內(nèi)控機(jī)制建設(shè)情況

1、我第二分局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)情況如下：一是科學(xué)界定權(quán)力。 對稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)進(jìn)行科學(xué)界定和全面梳理， 列出權(quán)力事項， 制定權(quán)力目錄， 嚴(yán)格劃分不同權(quán)力的使用邊界， 內(nèi)部各崗位之間嚴(yán)格按照省局的崗位設(shè)定要求形成既相互協(xié)調(diào)又相互制約的權(quán)力結(jié)構(gòu)。二是優(yōu)化權(quán)力流程。 對每個權(quán)力事項運(yùn)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)及運(yùn)行規(guī)律進(jìn)行分析，程，量化和固化辦理時限標(biāo)準(zhǔn)， 形成分權(quán)制衡和流程制約的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，風(fēng)險，簡化辦事程序，提高工作效率。根據(jù)省局下達(dá)的工作流減少工作隨意性，防范廉政三是實施風(fēng)險管理。 采取各崗位自查、 不同崗位互查等方法， 認(rèn)真梳理權(quán)力運(yùn)行中存在的或潛在的廉政風(fēng)險點，通過分析排查，確定重點控制的廉政風(fēng)險點，制

2、定相應(yīng)防控措施，形成 “風(fēng)險排查、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對 ” 的制約機(jī)制，實現(xiàn)廉政風(fēng)險的有效防范、控制和化解。四是完善內(nèi)控配套制度。結(jié)合權(quán)力內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的進(jìn)展，險點和預(yù)控措施， 以及推進(jìn)過程中的經(jīng)驗做法固化為制度，流程，規(guī)范一套工作制度，形成部門權(quán)力內(nèi)控的制度體系。將梳理出的權(quán)力事項、權(quán)力運(yùn)行流程、 風(fēng)力求做到針對一個權(quán)力事項， 建立一項工作我第三分局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)情況如下：一、加強(qiáng)完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。完善稅源管理制度，完善崗責(zé)體系，對每個工作崗位可能存在的執(zhí)法風(fēng)險進(jìn)行梳理，科學(xué)確定風(fēng)險點，責(zé)任到崗到人。根據(jù)轄區(qū)納稅人的特點，將稅源管理工作進(jìn)行細(xì)化，確保事事有人管，人人有責(zé)任，各項工作實現(xiàn)無縫連接，防

3、止工作脫節(jié)。在人員分工上，分局長負(fù)責(zé)全面工作，三個副局長分別具體負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)工作。分局成立了個體稅源管理小組，并且實施互查工作小組，確保各項工作分工明確、各司其職又相互補(bǔ)充。在重點部位、重點環(huán)節(jié)進(jìn)行廉政布防，尤其是針對稅額核定、稅收優(yōu)惠政策及減免稅、停歇業(yè)等重要事項，嚴(yán)格實行審批程序、集體研究處理，及時上報避免稅款流失及不廉行為的發(fā)生。二、實行定期回訪納稅人制度。分局領(lǐng)導(dǎo)每月到部分納稅人開展回訪活動，一方面加強(qiáng)稅法宣傳，讓納稅人了解新的稅收政策及管理規(guī)定，聽取納稅人提出的意見和建議，加強(qiáng)溝通和信息反饋，并及時幫助納稅人解決發(fā)現(xiàn)的問題。另一方面，結(jié)合回訪分析和發(fā)現(xiàn)稅務(wù)人員執(zhí)法行為不規(guī)范的動向和苗頭，

4、及時采取措施。三、實行執(zhí)法責(zé)任追究制度。配合縣局運(yùn)行的稅收執(zhí)法檢查監(jiān)察系統(tǒng)，每月開展一次執(zhí)法回頭看活動，積極查找執(zhí)法中存在的問題，發(fā)現(xiàn)執(zhí)法不到位或不正確的及時改正。同時嚴(yán)格實行過錯責(zé)任追究制度，對責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)格教育。按照“內(nèi)控促廉”的工作要求，我第一分局以梳理權(quán)力事項為基礎(chǔ)，以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為主線，五項措施落實內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，保證“兩權(quán)”規(guī)范、透明、高效運(yùn)行。一、加強(qiáng)內(nèi)控文化建設(shè)。將內(nèi)控預(yù)防理念寓于國稅文化之中, 在分局設(shè)立廉政宣傳板、工作電腦設(shè)置廉政壁紙屏保，同時定期開展內(nèi)部交流, 共同探討日常稅收工作和執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)或者可能出現(xiàn)的問題 , 引導(dǎo)稅務(wù)人員增強(qiáng)風(fēng)險意識、責(zé)任意識和憂患意識 , 形成

5、了 “科學(xué)發(fā)展、內(nèi)控先行 ”的文化氛圍。二、明確內(nèi)控重點。根據(jù)排查出的風(fēng)險等級將分局長崗位、實施崗位、審核崗位等高風(fēng)險稅收執(zhí)法崗位, 作為內(nèi)控管理的重點部位, 將納稅評估、違章處罰等稅收業(yè)務(wù)等行政行為作為內(nèi)控管理的重點內(nèi)容進(jìn)行重點監(jiān)控 , 重點防范。三、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。按照 “ 工作有程序、程序有控制、控制有標(biāo)準(zhǔn) ” 的基本要求 , 根據(jù)省局下達(dá)的崗位工作流程結(jié)合我分局的實際情況對業(yè)務(wù)運(yùn)行流程按事項和崗位進(jìn)行細(xì)化分類 , 優(yōu)化業(yè)務(wù)流程 , 繪制業(yè)務(wù)運(yùn)行流程圖 , 制定作業(yè)規(guī)范 , 明確操作要求、時限、權(quán)限等標(biāo)準(zhǔn) , 把權(quán)力的行使過程轉(zhuǎn)變?yōu)榘戳鞒烫幚硎马椀倪^程 , 確保“權(quán)力運(yùn)行到哪里 , 風(fēng)險防范措施就深入到哪里 ”,形成了以崗位為點、以工作流程為線、以制度為面 , 環(huán)環(huán)相扣、相互制約的風(fēng)險防控機(jī)制。四、優(yōu)化納稅服務(wù)。注重加強(qiáng)納稅服務(wù)與工作協(xié)作 , 嚴(yán)格執(zhí)行納稅服務(wù)工作規(guī)范 , 牢固樹立公正、公開和文明執(zhí)法是最佳服務(wù)的理念 , 在分局設(shè)置廉政投訴箱和投訴熱線，方便納