附一科目匯總表草表

1、附一：科目匯總表草表：科目匯總表（草表） 2003年 04 月 30 日 01 號(hào) 68 號(hào)憑證小 計(jì)借方發(fā)生額會(huì)計(jì)科目貸方發(fā)生額小計(jì)5174520000；1290；800；29655現(xiàn)金1575；2530；872.50；2000；160；295；1200；600；117.80；111.50；1290；400；132.50；60；81；600；125；200；29255；1491；494.50；100044590.80640290265000；1290；120000；20000；234000銀行存款20000；21；24000；35688；1427.52；14800；14500；2000；50

2、8.60；6000；12910；30；1547.30；20000；316.70；29655；52000235404.12549000315000；234000應(yīng)收帳款120000；234000；500035900010001000其他應(yīng)收款30030010571012910；92000；800原材料56；500；701607071675007500包裝物1050105020002000低值易耗品2000200012169014800；106890庫(kù)存商品230240.20230240.2010689035680；70160；1050生產(chǎn)成本106890106890356801200；600；1

3、25；16235；945；13575；2000；1000制造費(fèi)用35680356801480014800預(yù)付帳款14800148002400024000待攤費(fèi)用20002000長(zhǎng)期待攤費(fèi)用20052005無(wú)形資產(chǎn)100010002000020000固定資產(chǎn)累計(jì)折舊1687516875短期借款20000200006650014500；52000應(yīng)付帳款7500；92000995002965529655應(yīng)付工資2965529655其他應(yīng)付款1070.641070.64其他應(yīng)交款934.45934.4536044.8835688；356.88應(yīng)交稅金17830.19；73.02；13245.28；3

4、11.48；79983.74111443.71預(yù)提費(fèi)用2100210017482.801575；2530；872.50；600；2000；6000；111.50；81；3620；92.80營(yíng)業(yè)費(fèi)用17482.8017482.80215121；30；2100財(cái)務(wù)費(fèi)用2151215127090.602000；160；200；95；25；508.60；400；132.50；1547.30；60；316.70；9800；546；494.50；3300；2005；500；5000管理費(fèi)用800；26290.6027090.60實(shí)收資本265000265000357650.27277666.53；7998

5、3.74本年利潤(rùn)520041.51520041.51519141.51519141.51主營(yíng)業(yè)務(wù)收入297169.81；1216.98；220754.72519141.51230240.20230240.20主營(yíng)業(yè)務(wù)成本230240.20230240.201245.931245.93主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加1245.931245.93800800其他業(yè)務(wù)收入8008005656其他業(yè)務(wù)支出5656100100營(yíng)業(yè)外收入100100200200營(yíng)業(yè)外支出20020079983.7479983.74所得稅79983.7479983.743049717.57合 計(jì)合 計(jì)3049717.57附表二：科目匯總

6、表 2003 年 04 月 30 日 單位：元會(huì)計(jì)科目帳 頁(yè) 本期發(fā)生額記帳憑證起制止號(hào)借 方 貸 方現(xiàn)金5174544590.80168銀行存款640290235404.12應(yīng)收帳款549000359000其他應(yīng)收款1000300原材料10571070716包裝物75001050低值易耗品20002000庫(kù)存商品121690230240.20生產(chǎn)成本106890106890預(yù)付帳款1480014800固定資產(chǎn)20000累計(jì)折舊16875長(zhǎng)期待攤費(fèi)用2005待攤費(fèi)用240002000無(wú)形資產(chǎn)1000短期借款20000應(yīng)付帳款6650099500其他應(yīng)付款應(yīng)付工資2965529655應(yīng)交稅金36

7、044.88111443.71其他應(yīng)交款1070.64934.45預(yù)提費(fèi)用2100營(yíng)業(yè)費(fèi)用17482.8017482.80財(cái)務(wù)費(fèi)用21512151管理費(fèi)用27090.6027090.60制造費(fèi)用3568035680實(shí)收資本265000主營(yíng)業(yè)務(wù)收入519141.51519141.51主營(yíng)業(yè)務(wù)成本230240.20230240.20其他業(yè)務(wù)收入800800其他業(yè)務(wù)支出5656營(yíng)業(yè)外收入100100營(yíng)業(yè)外支出200200主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加1245.931245.93所得稅79983.7479983.74本年利潤(rùn)357650.27520041.51合 計(jì)3049717.573049717.57附表三：

8、 試算平衡表 2003 年 04 月 30日會(huì)計(jì)科目期初余額本期發(fā)生額期末余額借方貸方借方貸方借方貸方現(xiàn)金10525174544590.808206.2銀行存款131786.75640290235404.12536672.63應(yīng)收帳款227100549000359000417100其他應(yīng)收款240010003003100原材料19837010571070716233364生產(chǎn)成本106890106890庫(kù)存商品323300121690230240.20214749.80包裝物1050750010507500低值易耗品20002000預(yù)付帳款1480014800待攤費(fèi)用2400020002200

9、0制造費(fèi)用3568035680長(zhǎng)期待攤費(fèi)用1142852005112280固定資產(chǎn)2067000200002087000累計(jì)折舊825001687599375無(wú)形資產(chǎn)304211.851000303211.85短期借款30000020000320000應(yīng)付帳款1017356650099500134735其他應(yīng)付款應(yīng)付工資28000296552965528000應(yīng)交稅金36044.8836044.88111443.71111443.71其他應(yīng)交款1070.641070.64934.45934.45預(yù)提費(fèi)用21002100實(shí)收資本17390002650002004000本年利潤(rùn)1082205.08

10、357650.27520041.511244596.32主營(yíng)業(yè)務(wù)收入519141.51519141.51主營(yíng)業(yè)務(wù)成本230240.20230240.20主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加1245.931245.93營(yíng)業(yè)外收入100100營(yíng)業(yè)外支出200200管理費(fèi)用27090.6027090.60財(cái)務(wù)費(fèi)用21512151營(yíng)業(yè)費(fèi)用17482.8017482.80其他業(yè)務(wù)收入800800其他業(yè)務(wù)支出5656所得稅79983.7479983.74合計(jì)3370555.603370555.603049717.573049717.573945184.483945184.48附表四： 2003年 04月 30 日科目余額表

11、科目名稱借方余額貸方余額科目名稱借方余額 貸方余額現(xiàn)金8206.20應(yīng)付工資28000銀行存款536672.63應(yīng)付福利費(fèi)短期投資應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付帳款134735應(yīng)收帳款417100其他應(yīng)付款壞帳準(zhǔn)備短期借款預(yù)付帳款應(yīng)交稅金111443.71其他應(yīng)收款3100其他應(yīng)交款934.45原材料233364預(yù)提費(fèi)用2100包裝物7500短期借款320000低值易耗品長(zhǎng)期借款庫(kù)存商品214749.80實(shí)收資本2004000待攤費(fèi)用22000盈余公積長(zhǎng)期待攤費(fèi)用112280長(zhǎng)期投資本年利潤(rùn)1244596.32固定資產(chǎn)2087000利潤(rùn)分配累計(jì)折舊99375在建工程無(wú)形資產(chǎn)303211.85合計(jì)3945

12、184.483945184.48附表五： 資產(chǎn)負(fù)債表編制單位： 年 月 日 單位：元 資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金132838.75544878.83 短期借款300000320000短期投資 應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付帳款101735134735應(yīng)收帳款227100417100 應(yīng)付工資2800028000其他應(yīng)收款24003100應(yīng)付福利費(fèi)預(yù)付帳款未交稅金36044.88111443.71存貨522720455613.80其他應(yīng)交款 1070.64 934.45待攤費(fèi)用22000其他應(yīng)付款流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)885058.751442692.63預(yù)提費(fèi)用2

13、100長(zhǎng)期投資：一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債長(zhǎng)期投資流動(dòng)負(fù)債合計(jì)466850.52597213.16固定資產(chǎn)：長(zhǎng)期負(fù)債：固定資產(chǎn)原價(jià)20670002087000長(zhǎng)期借款減：累計(jì)折舊8250099375固定資產(chǎn)凈值19845001987625減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備負(fù)債合計(jì)597213.16固定資產(chǎn)凈額19845001987625所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：在建工程實(shí)收資本（或股本）17390002004000固定資產(chǎn)合計(jì)19845001987625盈余公積無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：其中：法定盈余公積無(wú)形資產(chǎn)304211.85303211.85長(zhǎng)期待攤費(fèi)用114285112280未分配利潤(rùn)1082205.081244596.32無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)418496.85415491.85所有者權(quán)益合計(jì)2821205.083248596.32資產(chǎn)合計(jì)3288055.63845809.48負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)3288055.63845809.48 附表六： 利潤(rùn)表編制單位： ×× 企業(yè) 年度 單位： 元項(xiàng) 目行 次 本月數(shù)本年累