論工程風(fēng)險管理制度的建立（一）

1、論工程風(fēng)險管理制度的建立（一）    風(fēng)險管理是人們對潛在的意外損失進行辯識、評估、預(yù)防和控制的過程。建筑產(chǎn)品與其他產(chǎn)品相比，具有規(guī)模大、周期長、生產(chǎn)的單件性和復(fù)雜性等特點，在實施過程中存在著許多不確定的因素，因此比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險。正是因為如此，國際上把建設(shè)工程風(fēng)險管理看作是項目管理的重要組成部分，把風(fēng)險管理和目標(biāo)控制視為項目管理的兩大基礎(chǔ)。然而，建設(shè)工程風(fēng)險管理在我國建設(shè)領(lǐng)域仍然是薄弱環(huán)節(jié)，尚未形成有效的建設(shè)工程風(fēng)險管理體系，使得建筑工程糾紛時有發(fā)生、不斷升級。因此，加強項目管理，建立有效的風(fēng)險管理制度就顯得尤為重要。 工程風(fēng)險管理現(xiàn)狀及存

2、在問題 與發(fā)達國家和地區(qū)相比，中國的建設(shè)工程風(fēng)險管理尚處于起步階段。盡管早在1979年，中國人民保險公司就擬定了建筑工程一切險和安裝工程一切險的條款及保單。但是，當(dāng)時的工程保險主要是在一些利用外資或中外合資的工程項目上實行，國內(nèi)建設(shè)項目的投保率極低。近幾年來，隨著建筑法、擔(dān)保法、保險法、合同法、招標(biāo)投標(biāo)法和建設(shè)工程質(zhì)量管理條例等一系列法律、法規(guī)的相繼頒布與實施，為推行工程擔(dān)保和工程保險制度奠定了基礎(chǔ)。一些地方也陸續(xù)開展了工程擔(dān)保和工程保險的試點工作。 但從總體上看，我國的工程風(fēng)險管理水平仍十分落后，工程風(fēng)險管理制度尚不完善，實行工程保險的范圍極為有限，工程擔(dān)保更基本上處于空白狀態(tài)。分析其原因，

3、主要有以下幾個方面：風(fēng)險管理意識淡薄、思想觀念陳舊；缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)；建筑市場的供求不平衡，造成施工企業(yè)鋌而走險；擔(dān)保人市場尚未形成、保險公司拓展業(yè)務(wù)能力較差；缺乏工程風(fēng)險管理的中介咨詢機構(gòu)。 建立工程風(fēng)險管理制度的必要性 工程風(fēng)險管理作為建設(shè)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)已引起了政府有關(guān)部門和企業(yè)的重視。因此，參照國際慣例，結(jié)合我國國情，盡快建立以工程擔(dān)保和工程保險為核心的工程風(fēng)險管理制度已勢在必行。 (1)建立風(fēng)險管理制度是深化建設(shè)體制和建筑業(yè)改革的客觀要求。 由于在風(fēng)險管理方面存在著管理思想、管理手段、管理方法與市場經(jīng)濟的發(fā)展不相適應(yīng)的問題，所以多種法律的、行政的管理手段失控的情況時有發(fā)生。隨著建設(shè)

4、體制改革的進一步深化，客觀上要求必須用市場經(jīng)濟的手段來解決市場經(jīng)濟的問題，用經(jīng)濟手段規(guī)范建筑市場各方主體行為，形成經(jīng)濟的、法律的、行政的多種管理手段有機結(jié)合的建筑市場交易行為管理體系。 (2)建筑市場運行機制改革實踐證明必須加強工程項目風(fēng)險管理。 改革開放以來，隨著建設(shè)項目撥款改貸款、建設(shè)項目多元化投資、項目資本金制度、項目法人責(zé)任制、建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)制等改革措施的逐步出臺，我國建設(shè)正逐步向市場經(jīng)濟邁進。但是，目前建筑市場各方主體尚不成熟，行為不規(guī)范的問題比較嚴(yán)重，如墊資墊料承包、拖欠工程款、工期拖延、業(yè)主壓級壓價、施工企業(yè)資本金不足等等。再加上我國正處于建設(shè)高峰期，建設(shè)規(guī)模大，技術(shù)復(fù)雜程度高

5、，工程風(fēng)險因素相應(yīng)日趨增大，而風(fēng)險管理在建設(shè)領(lǐng)域還是一個薄弱環(huán)節(jié)，僅處于起步階段，空白點多且管理水平較低，有關(guān)政策措施的制定也相對滯后。因此，突出重點，深入研究，先易后難，積極試點，配套完善，采用經(jīng)濟和法律手段合理分析風(fēng)險和有效調(diào)控風(fēng)險，逐步建立符合中國特色的工程項目風(fēng)險管理制度體系，已成為事關(guān)建筑市場運行機制改革成效的重要環(huán)節(jié)，加強建設(shè)工程項目風(fēng)險管理勢在必行。 (3)建設(shè)項目資金支付現(xiàn)狀迫切要求推行風(fēng)險管理制度。 建設(shè)工程的特點決定了工程施工階段技術(shù)與環(huán)境方面、經(jīng)濟方面、合同簽訂和履行方面等諸多風(fēng)險因素的客觀存在。同時，在建筑市場長期處于買方市場的客觀條件下，建筑施工企業(yè)除承擔(dān)上述必然風(fēng)險

6、外，還要承擔(dān)我國特殊環(huán)境和工程承包人被動經(jīng)濟地位所帶來的各種人為風(fēng)險，承受著遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于業(yè)主的風(fēng)險壓力。例如，當(dāng)前由于對履約擔(dān)保預(yù)付款擔(dān)保、業(yè)主支付擔(dān)保沒有明確規(guī)定，使合同條款在履行過程中遇到難題：一是由于對履約擔(dān)保沒有明確規(guī)定，發(fā)包方趁機任意索要履約保證金，以彌補其資金不足；二是對預(yù)付款擔(dān)保沒有明確規(guī)定，使發(fā)包人對支付工程預(yù)付款顧慮重重，擔(dān)心承包人不守信用，卷款逃生，有的甚至以此為借口要求承包人墊資墊料；三是對業(yè)主支付擔(dān)保沒有明確使發(fā)包人任意拖欠工程款，造成建筑業(yè)中的“三角債”，形成惡性循環(huán)，使施工單位效益大幅度滑坡，運轉(zhuǎn)步履維艱，借貸無門，甚至導(dǎo)致拖欠企業(yè)職工工資，影響社會安定。 建立工程風(fēng)險

7、管理制度的設(shè)想 工程風(fēng)險管理涵蓋的內(nèi)容很多。當(dāng)前，在中國建立工程風(fēng)險管理制度的核心，是針對工程建設(shè)領(lǐng)域中存在的突出問題(如招投標(biāo)行為不規(guī)范、合同履約率低、拖欠工程款嚴(yán)重、工程質(zhì)量安全問題突出等)，盡快建立起參照國際慣例并符合國情的工程擔(dān)保和工程保險制度。 (1)投標(biāo)信用擔(dān)保制度。 投標(biāo)擔(dān)保是擔(dān)保人為保障投標(biāo)人正當(dāng)從事投標(biāo)活動而做出的一種承諾。投標(biāo)信用擔(dān)保目前已在一些工程上實行，關(guān)鍵是要完善制度，規(guī)范操作。根據(jù)建筑施工企業(yè)現(xiàn)狀，當(dāng)前宜采用銀行保函、擔(dān)保公司保證書和投標(biāo)保證金等方式，具體可由招標(biāo)人在招標(biāo)文件中規(guī)定。 (2)履約信用擔(dān)保制度。 履約擔(dān)保是擔(dān)保人為保障承包人履行承包合同而做出的一種承諾

8、。履約擔(dān)?？梢圆捎勉y行保函或擔(dān)保公司擔(dān)保書、履約保證金的方式，也可以引人承包商的同業(yè)擔(dān)保，即由實力強、信譽好的承包商為其他承包商提供履約擔(dān)保。對于履約擔(dān)保，如果是非業(yè)主的原因，承包商沒能履行合同義務(wù)，擔(dān)保人應(yīng)承擔(dān)其擔(dān)保責(zé)任：一是向該承包商提供資金、設(shè)備、技術(shù)援助，使其能繼續(xù)履行合同義務(wù)；二是直接接管該工程或另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商，負(fù)責(zé)完成合同的剩余部分，業(yè)主只按原合同支付工程款；三是按合同約定，對業(yè)主蒙受的損失進行補償。 銀行保函是一種很重要的履約擔(dān)保方式，但銀行的擔(dān)保責(zé)任主要是支付賠償。作為業(yè)主，其投資目的是為了按質(zhì)如期得到工程產(chǎn)品，而不是謀求某種賠償。因此，開展同業(yè)擔(dān)保，由實力強、信譽

9、好的承包商為其他承包商提供“以實際履行為擔(dān)保內(nèi)容”的履約擔(dān)保，可以更好地保證工程建設(shè)的正常進行。它要么向被擔(dān)保的承包商提供資金、設(shè)備、技術(shù)援助，使其能繼續(xù)履行合同義務(wù)，要么直接接管該工程，負(fù)責(zé)完成合同的剩余部分。 實行履約保證金的，應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)投標(biāo)法的規(guī)定執(zhí)行。招標(biāo)投標(biāo)法第46條規(guī)定：“招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提供履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交”。第60條規(guī)定：“中標(biāo)人不履行與招標(biāo)人訂立的合同的，履約保證金不予以退還，給招標(biāo)人造成的損失超過履約保證金數(shù)額的，還應(yīng)當(dāng)對超過部分予以賠償”。 履約擔(dān)?？梢詫嵭腥~擔(dān)保(合同價的100)，也可以實行分段(一般為合同價的1015)流動擔(dān)保。對于一些大工程或特大工程，可以由若干擔(dān)保人共同擔(dān)保；擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)按照擔(dān)保合同約定的擔(dān)保份額承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，沒有約定擔(dān)保份額的，這些擔(dān)保人承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人可以要求其中任何一個擔(dān)保人承擔(dān)全部擔(dān)保責(zé)任，而其負(fù)有擔(dān)保全部債權(quán)實現(xiàn)的義務(wù)