原材料管理制度

1、原材料管理制度為確保關系到公司產品成本、利潤率與產品安全等各項關鍵性指標在可控范 圍之內，以保證公司原材料采購、供應、使用乃至生產、銷售環(huán)節(jié)的穩(wěn)定運作， 特制定如下原材料管理制度。一、原材料的管理部門原材料的供應管理部門為物流采購部，保管部門為倉庫，原材料的使用安全性由配方管理員負責監(jiān)督。二、原材料的采購管理規(guī)定（一）原材料的采購1、原材料的采購申請原材料在庫存不足常態(tài)庫存的情況下，倉庫主管應根據(jù)該原材料的歷史使 用情況填寫原材料采購申請表向生產品控部總監(jiān)提出采購申請，由生產品 控部總監(jiān)向原料部總監(jiān)提出采購意向。2、原材料的采購審批1. 原料部總監(jiān)由到生產品控部送來的采購申請后，應及時核對原材

2、料庫存量， 經(jīng)確認需采購后，應及時組織本部門人員落料采購；2. 如原材料的價格及產地發(fā)生變化，原料部總監(jiān)應按原材料產地及價格變動的相關規(guī)定處理。（三）原材料產地及價格發(fā)生變動時的處理1. 原材料的價格與產地，研發(fā)人員、生產技術人員應嚴格遵照執(zhí)行，因市場變 化而導致的價格或產地的變更，需要原料產地時，由原料部總監(jiān)填寫原材料 價格/產地變動申請表并按新原材采購管理規(guī)定的相關流程處理。2. 原材料價格及產地變動的后續(xù)工作：原料部總監(jiān)將總經(jīng)理審批的原材料價格變動申請表交給財務中心調整原材 料價格，財務中心將該原材料價格調整登帳后，應及時通知管理員，由管理員 重新核定產品的成本價格，并及時轉交財務中心重

3、新核算產品出廠價。三、原材料的庫存管理規(guī)定（一）原材料的常態(tài)庫管理1、常態(tài)庫存定額的形成和制定方法（1）物資常態(tài)庫存的形成：企業(yè)生產經(jīng)營活動所需的物資，是分批進貨陸續(xù)消 耗使用的。因此，企業(yè)倉庫中應經(jīng)常保持一定合理的物資儲備，稱為庫存物資。 確定合理的庫存量標準，應該以先進合理為原則。因為，過多的儲備會造成物 資積壓，影響資金周轉，而儲備量過少，則會造成停工待料。2、常態(tài)庫存儲備定額的制定：企業(yè)的庫存物資總是經(jīng)常在最大和最小之間變動， 從而形成了庫存的經(jīng)常儲備，其制訂方法如下：1）日期定量法：即先確定物資的供應間隔天數(shù) （即物資的儲備天數(shù)），然后，據(jù) 以確定物資的經(jīng)常儲備。2）日期定量法計算公

4、式：庫存經(jīng)常儲備定額二平均每天需要量 經(jīng)常儲備合理天 數(shù)（二）原材料的庫存管理1. 原材料入庫后，倉庫管理員應按相關的原材料產品的保管要求進行分類存放；2. 任何出入庫原材料均應列入倉庫臺帳，不得虛報冒領；3. 嚴格執(zhí)行原材料、產品出入庫管理制度，當天出入庫的原材料倉庫管理員要 認真校對產地、型號、數(shù)量；驗收入庫后的原料的名稱、型號標識字跡應清晰 明顯，發(fā)出的貨物要與貨物出庫單相一致，并及時登帳，做到帳物相符；4. 倉庫應保持干凈整潔，確保原材料保存的環(huán)境干燥、陰涼、通風；5. 倉庫管理員對于庫存貨物應做到 六清” 六防” 四無”即 數(shù)量清、生產與 保質期清、保存要求清、生產批次清、產地清、質

5、量清 ”，防滲透、防變味、防 變質、防破損、防盜竊、防空帳”及 無鼠咬蟲蛀、無霉爛變質、無包裝破損、無超限或不符要求保存”6庫存物品應遵循 發(fā)舊存新” 發(fā)零存整”的原則進行管理，不得新貨新發(fā)， 整貨拆發(fā)，應按到貨先后，做到先到先用，防止久放變質；7. 倉庫管理員要嚴格執(zhí)行收發(fā)管理制度，杜絕無單據(jù)交接貨物（因特殊情況未 能及時提供憑證者，倉庫管理員隨后要負責跟蹤并將手續(xù)補辦完整），不得無 手續(xù)出入庫；8. 倉庫管理員要經(jīng)常檢查倉庫貨物，發(fā)現(xiàn)有盛裝物破損，要及時給予更換，防 止因泄漏造成公司財產損失；9. 除財務中心因業(yè)務需要外，未經(jīng)總經(jīng)理批準同意，其它任何部門和個人均不 得查看倉庫帳薄及相關數(shù)據(jù)

6、；10. 倉庫主管應于次月10日前將上一月的有關報表、單據(jù)交給財務中心，不得 拖延而影響財務核算工作。四、原材料的出入庫管理規(guī)定（一）原材料入庫1. 原材料進廠后，應放置在材料待檢區(qū)，由倉庫管理員及原料采購員共同依據(jù) 訂單對原材料進行核對，查看品名（中英文），數(shù)量是否一致，確定無誤后，由倉庫管理員通知質控部門取樣檢驗，符合質量標準的由質控部門開具合格 證，倉庫方可憑質控部門開具的合格證將貨物驗收入庫；2. 經(jīng)質控部門檢驗不合格的原材料，由質控部門開具不合格證，倉庫管理 員接到不合格通知后，應及時通知原料部門落實處理，原料部門接到通知后應及 時通知供貨商，辦理退貨或補貨手續(xù)，如有特殊原因無法采購

7、到與標樣一致的原 料，而生產確需使用時，原料部門可按照按新原材料采購的相關規(guī)定執(zhí)行；3. 倉庫管理人員應嚴格按照技術中心規(guī)定的原料儲存條件、要求，做到分類合 理、擺放規(guī)范有序；4. 未經(jīng)檢驗和檢驗不合格原材料，倉庫不能入庫，車間不能使用，否則造成的 質量事故和經(jīng)濟損失，由倉庫主管、車間主任及相關批準使用的人員負責。（二）原材料出庫1、研發(fā)部門申請領用由研發(fā)部寫領料單，向部門總監(jiān)提出申請，少量原材料由部門總監(jiān)批準后， 倉庫可憑研發(fā)部門總監(jiān)簽批的領料單中所列明的原材料名稱、領用數(shù)量、 規(guī)格等發(fā)放給調香師。批量原材料領用申請由技術副總經(jīng)理批準。）2、生產部門申請領用由生產車間主任憑銷售服務部的下達的

8、生產計劃單向倉庫領用原材料。3、特殊原材料的申請領用特殊原材料的申請按 特殊原材料使用管理規(guī)定”執(zhí)行。4、任何人無上述所要求的簽批手續(xù)，倉庫管理員一律不得發(fā)放原材料；5、原材料出庫后，倉庫管理員必須及時銷帳，確保庫存物資的帳物相符。成品倉庫管理制度一、目的本制度對于倉庫的收、發(fā)、貯、管作了規(guī)定，以確保不合 格的成品不入庫、不發(fā)出，貯存時不變質、不損壞、不丟失。二、適用范圍成品庫及待處理品庫的管理三、內容1、職責成品庫管員負責成品的收、發(fā)、管工作以及退回貨物的 前期驗收。待處理品庫管員負責待處理品的收、發(fā)、管工作。成品入庫 檢驗結論為“合格”的產品生產部打印入庫單到成 品庫辦理成品入庫手續(xù)，在辦

9、理入庫時，庫管員應檢查、核對產品的品名、型 號、數(shù)量等標識是否正確、規(guī)范以及外包裝是否干凈等，符合要求的方可入庫。 成品入庫后應放置于倉庫合格區(qū)內。待處理品入庫 成品庫庫管員負責退貨和超過保質期滯銷產品入庫 工作；生產部負責半成品和準成品待處理入庫工作；庫管員應檢查核對產品的 品名、型號、數(shù)量、批號等是否屬實，對入庫單進行審核。產品入庫后，庫管員應及時審核，在帳上記錄產品的名 稱、型號、規(guī)格、批號、生產日期、數(shù)量、保質期和入庫日期以及注意事項。 并產品標識和可追溯性控制程序的規(guī)定做出標識。未經(jīng)檢驗和試驗或經(jīng)檢驗和試驗認為不合格的產品不得 入庫。庫管員應妥善保存入庫產品的有關質量記錄（驗證記錄、

10、 原始質量證明、檢驗報告單等），每月將這些質量記錄按時間順序和產品的類 別整理裝訂成冊、編號存檔并妥善保管。3、貯存貯存產品的場地或庫房應地面平整，便于通風換氣，有 防鼠、防蟲設施，以防止庫存產品損壞或變質。合理有效地利用庫房空間，劃分碼放區(qū)域。庫存產品應 分類、分區(qū)存放，每批產品在明顯的位置做出產品標識，防止錯用、錯發(fā)。具 體要求如下： 庫存產品標識包括產品名稱或代號、 型號、規(guī)格、批號、 入庫日期、保質期，由庫管員用掛標牌的方法做出。若產品外包裝已有上述標 識的，僅掛產品型號的標識牌即可； 按型號、批號放，高度不得超過 6層； 放置于貨架上的產品，要按上輕下重的原則放置，以保 持貨架穩(wěn)固。

11、有冷藏、冷凍貯藏要求的原料、半成品均按要求貯藏于 冰箱、冰柜、冷庫或有空調的庫房。4、出庫提取成品時必須有營業(yè)部打印的出庫單和調撥單。成品庫的庫管員憑經(jīng)審批的出庫單、調撥單成品，發(fā)放時應做到： 認真核對出庫單、調撥單的各項內容，凡填寫不齊全、字跡不清晰、 審批手續(xù)不完備的不得發(fā)放； 發(fā)放時，應認真核對實物的品名、型號和數(shù)量，符合出庫憑證要求的才能發(fā) 放； 發(fā)放完畢，庫管員應對出庫單、調撥單進行審核，單據(jù)應妥善保管； 發(fā)放時，若產品標識破損、字跡不清，應重新作出標識后發(fā)放； 同一規(guī)格的成品應按“先進后出”的原則進行發(fā)放。 成品出庫后，倉庫管理員必須及時銷帳，確保庫存物資的帳物相符。5、倉庫內部管

12、理成品庫的主管部門應對倉庫進行不定期的抽查，檢查賬、物、卡相 符狀況，存放情況、標識情況。原料庫主管應抽查物料的倉儲情況、環(huán)境條件、 有無錯放、混料及超期貯存、變質、損壞等現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。庫管員應經(jīng)常對庫存產品進行檢查和維護，發(fā)現(xiàn)變質、發(fā)霉或標識 脫落等現(xiàn)象應及時向直接上級報告，及時處理。對有保質期的產品要防止失效。 發(fā)放距保質期不到一個月（含）的原料前應報驗，檢驗合格后才能發(fā)放。距保 質期不到三個月（含）的成品一般不發(fā)放（顧客同意的除外），但應及時報驗， 根據(jù)檢驗結果進行處理。若超過保質期，應及時報驗，并按不合格品控制程 序的規(guī)定處理。倉庫人員應進行經(jīng)常性動態(tài)盤點，做到日清日結，保

13、持賬、物相符， 年中和年末應配合財務部搞好盤點工作。（危倉庫做到通風、防潮、清潔，無蒼蠅、老鼠。冷藏、冷凍庫溫度應 控制在規(guī)定范圍。倉庫內嚴禁煙火，不允許存放易燃易爆物品和其它危險品 險品庫除外），并設置足夠的消防器材。消防器材不允許占壓。對有毒有害及帶有腐蝕性的物品應分別貯存，并采取有效的安全防 護措施。退庫的成品應按品種、型號分別碼放并予以標識，經(jīng)質管部檢驗為 合格的辦理入庫，并盡快發(fā)出。經(jīng)檢驗為不合格的，按不合格評審處置意見辦 理，并作出待處理標識。成品庫另劃待處理品區(qū)，存放退貨并予以標識，同時配合有關部門 按程序做好退貨處理工作。原料庫根據(jù)生產計劃，做好查料、備料工作，嚴格按領料制度發(fā)放 原料。根據(jù)生產計劃和庫存填報采購申請計劃，