娜娜論集資詐騙罪非法占有目的

1、通過對集資詐騙罪非法占有目的內涵、產生時間的界定，以及對集資詐騙罪 非法占有目的認定的規(guī)范依據及其趨勢的分析，接下來需要對集資詐騙罪非法占 有目的的認定問題作出相關探討。應該承認，前文關于非法占有目的內涵、產生 時間等的研究，對于該問題已經有所涉及，其也成為集資詐騙罪非法占有目的認 定的基礎。第一節(jié) 具體個案中集資詐騙罪非法占有目的之認定及其問題為了對集資詐騙罪非法占有目的之認定問題首先有一個更為清晰、直觀的了 解，我們先來看以下兩個案例。案例 1：三星公司系 1992 年 8 月 31 日注冊成立的集體所有制企業(yè)，經營 范圍主要為食品和保健品，注冊資金為 100 萬元，法定代表人系被告人李國

2、法。 1992 年 10 月，三星公司為解決資金緊張，未經中國人民銀行批準，由被告人李 國法擅自決定，并指使被告人凍建國、楊玉仙直接負責、會計人員具體經辦，分 別通過該公司財務部、融資部，以高利息作誘餌，采取對公司員工拉集資提成千 分之二作為獎勵等辦法，向社會公眾非法集資。到 1998 年 5 月 8 日案發(fā)時， 該公司共有 4203 人次和 13 個單位參與集資，集資金額達 1.8 億元，用新吸收 的集資款兌付先前的集資款本金及利息共計 1.3 億元，無法返還的集資款共計 5000 萬元。 1995 年 10 月，在被告人李國法的直接領導下，被告人凍建國、楊 玉仙等人參與研究、策劃，該公司又

3、出臺了“彈性營銷”經營章程：以招收“名 譽員工”、收取“商品抵押金（金卡 2 萬元、銀卡 1 萬元）”的名義進行集資， 以“工資”、“保險”、“福利”等形式給付利息， 集資年利率為 31.2（金卡）和 28.8銀卡）。自 1995 年 10 月至 1998 年 5 月共辦理金卡入網 5804 個，銀卡入 網 50174 個，總計以“彈性營銷”的名義集資 6.1782 億元。案發(fā)前退還集資款 共計 7451.8263 萬元，尚有 5.4 億元集資款無法返還。案發(fā)后，依法查扣、追繳 了一批總價值為 2.5 億元的贓款贓物，并按比例發(fā)還了集資者，但仍有 3.4 億元 的集資款無法返還。公訴機關指控被

4、告人李國法等人犯非法吸收公眾存款罪，人 民法院最終認定為集資詐騙罪。案例 2：杜益敏系原浙江溢誠投資管理有限公司董事長。2003 年至 2006年 6 月間，杜益敏在投資美容業(yè)、化妝品生意虧損，少量投資房地產開發(fā)后退出 投資，投資越南礦山和浙江青田鉬礦未成的情況下，仍以投資上述項目需要大量 資金為幌子，以月息 1.8%至 10%的高額利息為誘餌，在浙江省麗水市蓮都區(qū)、縉 云縣等地，向社會公眾非法集資計人民幣 7.09 億余元，集資所得除歸還部分本 息外，用于購買房產、汽車、揮霍，至案發(fā)尚有 1.28 億元未能歸還。浙江省麗 水市中級人民法院以集資詐騙罪判處被告人杜益敏死刑。應該說，上述兩個案例

5、是現(xiàn)實中比較常見也是比較典型的集資詐騙罪行為方 式。從上述兩個案例的基本情況中我們可以發(fā)現(xiàn)以下幾個共性問題：第一，比較 常見的集資詐騙之行為方式一般是以某種投資、生產、項目等為幌子；第二，集 資詐騙中行為人的直觀目的一般是用于還款、業(yè)務支出或者滿足單位、個人的融 資需求，而較少一開始就抱著用于個人揮霍或從事違法犯罪活動；第三，行為人 并非不給投資者任何回報，而是償還了相當一部分的本金和利息；第四，集資詐 騙行為一般與單位有關，且這些單位原本是合法存在且具有一定經營能力和償還 能力。其案發(fā)原因則主要是因為單位或個人無力足額償還投資人的投資款項，給 投資人造成巨額的財產損失。顯然，在這種情形下，判

6、定行為人主觀上是否具有 非法占有目的是相當困難的。這也是這些案例在審理過程中出現(xiàn)爭議的原因所在 比如，在案例 1 中，檢察機關便以非法吸收公眾存款罪提起公訴， 而在案例 2 中， 被告人益敏的辯護人認為其行為應屬于非法吸收公眾存款，主要理由是其將集資 款用于開辦美容院、化妝品公司，參與礦山投標、投入房地產公司準備參與房地 產開發(fā)等其他營利活動，杜益敏不具有非法占有集資款的目的。但是，無論是案 例 1 中檢察機關的意見還是案例 2 中辯護人的意見，均未能被法院最終采納。 對于案例 1，人民法院在裁判理由中寫到， “檢察機關以非法吸收公眾存款罪對有 關責任人員提起公訴，但從三星公司采取流動吸資、以

7、新還舊、虛構集資用途、 以高回報率為誘餌等方法，向社會公眾非法募集資金，被告人明知無法返還全部 集資款，仍繼續(xù)進行犯罪活動，并將集資款大部分用于揮霍性投資。三星公司雖 將部分集資款用于返還集資者本金及利息，但從其整個犯罪來看，只是為了進一 步騙取公眾的信任，擴大集資規(guī)模。 ”盡管如此，我們從中依然無法找出確切的說 明行為人主觀上非法占有集資款的依據，而最多僅僅是一種推定。實際上，在集 資詐騙罪非法占有目的的認定上，我國一直采用推定的方法，這種方法也為我國 的司法解釋所采納。但是，由于推定本身固有的不確定性以及推定本身存在的不 足（上文已經提及），決定了在集資詐騙罪非法占有目的的推定過程中需要綜

8、合考 慮，這便是集資詐騙罪非法占有目的的具體認定問題， 對此，將在下文予以論述。第二節(jié) 集資詐騙罪非法占有目的的具體認定筆者認為，集資詐騙罪非法占有目的的具體認定，需要綜合主觀要素、行為 要素和結果要素三個方面進行。、主觀要素集資詐騙罪非法占有目的的具體認定，首先需要就集資詐騙罪非法占有目的 本身進行明確。這便是集資詐騙罪非法占有目的具體認定的主觀要素。前文已經 對集資詐騙罪非法占有目的進行了重新認識，即集資詐騙罪中的非法占有目的是 指非法控制、支配非法募集的資金的目的或意思。其中，非法控制、支配非法募 集到的資金的意思不僅包括非法所有意思，即剝奪投資者財產所有權、永久 性占有投資者財物的意思

9、，還包括不具有永久性占有投資者財物的對財物長期支 配和控制的意思。二、行為要素 由于非法占有目的系行為人內心的想法，對其不易證明，因此還需要結合其 他方面加以認定。首先便是行為要素。根據我國刑法第 192 條，集資詐騙罪 除了行為人主觀上必須具備非法占有目的之外，還需要“使用詐騙的方法非法集 資”，根據 96 解釋第 3 條，“詐騙方法”是指行為人采取虛構集資用途，以 虛假的證明文件和高回報率為誘餌，騙取集資款的手段。 “非法集資”是指法人、 其他組織或者個人，未經有權機關批準，向社會公眾募集資金的行為。而在實踐 中，行為人比較典型的是以虛構投資開發(fā)項目、偽造投資開發(fā)協(xié)議書、偽造合作 經營意向

10、書等方式實施非法集資。因此，集資詐騙罪非法占有目的的判定，應結 合行為人的行為方式。三、結果要素 集資詐騙罪非法占有目的的具體認定，除了考慮主觀要素和行為要素，還應 結合結果要素。從我國關于集資詐騙罪非法占有目的認定的司法解釋來看，集資 詐騙罪中非法占有目的的認定，最終都會落腳于集資款沒有返還上。比如 96解釋規(guī)定的應認定為行為人主觀上具有非法占有目的的四種情形中均強調集資 款沒有返還。因而我國有學者將其表述為是一種結果型判斷標準。這里的沒有返 還又包括無法返還和拒不返還兩種。 96 解釋規(guī)定中的第一種情形、第二種情 形、第三種情形和第四種情形之后半部分， 是關于因各種原因而無法返還集資款。

11、無法返還，顯然帶有從客觀方面加以判定之意味。而第四種情形之前半部分，則 是行為人拒不返還集資款。就拒不返還而言，由于其系主觀上對返還集資款的一 種反抗，因而其非法占有集資款的目的是顯而易見的。 但就無法返還的情形而言， 其原因是多種多樣的，應具體分析。又比如， 紀要明確規(guī)定認定集資詐騙罪的 非法占有目的必須同時滿足兩個條件：一是行為人通過詐騙的方法非法獲取了資 金，并且造成數(shù)額較大的資金不能歸還；二是行為人具有七種情形之一。對此， 司法部門有關負責人在對紀要的解讀中也指出， “應注意的是，這七種情形都 以行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還'為前提 條件?！庇直热?，解釋中規(guī)定的情形也強調集資款沒有返還。根據解釋第 5 條，“集資詐騙的數(shù)額以行為人實際騙取的數(shù)額計算，案發(fā)前已歸還的數(shù)額應予扣 除。”這說明，集資詐騙罪中非法占有目的之判