）日前提出臨時提案并書面提交董事會。A. <A ></A>3%；10B. 5%；20C. 5%；10D. 3%；20(23)上市公司進行重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當由（）依法作出決議。A. <A ></A>股東大會B. 董事會C. 證券交易所D. 經(jīng)理層(24)已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，（）。A. <A ></A>公司凈資產(chǎn)總值不低于15億元

9、人民幣B. 公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣C. 公司總資產(chǎn)值不低于15億元人民幣D. 公司總資產(chǎn)值不低于1億元人民幣(25)上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，上市公司及所屬企業(yè)董事、高級管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份，不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的（）。A. <A ></A>5%B. 10%C. 15%D. 20%(26)向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過（）的，應(yīng)當由承銷團進行承銷。A. <A ></A>人民幣1000萬元B. 人民幣8000萬元C. 人民幣5000萬元D. 人民幣1億元(27)主板發(fā)行股票申請未核準的，自中國證監(jiān)會

10、作出不予核準決定之日起（）個月后，發(fā)行人可以再次提出股票發(fā)行申請。A. <A ></A>1B. 3C. 6D. 12(28)A公司擬增發(fā)普通股，每股發(fā)行價格15元，每股發(fā)行費用3元。預(yù)定第一年分派現(xiàn)金股利每股15元，以后每年股利增長5%，其資本成本為（）A. <A ></A>175%B. 155%C. 140%D. 136%(29)若曾存在工會持股、職工持股會持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過（）的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。A. <A ></A>100人B. 200人C. 300 人D. 50

11、0人(30)當某個公司不希望股東的每股收益和控制權(quán)受影響時，其可以運用的融資方式是（）。A. <A ></A>發(fā)行普通股B. 發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券C. 發(fā)行債券D. 發(fā)行優(yōu)先股(31)證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起（）個月后，可再次提出證券發(fā)行申請。A. <A ></A>5B. 6C. 7D. 10(32)下列關(guān)于股份制改組的法律審查的陳述，錯誤的是（）。A. <A ></A>股權(quán)結(jié)構(gòu)及股權(quán)設(shè)置是否符合券商設(shè)計的改制方案B. 在核查和驗證完畢后，律師獨立地發(fā)表明確的法律意見C. 律師及其所在

12、的律師事務(wù)所在履行職責時，應(yīng)當按照行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準和道德規(guī)范，對其出具文件內(nèi)容的真實性、準確性和完整性進行核查和驗證D. 律師應(yīng)查閱改組企業(yè)簽訂的尚未履行完結(jié)的重要合同，審查重大合同的合法性和履行合同可能產(chǎn)生的負面影響或取得的權(quán)利是否存在瑕疵(33)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上市時必須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的（）。A. <A ></A>20%B. 30%C. 35%D. 50%(34)管理層股東是指控制（）或以上的投票權(quán)，并能對管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。A. <A ></A>3%B. 5%C

13、. 10%D. 15%(35)內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預(yù)期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為（）萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少（）。 A. <A ></A>3000；20%B. 3000；25%C. 5000；20%D. 5000；25%(36)在證券交易所場內(nèi)掛牌分銷國債時，投資者買人債券（）。A. <A ></A>要交傭金B(yǎng). 免交傭金C. 由承銷商決定是否交傭金D. 數(shù)額大的交傭金，數(shù)額小的不交(37)（）是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實際相符。A.

14、 <A ></A>真實性原則B. 完整性原則C. 準確性原則D. 及時性原則(38)上市公司發(fā)行股份的價格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前（）個交易日公司股票交易均價。A. <A ></A>10B. 20C. 30D. 15(39)發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是（）。A. <A ></A>證券發(fā)行B. 股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬C. 行政推薦家數(shù)D. 發(fā)行規(guī)模(40)中小非金融企業(yè)集合票據(jù)適用于（）。A. <A ></A>2個(含)以上、10個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)B. 3個(含

15、)以上、12個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)C. 4個(含)以上、15個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)D. 5個(含)以上、20個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)(41)保薦人撰寫的投資價值研究報告應(yīng)對影響（）的因素進行全面、客觀的分析。A. <A ></A>發(fā)行數(shù)量B. 投資價值C. 募集資金量D. 發(fā)行時機(42)破產(chǎn)財產(chǎn)按（）順序清償。公司破產(chǎn)財產(chǎn)不能滿足同一順序債權(quán)的清償要求的，按比例分配。公司清償完畢后仍有剩余的，由公司按照股東持有的股份比例分配。A. <A ></A>公司所欠稅款&gt;公司所欠職工工資和

16、勞動保險費用&gt;公司債務(wù)B. 公司所欠職工工資和勞動保險費用&gt;公司債務(wù)&gt;公司所欠稅款C. 公司債務(wù)&gt;公司所欠職衛(wèi)工資和勞動保險費用&gt;公司所欠稅款D. 公司所欠職工工資和勞動保險費用&gt;公司所欠稅款&gt;公司債務(wù)(43)詢價結(jié)束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報價的詢價對象不足（）家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格，并應(yīng)當中止發(fā)行。A. 10B. 20C. 50D. 100(44)既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對它們進行適當平衡來穩(wěn)定企業(yè)價值，是（）希望解決

17、的問題。A. <A ></A>MM公司稅模型B. 米勒模型C. 破產(chǎn)成本模型D. 代理成本(45)上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。A. <A ></A>6個月B. 12個月C. 2年D. 3年(46)主承銷商對于本次發(fā)行有關(guān)的發(fā)行人未公開的法律和財務(wù)文件的查閱權(quán)利是（）。A. 應(yīng)先簽署保密協(xié)議后查閱B. 不可查閱C. 可以無條件查閱D. 委托其他中介查詢<A ></A>(47)H股的發(fā)行與上市的條件可以是，公司于上市時市值不低于（） 億港元，且最近1個經(jīng)審

18、計財政年度收入至少（）億港元，滿足香港聯(lián)交所最新修訂的上市規(guī)則對盈利和市值的要求。A. <A ></A>40，5B. 30，3C. 20，3D. 30，5(48)對上市公司公開發(fā)行新股進行核查的內(nèi)核小組通常由（）名專業(yè)人士組成，這些人員要保持穩(wěn)定性和獨立性。A. <A ></A>510B. 515C. 815D. 810(49)（）不屬于外國投資者應(yīng)就所涉情形向商務(wù)部和國家工商行政管理總局報告的情況。A. <A ></A>并購一方當事火當年在中國市場營業(yè)額超過5億元人民幣B. 1年內(nèi)并購國內(nèi)關(guān)聯(lián)行業(yè)的企業(yè)累計超過10個C.

19、 并購一方當事人在中國的市場占有率已經(jīng)達到20%D. 并購導(dǎo)致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%(50)企業(yè)發(fā)行短期融資券的待償還余額不得超過企業(yè)凈資產(chǎn)的（）。A. <A ></A>10%B. 20%C. 30%D. 40%(51)普通股籌資的優(yōu)點不包括（）。A. <A ></A>沒有固定的利息負擔B. 對保證公司的最低的資金需求有重要意義C. 可為債權(quán)人提供較大的損失保障，提高公司的信用等級，降低債務(wù)籌資的成本D. 由于股東只承擔有限責任，普通股實際上是對公司總資產(chǎn)的一項看跌期權(quán)(52)主板發(fā)行股票申請未獲核準的，自中國證監(jiān)會作出不予核

20、準決定之日起（）個月后，發(fā)行火可再次提出股票發(fā)行申請。A. <A ></A>1B. 3C. 6D. 12(53)在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人(應(yīng)追溯至實際控制人)的基本情況，主要包括（）。A. <A ></A>發(fā)行人股本結(jié)構(gòu)的歷次變動情況B. 所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭議的情況C. 外資股份(若有)持有人的有關(guān)情況D. 發(fā)行人執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革(54)上市公司申請發(fā)行新股，必須符合最近（）個會計年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以（）者作為計算依據(jù)。A. <A >&

21、lt;/A>2，低B. 3，低C. 3，高D. 2，高(55)信托投資公司擔任特定目的的信托受托機構(gòu)，注冊資本不低于（）億元人民幣，并且最近3年年末的凈資產(chǎn)不低于（）億元人民幣。A. <A ></A>51；5B. 3：4C. 3；5D. 5：3(56)首次公開發(fā)行股票的公司推介活動，不要求必須參加的是（）。A. <A ></A>公司董事長B. 主承銷商的項目負責人C. 董事會秘書D. 獨立董事(57)公司因?qū)⒐煞莳剟罱o本公司員工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的（）。A. <A ></A>1%B. 5

22、%C. 10%D. 15%(58)并購重組委會議包括委員（）名，召集人（）名。A. <A ></A>5；1B. 10；3C. 10；5D. 25；5(59)發(fā)行人的董事長、經(jīng)理、財務(wù)負責人、技術(shù)負責人在近（）年內(nèi)曾發(fā)生變動的，應(yīng)披露變動的經(jīng)過及原因。A. <A ></A>1B. 2C. 3D. 4(60)公開發(fā)行證券的主承銷商應(yīng)當在證券上市后（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)報告。A. <A ></A>10B. 20C. 30D. 60二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至

23、少有一項符合題目要求)(1)下列關(guān)于上網(wǎng)發(fā)行資金申購流程的說法正確的有（）。A. <A ></A>T+1日，投資者申購B. T+2日，公布中簽結(jié)果C. T+3日，收繳股款、清算、登記D. T+4日，交割(2)下列對內(nèi)核小組成員要求正確的是（）。A. 內(nèi)核小組通常由510名專業(yè)人士組成B. 成員應(yīng)保持獨立性和穩(wěn)定性C. 公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負責人及投資銀行部門的負責人通常為內(nèi)核小組的成員D. 成員中應(yīng)有熟悉法律、財務(wù)的專業(yè)人員(3)對于首次公開發(fā)行股票的企業(yè)，輔導(dǎo)機構(gòu)的輔導(dǎo)方式包括（）。A. 集中授課與考試B. 中介機構(gòu)協(xié)調(diào)會C. 案例分析D. 經(jīng)驗交流會(4)發(fā)行人經(jīng)

24、輔導(dǎo)符合以下哪些要求后，保薦人方可推薦其股票發(fā)行上市?（）。A. 符合證券公開發(fā)行上市的條件和有關(guān)規(guī)定，具備持續(xù)發(fā)展能力B. 與發(fā)起人、大股東、實際控制人之間在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機構(gòu)、財務(wù)等方面相互獨立，不存在同業(yè)競爭、顯失公允的關(guān)聯(lián)交易以及影響發(fā)行人獨立運作的其他行為C. 公司治理、財務(wù)和會計制度等不存在可能妨礙持續(xù)規(guī)范運作的重大缺陷D. 高管人員已掌握進入證券市場所必備的法律、行政法規(guī)和相關(guān)知識，知悉上市公司及其高管人員的法定義務(wù)和責任，具備足夠的誠信水準和管理上市公司的能力及經(jīng)驗(5)關(guān)于“上市公司的贏利能力具有可持續(xù)性”，下列說法正確的有（）。A. 不存在可能嚴重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔保

25、、訴訟、仲裁或其他重大事項B. 高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近12個月未發(fā)生重大不利變化C. 最近3個會計年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤和扣除前的凈利潤相比，以低者作為計算依據(jù)D. 高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近6個月未發(fā)生重大不利變化(6)下列關(guān)于股票的陳述，正確的有（）A. <A ></A>公司發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無記名股票B. 公司向法人發(fā)行的股票，應(yīng)當為記名股票C. 發(fā)起人的股票，應(yīng)當標明“發(fā)起人股票”字樣D. 公司向法人發(fā)行的股票，既可以記載該法人的名稱，也可以記載法定代表人的姓名(7)審計意見的類型有（）。A. <

26、A ></A>同意意見B. 保留意見C. 否定意見D. 拒絕表示意見(8)擬發(fā)行上市公司的（）應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司5%以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)。A. 總經(jīng)理B. 副總經(jīng)理C. 財務(wù)負責人D. 董事會秘書(9)企業(yè)有下列（）行為之一的，應(yīng)當對相關(guān)資產(chǎn)進行評估。A. <A ></A>整體或部分改建為有限責任公司或股份有限公司B. 經(jīng)上級主管部門對企業(yè)資產(chǎn)進行審核之后C. 以非貨幣資產(chǎn)對外投資D. 企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散(10)國際推介的主要目的是（）。A. 查明長期投資者的需求情況，保證重點銷售

27、B. 使投資者了解發(fā)行人的情況，作出價格判斷C. 利用銷售計劃，形成投資者之間的競爭，最大限度地提高價格評估D. 為發(fā)行人與投資者保持關(guān)系打下基礎(chǔ)<A ></A>(11)發(fā)起人以與經(jīng)營性業(yè)務(wù)有關(guān)的資產(chǎn)出資，應(yīng)同時投入與該經(jīng)營性業(yè)務(wù)密切關(guān)聯(lián)的（）。A. 固定資產(chǎn)B. 在建工程C. 特許經(jīng)營權(quán)D. 專利技術(shù)(12)根據(jù)香港聯(lián)合交易所最新修訂的上市規(guī)則規(guī)定，內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面滿足以下（）條件之一即可。A. 最近1年的利潤不低于1500萬港元，再之前兩年的利潤之和不少于3000萬港元B. 公司必須在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的

28、營業(yè)記錄，以往3年盈利合計6000萬港元(最近1年的利潤不低于3000萬港元，再之前兩年的利潤之和不少于3000萬港元)，并且市值(包括該公司所有上市和非上市證券)不低于2億港元C. 公司有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，于上市時市值不低于20億港元，最近1個經(jīng)審計財政年度收入至少5億港元，并且前3個財政年度來自營運業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入合計至少1億港元D. 公司于上市時市值不低于40億港元且最近1個經(jīng)審計財政年度收入至少5億港元(13)2008年4月16日，（）和銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具募集說明書指引等文件公告實施，為短期融資券的發(fā)行和承銷建立了新的運行框架。A. <A ></A&

29、gt;銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引B. 銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具注冊規(guī)則C. 銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具信息披露規(guī)則D. 銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具中介服務(wù)規(guī)則(14)關(guān)于代理成本理論的描述，正確的有（）。A. <A ></A>公司存在外部股東代理成本B. 公司存在債券代理成本C. 代理成本容易形成道德風險D. 代理成本中債權(quán)人和股權(quán)人沒有利益沖突(15)向不特定對象公開募集股份，應(yīng)當符合（）A. <A ></A>最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6B. 除金融類企業(yè)外，最近1期末不存在持

30、有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形C. 發(fā)行價格應(yīng)不高于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價D. 發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價(16)某股份有限公司的董事會由11人組成，其中董事長1人、副董事長2人。該董事會某次會議發(fā)生的下列行為中，不符合公司法規(guī)定的有（）。A. 因董事長不能出席會議，董事長指定的一位副董事長王某主持該次會議B. 通過了增加公司注冊資本的決議C. 決定公司發(fā)行5000萬元的3年期公司債券D. 會議所有決議事項載人會議記錄后，由主持會議的副董事長王某和記

31、錄員簽名(17)網(wǎng)下發(fā)行方式主要的缺點是（）。A. <A ></A>發(fā)行環(huán)節(jié)多B. 認購成本高C. 社會工作量大、效率低D. 吸收居民儲蓄資金作用不如網(wǎng)上發(fā)行明顯(18)上市保薦書應(yīng)當包括的內(nèi)容有（）。A. 發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換公司債券的公司概況B. 保薦人是否存在可能影響其公正履行保薦職責的情形的說明C. 保薦人和相關(guān)保薦代表人的聯(lián)系地址、電話和其他通訊方式D. 申請上市的股票、可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行情況(19)首次公開發(fā)行股票的主體資格包括（）。A. 發(fā)行人應(yīng)當是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司B. 發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當在2年以上C. 發(fā)行人最近3

32、年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更D. 發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛(20)盈利能力分析一般應(yīng)包括（）。A. <A ></A>最近3年及一期營業(yè)收入的構(gòu)成及比例B. 最近3年及一期利潤的主要來源、可能影響發(fā)行人盈利能力連續(xù)性和穩(wěn)定性的主要因素C. 發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價格D. 最近3年及一期公司綜合毛利率、分行業(yè)毛利率的數(shù)據(jù)及變動情況(21)當出現(xiàn)下列（）情形時，應(yīng)當在該情形出現(xiàn)后2個月內(nèi)召開臨時股東大會。A. 董事人數(shù)不足公司法規(guī)定的法定最低人數(shù)或者少于公司章程所定

33、人數(shù)的2/3時B. 公司未彌補的虧損達到股本總額的1/3時C. 單獨或合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)的10%以上的股東書面請求時D. 董事會認為必要時(22)發(fā)行人（）的，由中國人民銀行按照中華人民共和國中國人民銀行法第四十六條的規(guī)定予以處罰。A. <A ></A>未經(jīng)中國人民銀行核準擅自發(fā)行金融債券B. 不足規(guī)模發(fā)行金融債券C. 以不正當手段操縱市場價格，誤導(dǎo)投資者D. 未按照規(guī)定報送文件或披露信息(23)發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的主體資格包括（）A. <A ></A>發(fā)行人應(yīng)當是依法設(shè)立且合法存續(xù)的有限責任公司B. 發(fā)行人自股份有限公司成立后，持

34、續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當在2年以上C. 發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化D. 發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛(24)關(guān)于上市公司發(fā)行新股時的招股說明書，下列說法錯誤的是（）。A. <A ></A>招股說明書是缺少發(fā)行價格和數(shù)量的招股意向書B. 招股意向書是缺少發(fā)行價格和數(shù)量的招股說明書C. 招股說明書更加強調(diào)了上市公司歷次募集資金的運用情況D. 招股說明書的編制要求不適用于招股意向書(25)國債承銷團按照國債品種組建，包括（）。A. 甲類承銷團B. 憑證式國債承銷團C. 乙類承銷團D. 記

35、賬式國債承銷團(26)目前我國國債主要分為記賬式和憑證式，憑證式國債主要通過（）面向公眾投資者發(fā)行。A. <A ></A>證券公司B. 商業(yè)銀行C. 全國銀行間債券市場D. 中國郵政儲蓄銀行(27)有下列（）情形之一的，收購人可以向中國證監(jiān)會提出免于以要約方式增持股份的申請。A. <A ></A>收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實際控制人發(fā)生變化B. 上市公司面臨嚴重財務(wù)困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準，且收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益C. 經(jīng)上市公司股東大會非關(guān)聯(lián)股東批準，收購人取得上市公

36、司向其發(fā)行的新殷，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的50%，收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份，且公司股東大會同意收購人免于發(fā)出要約D. 在一個上市公司中擁有權(quán)益的股份達到或者超過該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位(28)下列說法正確的是（）。A. <A ></A>公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5%B. 公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%C. 發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營

37、活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)不少于公司債券1年的利息D. 發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)不少于公司債券3年的利息(29)政策性銀行發(fā)行金融債券應(yīng)向中國人民銀行報送（）文件。A. 金融債券發(fā)行申請報告B. 發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務(wù)報告及審計報告C. 金融債券發(fā)行辦法D. 承銷協(xié)議(30)企業(yè)實施清產(chǎn)核資的步驟主要有（）。A. 指定內(nèi)設(shè)的財務(wù)管理機構(gòu)、資產(chǎn)管理機構(gòu)或者多個部門組成的清產(chǎn)核資臨時辦事機構(gòu)，負責具體組織清產(chǎn)核資工作B. 指定本企業(yè)的清產(chǎn)核資實施方案C. 聘請符合資質(zhì)條件的社會中介機構(gòu)D. 按照清產(chǎn)核資工作的內(nèi)容和要求具體組織實

38、施各項工作(31)信息披露制度的要求是（）。A. 事前問責B. 依法披露C. 加強披露D. 事后追究(32)國有股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)的，滿足以下（）條件的，可以視為控制權(quán)沒有發(fā)生變更。A. <A ></A>國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)按照相關(guān)程序決策通過B. 發(fā)行人能夠提供有關(guān)決策或者批復(fù)文件C. 省級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)按照相關(guān)程序通過D. 發(fā)行人最近3年內(nèi)持有、實際支配公司股份表決權(quán)比例最高的人存在重大不確定性的(33)公司用于收購其他公司的資金的來源有（）。A. 發(fā)行“垃圾股”所得資金B(yǎng). 公司稅前利潤C. 公司稅后利潤D. 公司為收購而發(fā)行股份(34)公開發(fā)行企業(yè)債券，在

39、籌集資金投向方面要遵循的發(fā)行條件有（）。A. 用于固定資產(chǎn)投資項目的，應(yīng)符合固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的要求，原則上累計發(fā)行額不得超過該項目總投資的60%B. 用于收購產(chǎn)權(quán)(股權(quán))的，比照該比例執(zhí)行C. 用于調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)的，比照該比例執(zhí)行D. 用于調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)的，不受該比例限制，但企業(yè)應(yīng)提供銀行同意以債還貸的證明(35)在有效申購總量經(jīng)確認后，按以下（）辦法配售新股。A. 當有效申購總量等于擬向二級市場投資者配售的總量時，按投資者的實際申購量配售B. 當有效申購總量小于擬向二級市場投資者配售的總量時，不再配售，直接宣布發(fā)行失敗C. 當有效申購總量小于擬向二級市場投資者配售的總量時，按投資者實際

40、申購量配售后，余額按照招股說明書或招股意向書所確定的方式處理D. 當有效申購總量大于擬向二級市場投資者配售的總量時，滬、深證券交易所按每1000股有效申購量配一個號的規(guī)則，對有效申購進行統(tǒng)一連續(xù)配號(36)發(fā)行人及主承銷商在獲得股票代碼后，應(yīng)當刊登（）等材料。A. 招股意向書B. 發(fā)行安排C. 招股說明書D. 初步詢價公告(37)首次公開發(fā)行股票時，根據(jù)公開性原則，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)公開本次股票（）。A. <A ></A>認購時問B. 認購者名單C. 認購地點D. 認購辦法(38)資產(chǎn)評估的基本方法有（）。A. <A ></A>收益現(xiàn)值法B. 現(xiàn)

41、行市價法C. 清算價格法D. 重置成本法(39)關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的期限，下列說法錯誤的是（）。A. 可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為3年；最長期限為5年B. 分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制C. 認股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個月D. 募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限不得調(diào)整(40)關(guān)于公司的公積金及其用途，下列說法正確的是（）。A. 股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得的溢價款應(yīng)當列為公司資本公積金B(yǎng). 公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生J產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本C. 資本公積金可以用于彌補公司的虧損D. 法定公積

42、金可以全部轉(zhuǎn)為公司資本三、判斷題（共60題，每題0.5分，共30分。正確的作表示，錯誤的用×表示，不選、錯選均不得分）(1)我國公募發(fā)行股票采用的是預(yù)繳款方式。 （）(2)首次公開發(fā)行股票的審核過程中，發(fā)行監(jiān)管部門認為必要時，可委托具備證券執(zhí)業(yè)資格的會計師事務(wù)所對公司財務(wù)資料進行專項復(fù)核。（）(3)公司每股股票的價值是確定股票價值的重要指標：公司每股股票價值一公司股權(quán)價值發(fā)行后總股本。 （）(4)根據(jù)我國現(xiàn)有的法規(guī)規(guī)定，股份有限公司的登記機關(guān)為設(shè)區(qū)的市(地區(qū))工商行政管理局以上的工商行政管理部門。依法設(shè)立的公司，由公司登記機關(guān)發(fā)給企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照. （）(5)B股公司增資發(fā)行B股，比

43、照B股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，無須中國證監(jiān)會批準發(fā)行。 （）(6)申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時，一定要報送發(fā)行人編制的盈利預(yù)測報告。 （）(7)參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務(wù)的詢價對象及主承銷商，應(yīng)向交易所申請獲得申購平臺證書，同時具有詢價對象和主承銷商雙重身份的機構(gòu)可申請一份證書。 （）(8)不具備外資股承銷資格的證券經(jīng)營機構(gòu)從事外資股承銷，屬于股票承銷中的禁止行為。 （）(9)在對并購對象選擇時，無需律師的參與。 （）(10)滬、深證券交易所根據(jù)公司法等法律法規(guī)，對B股發(fā)行申請材料進行審核。 （）(11)外國投資者股權(quán)并購境內(nèi)企業(yè)的，由并購后所設(shè)的外商投資企業(yè)承繼被并購境內(nèi)公司的債

44、權(quán)和債務(wù)。 （）(12)保薦機構(gòu)應(yīng)在發(fā)行保薦書中就證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦祛第三十五條所列事項作出承諾。 （）(13)中國證監(jiān)會于2008年3月制定了證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引，要求保薦機構(gòu)應(yīng)當按照指引的要求編制工作底稿。 （）(14)發(fā)行人應(yīng)當針對實際情況在招股說明書首頁作“重大事項提示”，提醒投資者給予特別關(guān)注。 （）(15)一家財務(wù)顧問既可以為收購公司服務(wù)，也可以為目標公司服務(wù)，還可以同時為收購公司和目標公司服務(wù)。 （）(16)目前我國關(guān)于債券市場的法律法規(guī)較少，債券管理制度主要集中在對企業(yè)債券和國債現(xiàn)券交易和回購的管理方面。 （）(17)當利率或利差招標時，標位變動幅度為01。

45、 （）(18)主承銷商不得迎合或鼓動企業(yè)以不合理的高溢價發(fā)行股票。 （）(19)發(fā)起人的出資方式為全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的20。 （）(20)在證監(jiān)會受理首次公開發(fā)行申請文件后、發(fā)審委審核以前，發(fā)行人的招股說明書申報稿必須保密，不得預(yù)先披露。 （）(21)刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。 （）(22)財務(wù)顧問應(yīng)當自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結(jié)報告書”。 （）(23)內(nèi)部融資的成本主要是機會成本和直接的財務(wù)成本。 （）(24)所謂的內(nèi)核是指保薦人的內(nèi)核小組

46、對擬向中國證監(jiān)會報送的發(fā)行申請材料進行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請材料具有較高質(zhì)量的行為。 （）(25)公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)董事會作出決議。 （）(26)通常在路演結(jié)束后，發(fā)行人和主承銷商便可大致判斷市場的需求情況。 （）(27)保薦機構(gòu)及其保薦代表人有權(quán)列席發(fā)行人的股東大會和股東會，但不得參加發(fā)行人的監(jiān)事會。 （）(28)一般說來，每股稅后利潤確定采用完全攤薄法較為合理。 （）(29)破產(chǎn)成本理論既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對兩者進行適當?shù)钠胶狻?（）

47、(30)股票的定價不僅僅是估值及撰寫股票發(fā)行定價分析報告，還包括了發(fā)行期間的具體溝通、協(xié)商、詢價、投標等一系列定價活動。 （）(31)發(fā)行申請文件一經(jīng)申報后，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加、撤回或更改。 （）(32)發(fā)行人應(yīng)披露與管理人員所簽訂的協(xié)議，以及為穩(wěn)定上述人員已經(jīng)采取的措施。 （）(33)對于企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在3年以上的借款為長期負債。（）(34)從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營者。 （）(35)主承銷商在未動用自由資金的情況下，通過行使超額配售權(quán)，可以平衡市場對改制股票的供求，起到穩(wěn)定市場價格的作用。 （）(36)發(fā)行人在招股說明書有效期內(nèi)

48、未能發(fā)行股票的，應(yīng)重新修訂招股說明書。 （）(37)發(fā)行人若在中國境外進行經(jīng)營，應(yīng)對有關(guān)業(yè)務(wù)活動進行地域性分析。 （）(38)發(fā)行公司債券，則公司應(yīng)當在6日內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在12日內(nèi)發(fā)行完畢。 （）(39)在無記名國債發(fā)行期間內(nèi)，承銷商可將原先準備用于場外分銷的實物券轉(zhuǎn)為場內(nèi)掛牌分銷。 （）(40)以發(fā)起設(shè)立方式成立的股份有限公司，應(yīng)當有五人以上為發(fā)起人。 （）(41)向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人肢，原則上采取公開競價方式。（）(42)更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對原法律意見書和律師工作報告的真實性和合法性發(fā)表意見。 （）(43)增資發(fā)行B股時，承銷協(xié)議應(yīng)在報送中國證監(jiān)會前簽署。 _（）

49、(44)在招股說明書或招股意向書刊登后至獲準上市前，如公司發(fā)生重大事項，應(yīng)將有關(guān)說明提交證監(jiān)會，并應(yīng)于提交當日立即刊登補充公告。（）(45)在無紙化發(fā)行的情況下，股份交收以認股者持股載入股東名冊為要件。 （）(46)境內(nèi)公司的自然人股東變更國籍的，不改變該公司的企業(yè)性質(zhì)。（）(47)資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機構(gòu)作為發(fā)起機構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機構(gòu)，由受托機構(gòu)發(fā)行的，以該財產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。受托機構(gòu)以信托財產(chǎn)為限向投資機構(gòu)承擔支付資產(chǎn)支持證券收益的義務(wù)。 （）(48)經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣2億元，經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營證券自營、證券資

50、產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中一項以上的，注冊資本最低限額為5億元。 （）(49)20世紀80年代，公司債券的發(fā)展與金融品種的創(chuàng)新活動達到高峰，“垃圾債券”成為一個引人注目的現(xiàn)象。 （）(50)保薦機構(gòu)推薦發(fā)行人證券上市，應(yīng)當向中國證監(jiān)會提交上市保薦書以及按要求其他與保薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件，并報證券交易所備案。 （）(51)主承銷商的回訪報告只提交給證監(jiān)會。 （）(52)對發(fā)行人申請文件、證券發(fā)行募集文件中有證券服務(wù)機構(gòu)及其簽字人員出具專業(yè)意見的內(nèi)容，保薦機構(gòu)可以直接引用發(fā)行人提供的資料和披露的內(nèi)容，不需進行獨立判斷。 （）(53)在上海證券交易所電子化網(wǎng)下發(fā)行程序中，發(fā)行人應(yīng)按規(guī)定向登記結(jié)算平臺發(fā)送網(wǎng)下

51、配售結(jié)果數(shù)據(jù)，結(jié)算平臺據(jù)此辦理網(wǎng)下發(fā)行初始登記。（）(54)金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)于每年6月30日前向投資者披露年度報告。 （）(55)在股票上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說明書已披露過的主要財務(wù)指標。 （）(56)內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市有盈利要求。 （）(57)初次發(fā)行B股時需進行國際路演。 （）(58)股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票。 （）(59)對于一般法人配售的股票，自該公司股票上市之日起6個月后方可上市流通。 （）(60)票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的債券價值越高；反之，票面利率越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價值越低。 （）答案和解析一、單項

52、選擇題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分）(1) :B中國證監(jiān)會于2006年5月6日發(fā)布的上市公司證券發(fā)行管理辦法，對上市公司申請發(fā)行新股的具體要求作了規(guī)定。(2) :A為貫徹落實證券法的相關(guān)規(guī)定，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量，規(guī)范保薦人的盡職調(diào)查工作，中國證監(jiān)套于2006年5月發(fā)布實施了保薦人盡職調(diào)查工作準則。(3) :B信息披露文件應(yīng)采用外文文本。同時采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準。(4) :A非公開發(fā)行股票，是指上市公司采用非公開方式，向特定對象發(fā)行股票的行為。非公開發(fā)行股票的特定

53、對象應(yīng)當符合的規(guī)定：特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件；發(fā)行對象不超過10名。發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準。(5) :B為了規(guī)范和指導(dǎo)保薦機構(gòu)編制、管理證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿，中國證監(jiān)會于2009年3月制、定了證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引，要求保薦機構(gòu)應(yīng)當按照指引的要求編制底稿.(6) :A考查公募增發(fā)的定義。公募增發(fā)是指上市公司以面向社會公開募集方式增資發(fā)行股份的行為。(7) :C收益性支出是受益期不超過一年或一個營業(yè)周期的支出，超過一年或一個營業(yè)周期的支出為資本性支出。(8) :D盈利預(yù)測應(yīng)是在對一般經(jīng)濟條件、經(jīng)營環(huán)境、市場情況、發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營條件和

54、財務(wù)狀況等進行合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著審慎的原則作出的。(9) :D考查承銷商備案材料合規(guī)性審核要點。其中包括承銷團中的副主承銷商數(shù)量符合規(guī)定。承銷金額在3億元以上、承銷團成員在10家以上可設(shè)23家副主承銷商。(10) :C企業(yè)發(fā)行注冊短期融資券過程中，交易商協(xié)會負責受理短期融資券的發(fā)行注冊，交易商協(xié)會設(shè)注冊委員會，注冊委員會通過注冊會議行使職責。參會委員應(yīng)對是否接受短期融資券的發(fā)行注冊作出獨立判斷，2名以上(含2名)委員認為企業(yè)沒有真實、準確、完整、及時披露信息，或中介機構(gòu)沒有勤勉盡責的，交易商協(xié)會不接受發(fā)行注冊。(11) :B股東大會決議分為普通決議和特別決議。須由

55、普通決議通過的事項有：董事會和監(jiān)事會的工作報告；董事會擬定的利潤分配方案和彌補虧損方案；董事會和監(jiān)事會成員的任免及其報酬和支付方法；公司年度預(yù)算方案、決算方案；公司年度報告等。(12) :C可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其投資計劃和財務(wù)狀況確定。對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不得高于最近1期期末公司凈資產(chǎn)額的40%。(13) :C計劃安排國際分銷的地區(qū)與發(fā)行人和股票上市地的關(guān)系通常傾向于選擇與發(fā)行人和股票上市地有密切投資關(guān)系、經(jīng)貿(mào)關(guān)系和信息交換關(guān)系的地區(qū)為國際配售地。(14) :A為進一步發(fā)展貨幣市場，拓寬證券公司融資渠道，中國人民銀行制定了證券公司短期融資券管理辦法，此法案自2004年11月1日起施行。證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。(15) :A根據(jù)國家發(fā)展改革委關(guān)于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準程序有關(guān)事項的通知相關(guān)規(guī)定，企業(yè)債券發(fā)行上市的主管部門為國家發(fā)改委，其批準后并經(jīng)中國人民銀行和中國證監(jiān)會會簽，即可進行具體的發(fā)行工作。(16) :D上市公司申請發(fā)行新股，符合財務(wù)狀況良好的規(guī)定的有：最