關(guān)于農(nóng)信社改制組建農(nóng)商銀行工作的幾點(diǎn)啟示

1、關(guān)于農(nóng)信社改制組建農(nóng)商銀行 工作的幾點(diǎn)啟示 【 王建剛 蘇海波 賈有利】銀監(jiān)會(huì)?關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意 見(jiàn)?銀監(jiān)發(fā) 2022 92 號(hào)提出：“用五年左右時(shí)間將農(nóng)村合 作金融機(jī)構(gòu)總體改制為產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、 股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、 公司治理 完善的股份制金融企業(yè)，為建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度奠定良好基 礎(chǔ)。圍繞這一改革目標(biāo)，大力推進(jìn)符合準(zhǔn)入條件的農(nóng)村合作金 融機(jī)構(gòu)以下簡(jiǎn)稱(chēng)“農(nóng)信社 改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行以下簡(jiǎn) 稱(chēng)“農(nóng)商銀行，已成為農(nóng)信社解決產(chǎn)權(quán)關(guān)系、法人治理、經(jīng)營(yíng) 機(jī)制、歷史包袱、管理體制等方面的問(wèn)題，打造現(xiàn)代金融企業(yè)的 根本途徑。 現(xiàn)結(jié)合各地農(nóng)信社改制組建農(nóng)商銀行實(shí)踐， 談一下具 體工作經(jīng)驗(yàn)

2、和體會(huì)，與業(yè)內(nèi)同仁共同商榷。保證科學(xué)一、先期研究制定具有戰(zhàn)略性、 前瞻性的整體工作規(guī)劃是把 握改制主動(dòng)權(quán)和提高工作預(yù)見(jiàn)性的前提和根底。 在啟動(dòng)改制組建 農(nóng)商行前，改制機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際經(jīng)濟(jì)情況與未來(lái)開(kāi)展趨 勢(shì)，綜合考慮、統(tǒng)籌兼顧，研究謀劃改制組建農(nóng)商行的可行性方 案及籌建方案， 明確改制的總體方向和思路。 同時(shí)應(yīng)充分提前考 慮到工作開(kāi)展中可能遇到的各類(lèi)問(wèn)題， 并形成具有預(yù)見(jiàn)性的籌建 方案和預(yù)案，比方：籌建工作的步驟開(kāi)展與階段任務(wù)；改制過(guò)程 中資本充足率、 撥備覆蓋率、 貸款損失專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備充足率等指標(biāo)調(diào) 控要充分考慮到清產(chǎn)核資后的不良貸款和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)影響情況； 部 門(mén)設(shè)置要充分考慮到未來(lái)農(nóng)商行的長(zhǎng)

3、遠(yuǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)展需求，合理；總股本設(shè)定要預(yù)先考慮到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)情況和滿(mǎn)足開(kāi)業(yè)后三年 資本充足率持續(xù)達(dá)標(biāo)等因素。二、把握政策、精心組織、標(biāo)準(zhǔn)操作是改制組建農(nóng)商行工作 的關(guān)鍵步驟。改制組建農(nóng)商行工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及到方方 面面的政策規(guī)定，因此要求參與機(jī)構(gòu)改制的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員必須要提高思想認(rèn)識(shí)，熟悉和掌握各種政策規(guī)定和操作程序， 并 嚴(yán)格按照要求，精心謀劃，標(biāo)準(zhǔn)操作，確保改制申報(bào)工作的各個(gè) 工作環(huán)節(jié)和步驟都符合銀監(jiān)部門(mén)的規(guī)定要求。為確保改制組建農(nóng)商行工作順利開(kāi)展，改制機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)卣?銀監(jiān)部門(mén)及其 他相關(guān)部門(mén)請(qǐng)示匯報(bào)，成立籌建工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)改制工作的組 織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)推進(jìn)，并建立各部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的

4、工作機(jī)制。同時(shí)還要成立具體的工作小組，細(xì)化職責(zé)分工，制定明確的任務(wù)目標(biāo)與 完成時(shí)限，責(zé)任到人，形成改制工作的合力。三、確保改制程序依法合規(guī)，并取得外部法律支持，是改制組建農(nóng)商行工作順利進(jìn)行的必要保障。 在得到銀監(jiān)部門(mén)啟動(dòng)改制 農(nóng)商行的許可后，改制機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)組織召開(kāi)社員 代表大會(huì)，審議通過(guò)組建農(nóng)商行、開(kāi)展清產(chǎn)核資、依法處置原社 員股金等相關(guān)議案，履行改制組建農(nóng)商行的法定程序。同時(shí)根據(jù)社代會(huì)授權(quán)選聘具有改制經(jīng)驗(yàn)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)改制組建的農(nóng)商行 進(jìn)行清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估，全面摸清家底，客觀(guān)、公正地反映經(jīng)營(yíng)成果。改制工作中，籌建工作小組應(yīng)聘請(qǐng)具有改制工作經(jīng)驗(yàn)的 專(zhuān)業(yè)律師事務(wù)所律師為改制工作提供

5、全程法律效勞和指導(dǎo)，對(duì)包括籌建工作方案在內(nèi)的各種法律文件或?qū)ο嚓P(guān)法律行為進(jìn)行指 導(dǎo)，減少法律訴訟，保證整個(gè)改革工作的合法性、合規(guī)性，有效躲避法律風(fēng)險(xiǎn)。四、標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)謹(jǐn)、客觀(guān)公正的清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估工作是摸清 原有家底和夯實(shí)農(nóng)商行開(kāi)展根底的前提。 開(kāi)展清產(chǎn)核資與資產(chǎn)評(píng) 估工作是全面反映經(jīng)營(yíng)成果，并做為原社員股金處置退股價(jià)格與 征集發(fā)起人確定新股價(jià)格的重要依據(jù)。 改制組建農(nóng)商行的清產(chǎn)核 資、資產(chǎn)評(píng)估工作要全面審計(jì)評(píng)估資產(chǎn)、負(fù)債狀況，查清家底， 充分反映經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)清產(chǎn)核資、評(píng)估認(rèn)定凈資產(chǎn)、明晰產(chǎn) 權(quán)，以保障原社員、職工及農(nóng)商行新股東各方的合法利益；要全面準(zhǔn)確清查資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益的情況，正確評(píng)估

6、實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀 況，要針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和損失狀況，制定化解措施，為農(nóng)商行開(kāi)業(yè)后的 穩(wěn)健運(yùn)行打好根底。五、謀劃好股權(quán)設(shè)置和調(diào)控好股權(quán)結(jié)構(gòu)是改制組建農(nóng)商行的核心問(wèn)題。改制機(jī)構(gòu)的股本總額設(shè)定要結(jié)合當(dāng)前經(jīng)營(yíng)規(guī)模，并預(yù)先考慮到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)情況和滿(mǎn)足開(kāi)業(yè)后三年規(guī)模迅速擴(kuò)張資本充 足率持續(xù)達(dá)標(biāo)和到異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或參股發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等因素。農(nóng)商行開(kāi)業(yè)后的前三年將是農(nóng)商行跨越式開(kāi)展、規(guī)模迅速膨脹的時(shí)期，股本總額設(shè)定要充分考慮到這一因素。同時(shí)要調(diào)控好股權(quán)結(jié)構(gòu)，在保證法人股占比達(dá)標(biāo)和保障中小股東利益的前 提下優(yōu)選民營(yíng)企業(yè)入股，逐步形成以法人股東為主體， 具有一定 數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨(dú)立的主要股東的股東結(jié)構(gòu)。并 強(qiáng)化股

7、東資質(zhì)審核，確保入股動(dòng)機(jī)合理，堅(jiān)決防止關(guān)聯(lián)股東控制。 所以說(shuō)，優(yōu)選股權(quán)結(jié)構(gòu)是確保農(nóng)商行開(kāi)業(yè)后保持良好的法人治理 運(yùn)行機(jī)制的重要根底。六、抓住改制契機(jī)，充分利用商業(yè)化手段最大限度消化不良資產(chǎn)等歷史包袱，是實(shí)現(xiàn)組建后農(nóng)商行輕裝上陣和可持續(xù)健康發(fā) 展的重要保障。銀行業(yè)的特殊性和金融牌照的稀缺性決定著投資 入股農(nóng)商行具有其他行業(yè)不可比較的優(yōu)勢(shì)和良好市場(chǎng)前景，在改制組建農(nóng)商行過(guò)程中應(yīng)當(dāng)把握戰(zhàn)略機(jī)遇， 本著審慎的原那么合理評(píng) 估和界定不良資產(chǎn)，最大限度的揭示各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)狀況，并按照彌補(bǔ)缺口、購(gòu)置不良資產(chǎn)化解歷史包袱的實(shí)際需要，確定股份溢價(jià)發(fā)行價(jià)格和由發(fā)起人出資購(gòu)置不良資產(chǎn)，以提高資本充足率， 最大限度化解

8、歷史包袱，使新組建的農(nóng)商行輕裝前進(jìn)， 實(shí)現(xiàn)跨越 式開(kāi)展。七、加強(qiáng)與各部門(mén)的溝通，努力爭(zhēng)取外部支持，是實(shí)現(xiàn)改制組建農(nóng)商行的重要環(huán)節(jié)。 在整個(gè)改制過(guò)程，改制機(jī)構(gòu)應(yīng)立足于自 我改制為主，同時(shí)積極爭(zhēng)取外部政策支持為輔的策略。加強(qiáng)與銀監(jiān)部門(mén)的聯(lián)系溝通，并請(qǐng)其全程參與，提前介入各種工作方案制 定、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估等相關(guān)工作，為改革工作提供及時(shí)的現(xiàn)場(chǎng)工作指導(dǎo)和政策指引。這樣既能節(jié)省時(shí)間，提高效率，又保證 了改革的合規(guī)性。同時(shí)改制機(jī)構(gòu)還應(yīng)及時(shí)向政府及房管、土地等相關(guān)部門(mén)請(qǐng)示匯報(bào)，充分利用改制期間的優(yōu)惠條件， 盡快落實(shí)歷 史遺留的固定資產(chǎn)權(quán)證不清等問(wèn)題，盡最大努力爭(zhēng)取政策支持。八、分步實(shí)施、積極穩(wěn)妥漸進(jìn)式推進(jìn)改革是維護(hù)穩(wěn)定和保證 改制后農(nóng)商行快速開(kāi)展的關(guān)鍵。組建農(nóng)商行只是構(gòu)建現(xiàn)代金融企 業(yè)制度的標(biāo)志和開(kāi)始，相當(dāng)多的工作需要在后續(xù)階段逐步完成， 改革不可能一步到位和一蹴而就。應(yīng)當(dāng)本著確保整體穩(wěn)定和先急 后緩的原那么，把握好改革的方向、時(shí)機(jī)、重點(diǎn)、力度和節(jié)奏，漸 進(jìn)式推進(jìn)改革。在當(dāng)前的改革過(guò)程中，應(yīng)最大限度的保持原有機(jī) 構(gòu)