第五章貸款業(yè)務(wù)

1、1 第五章貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)2貸款業(yè)務(wù)n第一節(jié)：貸款種類和政策n第二節(jié)：貸款定價(jià)n第三節(jié)：幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)n第四節(jié)：貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理n第五節(jié)：貸款管理制度n案 例：不要忽視你的“經(jīng)濟(jì)身份證”3第一節(jié) 貸款種類和政策n一、貸款種類n二、貸款政策n三、貸款程序 4一、貸款種類n按貸款的期限分類n活期貸款、定期貸款和透支n按貸款的保障條件分類n信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)n按貸款的用途分類n按照貸款對(duì)象的部門劃分：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款n按照貸款的具體用途來(lái)劃分：流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款5n按貸款的償還方式分類n一次性償還和分期償還n按貸款的質(zhì)量(或風(fēng)險(xiǎn)程度)分類n正常貸

2、款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款6二、貸款政策n貸款政策的內(nèi)容n貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分、貸款的規(guī)模和比率控制、貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布、貸款的擔(dān)保、貸款定價(jià)、貸款檔案管理政策、貸款的日常管理和催收制度、不良貸款的管理 7二、貸款政策n制定貸款政策應(yīng)考慮的因素n有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策n銀行的資本金狀況n銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)和貸款結(jié)構(gòu)n服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期n銀行信貸人員的素質(zhì)8政策背景分析n外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，包括經(jīng)濟(jì)周期狀況、國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求狀況、資本市場(chǎng)狀況、通貨膨脹趨勢(shì)、就業(yè)狀況等n宏觀經(jīng)濟(jì)政策，包括財(cái)政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、金融監(jiān)管趨勢(shì)等9三、貸款程序n貸款

3、申請(qǐng)n貸款調(diào)查n對(duì)借款人的信用評(píng)估n貸款審批n借款合同的簽訂和擔(dān)保n貸款發(fā)放n貸款檢查n貸款收回10第二節(jié) 貸款定價(jià)n一、貸款定價(jià)原則n二、貸款價(jià)格的構(gòu)成n三、影響貸款價(jià)格的主要因素n四、貸款定價(jià)方法11一、貸款定價(jià)原則n利潤(rùn)最大化原則n擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則n保證貸款安全原則n維護(hù)銀行形象原則12二、貸款價(jià)格的構(gòu)成n貸款利率n貸款承諾費(fèi)n補(bǔ)償余額n隱含價(jià)格13三、影響貸款價(jià)格的主要因素n資金成本n貸款風(fēng)險(xiǎn)程度n貸款費(fèi)用n借款人的信用及其與銀行的關(guān)系n銀行貸款的目標(biāo)收益率n貸款供求狀況14四、貸款定價(jià)方法n目標(biāo)收益率定價(jià)法n基礎(chǔ)利率定價(jià)法n成本加成定價(jià)法n優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法n保留補(bǔ)償余額

4、定價(jià)法15目標(biāo)收益率定價(jià)法貸款收益 = 貸款利息收益 + 貸款管理手續(xù)費(fèi)貸款費(fèi)用 = 借款人使用的非股本資金的成本 + 辦理貸款的 服務(wù)和收貸費(fèi)用應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本 = 銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比率 X 未清 償貸款余額應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本貸款費(fèi)用貸款收益收益率稅前產(chǎn)權(quán)資本（目標(biāo)）16 某銀行對(duì)一公司以12%的利率發(fā)放一筆100萬(wàn)元的貸款，資金成本率為10%,貸款管理成本為2000元，銀行的產(chǎn)權(quán)資本占分配貸款資金的8%。假定借款人使用的貸款資金凈額等于未歸還的貸款余額(即100萬(wàn)元)，計(jì)算該貸款的稅前預(yù)期收益率: (12%X100萬(wàn)-10%X100萬(wàn)-2000)/(8%X100萬(wàn))=22.5% 即該筆貸款的

5、稅前預(yù)期收益率為22.5%。將該收益率與銀行目標(biāo)收益率相比較，若貸款收益率低于目標(biāo)收益率，該筆貸款就要重新定價(jià)。 計(jì)算資金成本時(shí)要將債務(wù)成本和股權(quán)成本分開(kāi)。計(jì)算債務(wù)成本時(shí)先算新增單項(xiàng)資金的邊際成本，再算全部新增債務(wù)的加權(quán)邊際成本。17邊際成本1新增利息 新增服務(wù)費(fèi) 新增購(gòu)置成本 新增保險(xiǎn)費(fèi)邊際成本新增非盈利資產(chǎn)的資金百分比如果銀行確定股權(quán)收益率為12%,邊際稅率為33%,求稅前收益率,計(jì)算如下:凈收益目標(biāo)值/股權(quán)總額=12%稅前收益目標(biāo)值X(1-33%) / 股權(quán)總額=12%稅前股權(quán)收益率= 稅前收益目標(biāo)值 / 股權(quán)總額 = 12% / (1-33%) = 17.91%18保留補(bǔ)償余額定價(jià)法n

6、銀行承諾一筆1年期的100萬(wàn)元流動(dòng)資金貸款,經(jīng)測(cè)算:n貸款承諾費(fèi)可按0.5%的比率一次性收取n借款人在1年中平均使用額度為80萬(wàn)元n銀行吸收資金的邊際成本率為7%n需支付的存款管理成本為4000元n貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)5000元n銀行的稅前股東目標(biāo)利潤(rùn)率為15%n貸款資金來(lái)源中的股權(quán)與債務(wù)比為1:9n補(bǔ)償余額率為6-10%,補(bǔ)償余額投資收益率為8%19保留補(bǔ)償余額定價(jià)分析 費(fèi) 用金額(元)存款服務(wù)成本 4000貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用 5000借入資金利息56000目標(biāo)利潤(rùn)12000小 計(jì)7700020不同補(bǔ)償余額率下的貸款利率收益方案A方案B手續(xù)費(fèi)收入 5000 5000補(bǔ)償性存款投資收入 8000

7、4800應(yīng)收貸款利息6400067200應(yīng)收貸款利率 8% 8.4%21n基礎(chǔ)利率定價(jià)法n客戶可從銀行認(rèn)可的利率表中選擇基礎(chǔ)利率或到期日，前者可確定貸款利率，后者可在到期時(shí)獲得貸款展期的便利n成本加成定價(jià)法n貸款利率=貸款成本率+利率加成22基礎(chǔ)利率到期日標(biāo)價(jià)實(shí)際利率銀行同業(yè)拆借利率3個(gè)月11.625%12.375%6個(gè)月12%12.75%1年12.625%13.375%大額定期存單利率1個(gè)月10.4%11.15%2個(gè)月10.95%11.70%3個(gè)月11.10%11.85%6個(gè)月11.2%11.95%1年11.65%12.4%國(guó)庫(kù)券利率13周-3個(gè)月9.99%10.74%26周-6個(gè)月10.2

8、7%11.02%優(yōu)惠利率12.5%12.5% 某銀行基礎(chǔ)利率表某銀行基礎(chǔ)利率表23第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)n一、信用貸款n二、擔(dān)保貸款n三、票據(jù)貼現(xiàn)n四、消費(fèi)者貸款24一、信用貸款n特點(diǎn)n無(wú)擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)大、手續(xù)簡(jiǎn)單n操作程序及要點(diǎn)n正確選擇對(duì)象：不向AA級(jí)以下大中型企業(yè)、小企業(yè)、異地企業(yè)提供n合理確定貸款額度和期限：常用于短期貸款需求n貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用n貸款到期收回25 二、擔(dān)保貸款（一）擔(dān)保方式和擔(dān)保貸款種類 擔(dān)保貸款通常對(duì)下列況適用：借款人負(fù)債率高；未建立起穩(wěn)定的收益記錄；發(fā)行的股票未能銷售出去；新客戶；經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化；貸款期限長(zhǎng) 1、保證貸款 2、質(zhì)押貸款 3、抵押貸款26（二）保證貸

9、款的操作要點(diǎn) 1、借款人找保 2、銀行核保：驗(yàn)證營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)證印鑒、審閱文件、審查保證人的能力、審查保證人的抵押情況及經(jīng)濟(jì)效益 3、銀行審批 4、貸款發(fā)放和收回27（三）抵押貸款的操作和管理1、抵押貸款分類（1）存貨抵押（商品抵押）（2）證券抵押（3）設(shè)備抵押（4）不動(dòng)產(chǎn)抵押（5）應(yīng)收賬款抵押（6）人壽保險(xiǎn)抵押282、抵押物的選擇和估價(jià)（1）抵押物的選擇：合法性、易售性、穩(wěn)定性、易測(cè)性、 保險(xiǎn)期（2）抵押物估價(jià)3、確定抵押率：要考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)、抵押人信譽(yù)、抵押物 品種、貸款期限 4、抵押物產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記（1）產(chǎn)權(quán)設(shè)定部門： 無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)土地管理部門 城市房地產(chǎn)縣以上政府規(guī)定部門 林木

10、縣以上林木部門29 運(yùn)輸工具運(yùn)輸工具登記部門 設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)所在地工商管理部門（2）抵押物登記：抵押人和抵押權(quán)人、抵押物要件、貸款金額與幣種、期限、抵押物保管方式、合同簽定日期與地點(diǎn)5、抵押物的占管和處分（1）抵押物的占管：抵押人占管（抵押物）、抵押權(quán)人占管 （質(zhì)物）（2）抵押物處分：拍賣、轉(zhuǎn)讓（證券和無(wú)形資產(chǎn)）、兌現(xiàn) （到期證券）30三、票據(jù)貼現(xiàn)（一）概念與特點(diǎn)n票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。n特點(diǎn)：在貸款對(duì)象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面與其他貸款不同 1、以持票人為貸款直接對(duì)象，票據(jù)貼現(xiàn)的直接受 款人是持票人 2、以承兌人的信譽(yù)為還款保證 3、以票據(jù)剩

11、余期為貸款期限 4、實(shí)行預(yù)收利息，利率較低31 （二）操作要點(diǎn)1、票據(jù)貼現(xiàn)審批：票據(jù)的合法性、付款人與承兌人的信譽(yù)、期 限、額度2、貼現(xiàn)期限與額度：票據(jù)貼現(xiàn)的期限一般控制在6個(gè)月之內(nèi)， 最長(zhǎng)不超過(guò)9個(gè)月 實(shí)付貼現(xiàn)額貼現(xiàn)票據(jù)面額貼現(xiàn)利息 貼現(xiàn)利息票據(jù)面額貼現(xiàn)期限（天數(shù)）（月貼現(xiàn)率30）323、到期不能償付的處理：對(duì)銀行承兌匯票貼現(xiàn)對(duì)銀行承兌匯票貼現(xiàn)：承兌銀行對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款對(duì)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)對(duì)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)：開(kāi)戶行將匯票退還貼現(xiàn)銀行并對(duì)付款人按空頭支票處罰。貼現(xiàn)行應(yīng)著手票款追償,從貼現(xiàn)人帳戶上扣收貼現(xiàn)款，未扣回部分銀行收取貸款利息并處以罰息。33四、消費(fèi)者貸款n概念與種類n指銀行以消費(fèi)者個(gè)

12、人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。n種類n分期償還貸款、信用卡貸款和其他周轉(zhuǎn)限額貸款、一次性償還貸款n操作要點(diǎn)：操作要點(diǎn)：申請(qǐng)-信用分析-審查發(fā)放-檢查與回收n做好信用分析和貸前調(diào)查：做好信用分析和貸前調(diào)查：借款人品質(zhì)、職業(yè)情況、收入情況與財(cái)務(wù)狀況、本人與家人的健康狀況、信用履歷34n住房按揭貸款需要房產(chǎn)商提供擔(dān)?；虺兄Z回購(gòu)的抵押貸款，一般程序?yàn)椋恒y行與開(kāi)發(fā)商簽定協(xié)議購(gòu)房者與開(kāi)發(fā)商簽定住房買賣合同購(gòu)房者提出借款申請(qǐng)開(kāi)發(fā)商簽字擔(dān)保銀行審批公證登記辦保險(xiǎn)，交貸款手續(xù)費(fèi)貸款發(fā)放與收回35第四節(jié) 貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理n一、信用分析n二、信用分析技術(shù)n三、貸款損失的控制與處理36一、信用分析n“5C”

13、原則n借款人的品格(Character)n借款人的能力(Capacity)n借款人的資本(Capital)n借款人貸款的擔(dān)保(Collateral)n借款人經(jīng)營(yíng)的環(huán)境條件(Condition)37二、信用分析技術(shù)n財(cái)務(wù)報(bào)表分析n財(cái)務(wù)比率分析n現(xiàn)金流量分析n信用等級(jí)評(píng)定38（一）財(cái)務(wù)報(bào)表分析（一）財(cái)務(wù)報(bào)表分析1、資產(chǎn)項(xiàng)目分析（1）流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)收帳款：帳戶分布、帳齡分布、抵押情況存 貨：存貨規(guī)模、保留時(shí)間、流動(dòng)性狀況有價(jià)證券：合法性、流動(dòng)性、盈利性、期限及數(shù)量結(jié)構(gòu)（2）固定資產(chǎn)：折舊狀況、投保與否、用途、變現(xiàn)能力（3）其他資產(chǎn)2、負(fù)債與資本項(xiàng)目（1）負(fù)債：包括應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付帳款、應(yīng)交稅金、未嘗債券

14、的總額、期限結(jié)構(gòu)（2）資 本：合法性、資本結(jié)構(gòu)393、損益表分析 損益表反映一定時(shí)期企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，是一種動(dòng)態(tài)報(bào)表。用于了解企業(yè)銷售收入、銷售成本、各項(xiàng)費(fèi)用的狀況，還可用于進(jìn)行縱向和橫向比較。4、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表分析 可用于了解企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的變動(dòng)和企業(yè)流動(dòng)性狀況。當(dāng)企業(yè)面臨著 銷售收入上升資產(chǎn)擴(kuò)大應(yīng)收款增加，固定資產(chǎn)投資擴(kuò)大時(shí)，企業(yè)需要補(bǔ)充資金，若資金來(lái)源是擴(kuò)股發(fā)債或借款，可保持良好的流動(dòng)性；若資金來(lái)源是增加應(yīng)付帳款，則會(huì)影響企業(yè)未來(lái)的流動(dòng)性。銀行在審查時(shí)應(yīng)充分了解企業(yè)改善流動(dòng)性的舉措。40 （二）財(cái)務(wù)比率分析（二）財(cái)務(wù)比率分析1、流動(dòng)性比率 流動(dòng)比率 = 流動(dòng)資產(chǎn)/ 流動(dòng)負(fù)債 速動(dòng)比

15、率 = 速動(dòng)資產(chǎn)/ 流動(dòng)負(fù)債 現(xiàn)金比率 = （現(xiàn)金 + 等值現(xiàn)金）/ 流動(dòng)資產(chǎn)2、盈利能力比率 銷售利潤(rùn)率 = （銷售額 稅額 銷售成本 ）/ 銷售總額 資產(chǎn)收益率 = 純收益 / 資產(chǎn)總額 普通股收益率 = （純收益 優(yōu)先股股息）/ 普通股權(quán)益 股票市盈率 = 每股市價(jià) / 每股盈利413、結(jié)構(gòu)性比率 負(fù)債比率 = 負(fù)債總額 / 資產(chǎn)總額 負(fù)債凈值比率 = 負(fù)債總額 / 資本凈值 流動(dòng)負(fù)債率 = 流動(dòng)負(fù)債 / 全部負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)率 = 流動(dòng)資產(chǎn) / 總資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)率 = 流動(dòng)資產(chǎn) / 總負(fù)債 股東權(quán)益比率 = 股東權(quán)益 / 總資產(chǎn) 財(cái)務(wù)杠桿倍數(shù) = 總資產(chǎn) / 股東權(quán)益 償還能力比率 =

16、未扣除利息和稅金前利潤(rùn) /（利息費(fèi)用+ 債務(wù)本金 + 優(yōu)先股息+租賃費(fèi)用）424、經(jīng)營(yíng)能力比率 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 = 銷售凈額 / 資產(chǎn)總額 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 = 銷售凈額 /固定資產(chǎn)凈值 存貨周轉(zhuǎn)率 = 銷售凈成本 / 平均存貨 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 = 銷售凈額 / 應(yīng)收帳款平均余額 應(yīng)收帳款帳齡 = 360天 / 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率43 （三）現(xiàn)金流量分析（三）現(xiàn)金流量分析n償還貸款最可靠的是現(xiàn)金, 銀行最關(guān)心的應(yīng)當(dāng)是企業(yè)的現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金流量是企業(yè)現(xiàn)金流出和流入的總稱，現(xiàn)金包括企業(yè)可以隨時(shí)支配的庫(kù)存現(xiàn)金、活期存款和其他貨幣性資金和現(xiàn)金等價(jià)物?，F(xiàn)金等價(jià)物指企業(yè)持有的流動(dòng)性強(qiáng)、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資，一般指短

17、期債券投資。44 1、現(xiàn)金流量的內(nèi)容（1）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，包括：銷貨現(xiàn)金收支、利息股息收支、增殖稅銷項(xiàng)稅款和出口退稅、交納所得稅、其他業(yè)務(wù)收支等。（2）投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量，包括：售、購(gòu)有價(jià)證券和固定資產(chǎn)。（3）融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量，包括：貸款取得與歸還、有價(jià)證券的發(fā)行與收回。452、現(xiàn)金流量表的編制與分析n 兩個(gè)重要的指標(biāo)：n比率1： 業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量 / （紅利（紅利 + 到期的長(zhǎng)期負(fù)債）到期的長(zhǎng)期負(fù)債） 1n比率2： 業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金流量 / （紅利（紅利 + 到期的長(zhǎng)期負(fù)債到期的長(zhǎng)期負(fù)債 + 年初短年初短期負(fù)債余額）期負(fù)債余額） 1n比率1大于1說(shuō)明企業(yè)

18、償債能力較強(qiáng)，n比率2大于1，說(shuō)明企業(yè)的償付能力較強(qiáng)，不僅能償付現(xiàn)有債務(wù)，還能舉新債。46三、貸款損失的控制與處理n貸款分類n貸款五級(jí)分類n不良貸款發(fā)生的表象n銀行的賬戶上反映的預(yù)警信號(hào)n企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的預(yù)警信號(hào)n企業(yè)人事管理及與銀行關(guān)系方面的預(yù)警信號(hào)n企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面的預(yù)警信號(hào)n不良貸款的控制與處理47 （一）貸款分類（一）貸款分類 分類即管理，有兩種：一是靜態(tài)分類，即運(yùn)用規(guī)律分類， 如“一逾兩呆”貸款分類是簡(jiǎn)單的管理。二是動(dòng)態(tài)分類，是探求規(guī)律的分類，屬高級(jí)管理。如現(xiàn)行的“五級(jí)分類” ，是評(píng)估貸款質(zhì)量，揭示貸款真實(shí)價(jià)值的依據(jù)。1、正常貸款：借款人能履行合同，有充分把握償還本息。2、關(guān)注貸

19、款：存在一些可能影響其財(cái)務(wù)狀況的不利因素，可能 對(duì)借款人還款能力有影響。3、次級(jí)貸款：還款能力出現(xiàn)明現(xiàn)問(wèn)題，依靠其正常收入無(wú)法保 證還本付息。484、可疑貸款：借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；虻?押，也肯定要發(fā)生一定的損失。5、損失貸款：采取所有可能的措施和一切必要的程序后，貸款 仍然無(wú)法收回。 有些國(guó)家的銀行把正常貸款再細(xì)分為六個(gè)等級(jí)，有的還將關(guān)注貸款和次級(jí)貸款各細(xì)分為兩個(gè)等級(jí)，共十二個(gè)等級(jí)。例如我國(guó)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。貸款分類的原則應(yīng)當(dāng)是“最合適的就是最好的”491、在銀行帳戶上的預(yù)警信號(hào)：經(jīng)常止付或退票，經(jīng)常透支，付票據(jù)過(guò)多，存款余額持續(xù)下降，簽發(fā)空頭支票，擔(dān)保人要求解除擔(dān)保，不能按期付

20、息等。2、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上的預(yù)警信號(hào)：不按時(shí)呈送報(bào)表，應(yīng)收帳齡延長(zhǎng)，現(xiàn)金狀況惡化，成本上升，收益減少，銷售增加，利潤(rùn)減少，應(yīng)收帳和存貨激增，折舊計(jì)提存貨計(jì)價(jià)，財(cái)務(wù)比率惡化，審計(jì)不合格等。（二）不良貸款發(fā)生的預(yù)警信號(hào)（二）不良貸款發(fā)生的預(yù)警信號(hào)503、企業(yè)人事管理及與銀行關(guān)系方面的預(yù)警信號(hào)：企業(yè)內(nèi)部不團(tuán)結(jié)，多頭開(kāi)戶，董事會(huì)有重要變動(dòng)，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，急功近利，當(dāng)事人家庭危機(jī)等。4、經(jīng)營(yíng)管理方面的預(yù)警信號(hào)：環(huán)境臟亂差，紀(jì)律松散，設(shè)備陳舊利用率低，銷售旺季后存貨仍大量積壓，主要投資項(xiàng)目失敗市場(chǎng)份額縮小等。511、督促借款人整改，積極催收到期貸款2、簽定貸款處理協(xié)議，雙方共同確保貸款安全：貸款展期；借新還舊；追加新貸款；追加貸款擔(dān)保；對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)行為作出限制性規(guī)定；銀行參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理。3、落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止逃廢債務(wù)：銀行要積極參與企業(yè)的兼并收購(gòu)、轉(zhuǎn)讓清算等活動(dòng)，對(duì)企業(yè)的行為予以約束，以保證銀行資產(chǎn)的安全。4、依靠法律收回本息5、呆帳沖銷（三）不良貸款的控制與處理（三）不良貸款的控制與處理52第五節(jié) 貸款管理制度n一、審貸崗位設(shè)置n二、貸款責(zé)任制度n三、貸款質(zhì)量的監(jiān)測(cè)與考核53一、審貸崗位設(shè)置n貸款調(diào)查崗位n貸款審查崗位n貸款決策崗位n貸款檢查崗位n貸款稽核監(jiān)督崗位 54二