門店商品管理手冊模板

1、.門店商品管理手冊模板逸馬國際顧問集團出品.編制說明【編制目的】標準化是連鎖企業(yè)大規(guī)模快速擴張的基礎(chǔ)，標準的工具包含流程、規(guī)范、表單，而其重點表現(xiàn)方式就是規(guī)范化手冊。為此，逸馬國際顧問集團總結(jié)10 多年來服務各類型連鎖企業(yè)的經(jīng)驗，推出了涵蓋連鎖企業(yè)運營各個方面的手冊工具，以便各連鎖企業(yè)能夠據(jù)此快速領(lǐng)悟、創(chuàng)造、實踐適合企業(yè)自身的手冊工具，推動自身連鎖平臺的快速發(fā)展。門店商品管理手冊模板是逸馬國際顧問集團在10 年專業(yè)積累和企業(yè)實踐的基礎(chǔ)上總結(jié)而成，旨在為連鎖企業(yè)編制門店商品管理手冊提供范例和方法?！臼褂谜f明】1. 本手冊模板包括商品管理各項流程，從商品的進、調(diào)、退流程及庫存、盤點等方面。其中涉及

2、很多的工作程序及規(guī)范標準，是工作執(zhí)行的基礎(chǔ)標準指導。是連鎖成功的操作經(jīng)驗。2. 請企業(yè)根據(jù)自身的經(jīng)營特色和個性需要進行相應的調(diào)整、補充。3.為正常閱讀和修改模板里的流程圖，建議您安裝Microsoft Office Visio軟件，軟件安裝和使用說明請見軟件光盤。Visio軟件可以在網(wǎng)上下載，您可以下載自行安裝?！景鏅?quán)聲明】本手冊僅供購買或獲贈連鎖企業(yè)全員培訓解決方案的企業(yè)內(nèi)部使用，其版權(quán)歸深圳市逸馬管理顧問有限公司所有。未經(jīng)本公司書面許可，任何單位及個人不得以任何理由，通過網(wǎng)絡、媒體以及其他任何方式向第三方傳播或公開發(fā)布。如侵犯本公司版權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)，本公司將依法追究其法律責任。.版權(quán)所有侵權(quán)

3、必究目錄編制說明.1目錄 . .21門店商品管理規(guī)劃 .31.1門店商品的分類 .31.2商品分類 .31.3門店商品分析 .31.3.1門店商品分析目的 .31.3.2門店商品分析方法 .42門店商品的進、調(diào)、退及驗收流程規(guī)范.42.1商品的進貨流程與規(guī)范.42.1.1進貨原則 .42.1.2門店商品的進貨流程 .52.1.3門店商品的進貨規(guī)范 .62.2商品的收貨驗收流程與規(guī)范.72.2.1商品的收貨驗收流程 .72.2.2商品的收貨驗收規(guī)范 .82.3商品的退貨流程與規(guī)范.82.3.1退貨原則 .82.3.2商品的退貨流程 .102.3.3商品的退貨規(guī)范 .113門店商品的庫存管理規(guī)范.

4、123.1庫存管理原則 .123.2合理庫存的指標及庫存管理.133.3庫存管理 .133.4庫存商品的堆放管理方法.144門店商品的盤點作業(yè) .154.1直營店盤點流程 .154.2 盤點操作規(guī)范與標準 .165.3.2盤點操作規(guī)范 .175工具表單 . .19.5.1銷售開單195.2商品信息更正表195.3門店建議淘汰商品表215.4盤點表225.5商品盤點分析表235.6商品盤點盈虧調(diào)整表241 門店商品管理規(guī)劃1.1門店商品的分類門店商品分類是為了能使顧客有效的識別商品，以適當?shù)臉酥竞吞卣鲗⑸唐贩譃楦鱾€品類的過程；商品分類依據(jù)分類的標準不同，分類方法很多，可以按照不同的商品特性來分類

5、，如生產(chǎn)來源、生產(chǎn)方式、處理方式、保存方式等; 有些商品用途并非完全相同，若硬要以用途、功能來分類略顯困難，此時可以按照商品的制造方法來分類; 還可以依商品的產(chǎn)地來分類、依功能用途分類、依規(guī)格包裝型態(tài)來分類，也可以按成分、口味來分類，通過分類可以更詳細的了解商品信息，有助于門店商品管理。1.2商品分類根據(jù)門店商品結(jié)構(gòu)情況，結(jié)合門店主題特點，對門店商品按不同商品特性、功能用途、規(guī)格包裝、商品成分來進行劃分。1.3門店商品分析門店商品分析目的在商品分析當中，我們結(jié)合門店的實際商品銷售額、毛利率、 周轉(zhuǎn)率、 庫存這些數(shù)據(jù)進行有效的分析，.有助于我們分析出暢銷品、滯銷品、高毛利商品等，從而可有效了解不

6、同區(qū)域門店商品，有助于門店優(yōu)化資金鏈，調(diào)整商品結(jié)構(gòu)，管理庫存。門店商品分析方法周轉(zhuǎn)率高是暢銷商品，但不一定是獲利高的商品，毛利率高商品又不一定是暢銷商品，交叉比率分析法，綜合考慮了兩個因素，凡是交叉比率高的商品，必定是主力商品和暢銷商品，交叉比率中等的商品，是輔助商品或新商品；交叉比率很低的商品往往是滯銷商品，應逐漸淘汰的商品。結(jié)合連鎖的實際情況，我們選用交叉比率分析法。1. 下面介紹交叉比率分析法1 ) 交叉比率計算方法：交叉比率 =毛利率×周轉(zhuǎn)率2 ) 毛利率 =（本期銷售額 本期銷售進貨成本） / 本期銷售額商品銷售金額商品周轉(zhuǎn)率3 )平均庫存金額4 )平均庫存金額月初庫存金額

7、月末庫存金額22. 說明：1) 重點分析交叉比率比較高的商品，前 150 位商品是暢銷商品和主力商品，大約占銷售收入70%-80%左右，銷售利潤主要來自這些商品，應盡可能不出現(xiàn)斷貨情況；2) 還應分析交叉比率排位在最后的 50 位商品有相當部分應淘汰的商品，該淘汰的應及時采取措施處理；3)用交叉比率分析法（以 600 種商品計算） 排位在前 150 位商品必定是暢銷商品A 及主力商品A，排位在最后50 位商品就是滯銷的C 類商品，這部分商品有相當部分應淘汰；其余為輔助配合的 B 類商品。2 門店商品的進、調(diào)、退及驗收流程規(guī)范2.1商品的進貨流程與規(guī)范進貨原則1. 適時：確實掌握時間需求，進貨時

8、盡可能避開一天銷售高峰時段及周六、周日、節(jié)假日。考慮到物流配送時間，與公司工作時間；2. 適量：適量是建立在滿足店鋪商品需求量基礎(chǔ)上。進貨數(shù)量太多，商品展示擁塞不堪。太少則缺乏吸引力；3. 合乎商品組合與差異化：連鎖店在商品的分類、組合上必須有所區(qū)別，除了必要的暢銷品外，根據(jù)店鋪附近不同的消費群體情況，開發(fā)和引進差異化商品，進行合理的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)組合。.門店商品的進貨流程商品進貨流程門店經(jīng)營計劃科開始報計劃專員審核店長溝通不通過審核核對通過開單結(jié)束進貨流程說明.步驟步驟說明 / 操作規(guī)范負責部門工具表單報計劃店長根據(jù)門店需要在公司指門店定時間前上報計劃，對進貨商品的品名及數(shù)量進行核對專員審核訂單專

9、員對上報計劃商品進經(jīng)營計劃科行核對，核實店面余額與公司庫存審核核對訂單專員根據(jù)進貨計劃核算經(jīng)營計劃科商品價格，檢查門店賬面余額與公司庫存；門店賬面余額不足時，聯(lián)系門店打款、公司庫存不足時，通知門店修改進貨計劃開單訂單專員按照上報計劃開銷經(jīng)營計劃科售清單門店商品的進貨規(guī)范1 .正確進貨的意義：1）保證商品正常周轉(zhuǎn)，防止缺貨、斷貨，確保門店正常營業(yè)銷售；2）提高商品周轉(zhuǎn)率，減少占用資金；3）合理進貨以減少商品積壓，降低商品損耗。2 .連鎖門店進貨的原則：以銷定進、勤進快銷、儲存保銷；1）進貨上報時間為每天上午12： 00 之前，超過訂貨時間無法進行訂貨；下午匯總，備貨；2）進貨應已銷定進，提前檢查

10、銷量與庫存，結(jié)合以往進貨經(jīng)驗填寫進貨計劃并上報；3）進貨時應認真核對商品的品名、數(shù)量、規(guī)格等以免出現(xiàn)誤報；4 ）進貨時應對商品價格進行評估核算，保證賬面余額充足，賬面余額不足時應及時打款，以免因打款延誤進貨時間或超過訂貨時間無法訂貨；5 ）遇節(jié)假日或者促銷等情況進貨量增大時，應對門店陳列及庫存商品提前進行系統(tǒng)規(guī)劃，并結(jié)合門店實際存儲情況進貨，以免造成店內(nèi)商品擁擠；6）進貨時應確定到貨時間。.2.2商品的收貨驗收流程與規(guī)范商品的收貨驗收流程門店收貨驗收流程門店倉儲物流財務部檢視外包裝情況Y清點商品數(shù)量核對銷售開單填寫銷售開單登記入賬開始商品運送到門店N破損包裝拆箱與送貨人清點商品銷售開單送交財務

11、部一份登記入賬結(jié)束.收貨流程說明步驟步驟說明 / 操作規(guī)范負責部門 / 崗位工具表單到店商品到達門店， 物流方確保到店商倉儲物流品運輸過程中商品安全、衛(wèi)生檢查商品包裝店長檢查商品包裝是否破損以及門店 /物流商品衛(wèi)生情況，如有破損包裝商品，當著物流人員進行清點清點商品清點實到商品數(shù)量門店核對銷售開單根據(jù)銷售開單核對商品門店銷售開單填寫銷售開單根據(jù)清點核對后實收數(shù)量填寫銷門店售開單登記入賬門店根據(jù) 銷售開單 實收數(shù)登記門店/物流/財入賬， 并將回執(zhí)單簽字確認，由物務流人員帶回財務登記入賬商品的收貨驗收規(guī)范1. 收貨驗收時，首先應查看商品的品名、箱數(shù)是否正確，外包裝是否破損；如果商品的件數(shù)不符，則在

12、銷售開單上記錄實際收貨數(shù)量，并要求送貨人員簽字確認；如果發(fā)現(xiàn)外包裝有破損，則當著送貨人員的面清點貨品，查看是否與銷售開單相符；2. 如發(fā)現(xiàn)實收的商品與銷售開單不符，應拒收錯發(fā)的商品，將問題標注清楚并由門店人員和送貨人員簽名確認；3.清點時由1 人初點，如清點無誤則將商品數(shù)量記入銷售開單，如清點有誤，則需要另1 人復點；復點后將復點數(shù)量記入銷售開單；4. 拆開包裝后清點商品的順序為先點數(shù)量，再抽查或全查商品的批號與保質(zhì)日期等；5. 店長（或店主）須在收貨入庫當天將所收到的贈品，金額記為零，數(shù)量如實記錄；6. 銷售開單一式五份，訂單專員一份，門店自留一份，倉庫一份，物流配送一份，財務部一份；送貨驗

13、收后，門店自留一份銷售開單以備查驗；配送中心和財務部的銷售開單隨車帶回，一份交配送中心留底查驗，一份交財務部，由財務部登記入賬；7. 當出現(xiàn)訂貨而商品在正常訂貨周期內(nèi)沒有到貨時，店長（加盟商）應及時與業(yè)務代表聯(lián)系，通過業(yè)務代表了解物流配送情況。2.3商品的退貨流程與規(guī)范退貨原則1. 必須在合同期內(nèi)，因特殊原因不能繼續(xù)經(jīng)營，又符合調(diào)換規(guī)定的商品；2. 到了保質(zhì)期接近一半時間時，門店需向總部提出促銷申請；滯銷品促銷量達80%的給予退貨，門.店申請促銷產(chǎn)生的費用由門店承擔；3. 因生產(chǎn)廠家不再生產(chǎn)，又符合調(diào)換規(guī)定的商品；4. 因食品安全問題強制下架的商品；5. 非人為原因造成的過期商品及殘次品外，其

14、他商品一律不退；6. 退貨價格應與進貨時價格保持一致；7. 每周周四，完成門店的退貨申請，審核通過后，將退貨商品整理封裝好，隨送貨車輛運回公司總部；8. 只要跟財務相掛鉤則為退貨，否則都為調(diào)換貨物。.商品的退貨流程< 商品退貨流程 ><門店 ><運營部 ><倉庫 ><財務部 >開始提出申請業(yè)務代表區(qū)域經(jīng)理審批經(jīng)營計劃科通過不通過業(yè)務代表驗收退貨不通過審核通過專員核價返還退單財務上賬結(jié)束商品退貨流程說明.步驟步驟說明 / 操作規(guī)范負責部門 / 崗位工具表單提出申請店長提出退貨申請，需說明退門店貨原因、所退商品的品名、數(shù)量、規(guī)格等，交地區(qū)

15、業(yè)務代表業(yè)務代表業(yè)務代表根據(jù)退貨申請確定商運營部品的品名、規(guī)格、數(shù)量，保質(zhì)期填寫退貨單，并注明退貨原因交區(qū)域經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理審核退貨商品的品運營部名、規(guī)格、數(shù)量、保質(zhì)期，分析原因移交經(jīng)營計劃科審批經(jīng)營計劃科經(jīng)營計劃科進行審批，明確退運營部貨原因，以及商品的品名、質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量、重量、保質(zhì)期限、包裝、合同要求，審批通過簽字確認，倉庫驗收；審批異議與問題交零售代表與店長進行溝通后重新提出申請倉庫驗收倉庫根據(jù)退貨表單驗收核對退倉庫回商品，確認商品的品名、質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量、保質(zhì)期限、包裝等，驗收通過簽字確認，交專員核價。驗收問題商品由零售代表與店長溝通專員核價明確各部門審核情況，根據(jù)退運營部貨單

16、數(shù)量、品名進行核價，退貨商品價格應與進貨時價格一致財務核算財務審核退單商品的價格及金財務科額，并上賬商品的退貨規(guī)范可退庫的商品退貨規(guī)范1. 必須是在合同期內(nèi)的門店商品；2. 可退庫商品是指商品在和供應商簽訂采購協(xié)議時確定好退貨商品的處理方式為可退供應商的商品；.3.對于可退庫的商品，經(jīng)營計劃科會在退貨時間前（每星期1 次）通知門店加盟商將需退貨的商品整理包裝好，審批通過后隨返程車一并運回配送中心（倉庫）；退貨產(chǎn)生的相關(guān)費用，供應商不承擔的，需要由門店承擔；4. 門店人員準確填寫商品調(diào)退單 ，特別注意要注明退貨的原因；5. 審批通過后物流人員將商品調(diào)退單與退貨商品一并送回倉庫，如無商品調(diào)退單的，

17、物流配送人員，不可以因門店任何理由接受門店商品。不可退庫的商品退貨規(guī)范1. 不可退庫的商品是指商品已經(jīng)不適合在門店繼續(xù)銷售，但又不能退回供應商處理的，由門店自行處理的商品；2. 因門店自身問題造成的包裝損壞商品、質(zhì)量問題商品、已經(jīng)影響二次銷售的商品；3.直營門店可自行處理的商品，由門店提出申請，填寫商品調(diào)退單，并注明調(diào)退的原因。需業(yè)務代表、區(qū)域經(jīng)理、經(jīng)營計劃科一致審核通過后，門店方可自行處理。如審核不通過，直營門店自行處理的，由門店對造成的損失承擔賠付責任；4. 對于不可退庫的商品，審核不通過而加盟商自行處理，造成的損失由門店自己承擔。3 門店商品的庫存管理規(guī)范門店經(jīng)營者必須有庫存管理意識，對

18、商品進行合理的監(jiān)管，才能從整體上提升管理的有效性。如何最大化得利用好資金產(chǎn)生更大的效益，必然要求店面對商品有高度的敏感并采取快速的反應，應多角度的分析，找出造成存貨增加的原因并加以預防和改善。庫存商品不僅僅包括店面及倉庫現(xiàn)有的商品，還包括門店在公司訂購但還未安排發(fā)運，以及處于運輸狀態(tài)的商品。存貨是店面為了保證經(jīng)營活動正常展開而采取的管理行動。做好庫存商品的管理要從以下幾個方面著手：3.1庫存管理原則1. 對應商品庫存存放與商品陳列原則上要相互對應，貨架上的商品庫存應存放在該商品陳列位置的附近；2. 分類商品庫存的存放符合商品分類的原則，與商品陳列的分類原則相同。3. 唯一商品庫存的區(qū)域原則上維

19、持唯一區(qū)域的原則或某一小范圍內(nèi)唯一區(qū)域的原則。4. 標志商品庫存區(qū)的所有庫存都必須有明確的標志，包括品名、數(shù)量等重要內(nèi)容。5. 安全商品庫存的存放必須符合安全原則。如堆放的高度和穩(wěn)定性等。6. 調(diào)整商品庫存區(qū)的各種商品庫存是不斷變化的，必須定時進行調(diào)整，以增加空間的利用。.3.2合理庫存的指標及庫存管理1 .門店應該滿足日常銷售需要，保證門店銷售商品的充足供應，杜絕因缺貨造成的顧客流失。2 .門店庫存相關(guān)概念：1) 月銷量 ：指商品一個月的銷售數(shù)量。2) 最小陳列量 （安全存量 ）：為保證銷售而不至于斷貨，門店貨架上所陳列的最小數(shù)量，亦為緊急進貨點。a) 安全存量 = 日均銷量 ×

20、緊急進貨所需時間3) 最大庫存量 ：指商品在門店內(nèi)的最高限數(shù)量。最大存量 = 日均銷量× （正常進貨所需時間+ 進貨周期） + 安全存量3 .門店的進貨方法：周期性進貨法1) 進貨周期固定，按照總部要求的進貨時間點完成進貨；2) 進貨量不固定；3) 到了緊急進貨點，不管是否到進貨時間，及時進貨。庫存最大庫存量量補貨點存量安全存量7天14天21天28天35天時間進貨量 =最大庫存量 - 當前庫存量 +日均銷量 * 到貨時間4 .門店庫存相關(guān)規(guī)定：1) 由于門店的距離遠近，這個進貨時間各門店有所不同，進貨周期發(fā)生調(diào)整時，以總部通知為準；2) 為更好的提升店面盈利， 在調(diào)整庫存提升銷售額的

21、同時， 也應該考慮門店各類商品的毛利貢獻率，然后進行庫存的調(diào)整，適當增加毛利潤高的商品庫存，減少毛利潤低的商品庫存；3) 門店需根據(jù)區(qū)域消費偏好來進行商品庫存結(jié)構(gòu)的微調(diào)。3.3庫存管理1. 門店應統(tǒng)計分析以往的銷售數(shù)據(jù)，得出門店商品的銷售占比，統(tǒng)計出各類商品在門店中的銷售占比，從而調(diào)整庫存，進行進、調(diào)貨的操作；2. 對暢銷產(chǎn)品應合理預備庫存量；.3. 及時盤點貨架上及倉庫庫存，避免丟失；4. 對于活動商品及店內(nèi)特價商品要合計儲備庫存及時補貨、保證店內(nèi)銷售；5. 對于原包裝已經(jīng)損壞的商品，在驗貨時要及時處理，否則視為在店內(nèi)損壞；如發(fā)現(xiàn)損壞，及時通知業(yè)務員；6. 對于返廠商品及殘次品需有店長簽字確

22、認，如與退單數(shù)量不符應與配送人員復核確認并及時通知業(yè)務員；3.4庫存商品的堆放管理方法由于存放商品的區(qū)域有限，因此對門店訂貨的準確率提出了較高的要求，既要保證門店商品的不斷貨、不缺貨，又要保證商品在門店內(nèi)可存放，并且門店展示不凌亂，對店長的管理能力提出了較高要求。1. 在制定區(qū)域擺放庫存商品，進行分類管理，在制定區(qū)域擺放退貨商品，設(shè)置贈品區(qū)，備貨區(qū)。2. 商品堆放應遵照商品堆放要求，不超高，注意商品防潮，保持離墻距離。3. 保持走道通常，干凈。4. 注意倉庫日常消防，燈光維護。5. 門店暢銷品應放在最近的地方，方便存取。6. 一個包裝箱內(nèi)最多存放兩種商品，但在箱外須作明顯標識。.4 門店商品的

23、盤點作業(yè)4.1直營店盤點流程直營店盤點流程運營部直營店財務部開始人員到位店內(nèi)盤點復盤否否核對記錄是財務賬面對比損溢表調(diào)查是是否損溢否出具盤點報告結(jié)束財務盤點流程.步驟步驟說明 / 操作規(guī)范負責部門 / 崗位工具表單人員到位盤點由門店店長和業(yè)務直營店、運營部代表進行盤點， 盤點前盤點人員應提前準備盤點工具、盤點前的簡要培訓盤點盤點人員盤點門店庫存、直營店、運營部賬面并核對記錄賬面對比對初盤結(jié)果與公司賬面直營店、財務部余額進行對比記錄， 認真檢查商品品名、 規(guī)格、數(shù)量，與公司賬面對比不符的進行復盤損溢表出具損溢表， 標明出現(xiàn)損財務部溢的商品調(diào)查對出現(xiàn)損溢商品， 調(diào)查原直營店、運營部因盤點報告標注損

24、溢商品， 注明損溢財務部原因，提出改進方法， 出具盤點報告4.2 盤點操作規(guī)范與標準1. 盤點的方式分為：1）永續(xù)盤點，入庫時隨即盤點，及時做記錄核對；可隨時知道準確盤量，盤點工作量小；2）循環(huán)盤點，按入庫先后，每天盤點一定數(shù)量的貨物；節(jié)省人力，全部盤完后進入下一輪盤點；3）重點盤點，對進出頻率高、易損耗、價值高的存貨進行重點盤庫；可控制重點存貨狀態(tài)，有效防止差錯；4）定期盤點（全面盤點），定期（周月 季 年末）全面清點所有存貨；便于及時處理超儲、呆滯存貨。2. 盤點的時間：盤點時間一般是下班前 1 小時或門店的一個相對凈空時間，應與財務截止期一致，避開節(jié)假日期間，也可以公司安排相應時間。3.

25、 財務盤點：1) 財務盤點是由財務部主導、運營部輔助對直營門店進行的全盤盤點，能對門店商品情況有一個清晰的把握；2) 財務盤點屬于定期盤點， 財務部事先告知門店盤點時間。 盤點不能影響正常的營業(yè)， 一般安排在晚上 8 點 30 分以后進行；.3) 財務盤點時店長通知門店所有人員到崗，所有人員都要到店參與盤點。對店內(nèi)所有貨品（含贈品）進行盤點；4) 門店開業(yè)時間不超過一年的， 一般財務部對門店一個月盤點一次，當門店運營時間超過一年的， 財務部對門店可按季度盤點。盤點操作規(guī)范1. 盤點前的準備工作1) 總部盤點通知：總公司提前下達盤點安排，確定具體盤點時間、盤點人員；2) 制定盤點計劃：具體人員安

26、排、工作事項安排、確認盤點區(qū)域、完成時間及要求；3) 做好盤點所有事項的準備：盤點人員聯(lián)系本次盤點所需的筆、墊板、透明膠等盤點所需用具，檢查庫房、門店過道是否暢通、分類擺放商品是否與一致有序、盤點表、盤點人員到齊；4) 提前對盤點人員對盤點注意事項的培訓。2. 盤點中的操作規(guī)范1) 盤點時門店負責人和全體人員必須在場；財務盤點由財務部人員為盤點總負責人，門店協(xié)助進行；運營盤點由運營部人員為盤點總負責人，門店協(xié)助進行；2) 先盤后倉、冷藏冷凍庫，再盤門店；3) 若是營業(yè)中盤點，賣場內(nèi)線盤點購買頻率較低且售價低的商品；4) 若是營業(yè)中盤點，應注意不可高談闊論，或阻礙顧客通行；5) 盤點貨架或冷凍、

27、冷藏柜時，要依序從左而右，由上而下；6) 商品盤點一般可采取用按陳列位逐項盤存的方法，即按實物擺放的自然次序逐一盤點，將已盤和未盤部分區(qū)分清楚，盤點時注意商品的擺放，不要打亂商品原有的擺放結(jié)構(gòu)和順序；7) 對于無法查知商品編號或商品售價的商品，應馬上取下，及時追查解決；8) 必須兩人一組，一人點、一人寫，盤點期間內(nèi)，勿隨意移動產(chǎn)品，若有特殊狀況，須向盤點總負責人報告；9) 對盤點的實際數(shù)應填制盤點表，盤點表上貨號、品名、規(guī)格、單位、單價、數(shù)量、金額都必須填寫清楚，不得省略；不可潦草，讓其他人混淆，盤點采用實盤實點方式，禁止目測、估量；10) 對于規(guī)格化商品盤點，應清點其最小單位的數(shù)量；11)

28、生鮮商品類，則以原進貨單位盤點，如重量、箱數(shù)等；如果已加工處理尚未賣出，則以重量或包裝形式盤點，如包、束、袋、盒等；12) 散裝而未規(guī)格化的商品，則以重量為單位；13) 如盤點結(jié)果與賬面結(jié)存數(shù)額出入較大時，原則上應當填進行重新盤點，在當天重新盤點確由困難的，第二天必須落實；14) 盤點時，順便觀察商品有效期限，過期商品應隨即取下并記錄；15) 盤點表都必須由店長、盤點人和記錄人簽字；16) 店面負責人要掌握盤點進度，機動調(diào)入人員支援，并巡視各部門盤點區(qū)域，發(fā)掘死角以及易漏盤區(qū)域；3. 復盤操作要求.1) 對出現(xiàn)非正常差異的品項需進行復盤；2) 復盤須持初盤已填好的盤點表，依序檢查，再將復點的數(shù)

29、字記錄并計算出差異，填入差異欄。4. 商品盤點后的處理1) 財務盤點盤點后的處理：資料整理、 計算；盤點負責人要確認盤點單是否全部回收，盤點單上初盤、 復盤是否有簽名，并加以匯總；計算盤點結(jié)果，在營業(yè)中盤點應考慮盤點中所出售的商品金額；盤點單經(jīng)確認后，生成盤點差異單；負責人檢查差異單，差異大的進行復盤，檢查無誤后，交財務，財務處理；財務收到盤點單后，做好盤點處理工作；根據(jù)盤點結(jié)果找出問題，并提出改善對策；盤點執(zhí)行單位要做成盤點時狀況報告，作為日后改善的參考；盤盈、盤虧整體而言，商品不可能有盤盈，除非進貨未入賬、盤點虛增或計算錯誤（生鮮商品除外）。盤損則屬于正常狀況；盤損率若在 4%以下，則可以進行賬務調(diào)整；若