會(huì)計(jì)師事務(wù)所2015年報(bào)備工作附表

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上會(huì)計(jì)師事務(wù)所2016年度報(bào)備工作附表附表1會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本情況表基本情況名 稱所屬行政區(qū)劃組織形式成立批準(zhǔn)日期工商設(shè)立登記日期成立批準(zhǔn)文號(hào)遷移批準(zhǔn)日期*執(zhí)業(yè)證書編號(hào)注冊(cè)資本（出資總額）（單位：萬元）辦公場(chǎng)所通訊地址聯(lián)系人電子郵箱聯(lián)系電話傳真分所數(shù)量2016年度是否因執(zhí)業(yè)行為受行政處罰或行業(yè)懲戒（含分所）人員情況*首席合伙人（主任會(huì)計(jì)師）姓名首席合伙人（主任會(huì)計(jì)師）國(guó)籍合伙人（股東）總數(shù)具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的合伙人（股東）人數(shù)全所從業(yè)人數(shù)（含分所）總所從業(yè)人數(shù)其中：注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)其中：注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)財(cái)務(wù)情況（含分所，單位：元）審計(jì)業(yè)務(wù)收入*職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金稅務(wù)業(yè)務(wù)收入該年度年

2、初數(shù)咨詢業(yè)務(wù)收入該年度提取其他業(yè)務(wù)收入*該年度使用業(yè)務(wù)收入合計(jì)該年度年末數(shù)該年末凈資產(chǎn)該年度職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)凈利潤(rùn)職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)累計(jì)責(zé)任限額繳稅總額該年度職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)賠償發(fā)生額出具審計(jì)（鑒證）報(bào)告數(shù)量（個(gè)）職工薪酬國(guó)際業(yè)務(wù)情況（如有）國(guó)際業(yè)務(wù)收入（含境內(nèi)、港澳臺(tái)及境外承接的國(guó)際業(yè)務(wù)，單位：元）加入國(guó)際網(wǎng)絡(luò)名稱發(fā)展國(guó)際成員所數(shù)量加入國(guó)際網(wǎng)絡(luò)上交的年費(fèi)、管理費(fèi)或服務(wù)費(fèi)（單位：元）發(fā)展國(guó)際成員所取得的業(yè)務(wù)收入（單位：元）備注*首席合伙人（簽章）：會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章填表日期：年月日（主任會(huì)計(jì)師）注：*未跨省遷移所不需填。*人數(shù)以2016年12月31日為準(zhǔn)。*審計(jì)業(yè)務(wù)收入包括財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)（包括與財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)密

3、切相關(guān)的專項(xiàng)審計(jì)）、內(nèi)部控制審計(jì)、驗(yàn)資和其他審計(jì)業(yè)務(wù)。*其他業(yè)務(wù)收入是指會(huì)計(jì)師事務(wù)所總收入中不能列入本表中審計(jì)業(yè)務(wù)、稅務(wù)業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)的其他各項(xiàng)收入。*上年度因執(zhí)業(yè)行為受行政處罰或行業(yè)懲戒的，應(yīng)當(dāng)在本欄填寫各次處罰（懲戒）時(shí)間、原因、種類；涉及合伙人（股東）或其他注冊(cè)會(huì)計(jì)師的，應(yīng)填列其姓名。會(huì)計(jì)師事務(wù)所分所基本情況表基本情況名 稱所屬行政區(qū)劃組織形式成立批準(zhǔn)日期工商設(shè)立登記日期成立批準(zhǔn)文號(hào)分所負(fù)責(zé)人辦公場(chǎng)所通訊地址聯(lián)系人電子郵箱聯(lián)系電話傳真2016年度是否因執(zhí)業(yè)行為受行政處罰或行業(yè)懲戒人員情況*分所從業(yè)人數(shù)注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)2016年度財(cái)務(wù)情況（單位：元）審計(jì)業(yè)務(wù)收入*稅務(wù)業(yè)務(wù)收入咨詢業(yè)務(wù)收入其他

4、業(yè)務(wù)收入*業(yè)務(wù)收入合計(jì)備注*分所負(fù)責(zé)人（簽章）：首席合伙人（簽章）： 填表日期： 年 月 日 （主任會(huì)計(jì)師） 分所蓋章 總所蓋章注：*人數(shù)以2016年12月31日為準(zhǔn)。*審計(jì)業(yè)務(wù)收入包括財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)（包括與財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)密切相關(guān)的專項(xiàng)審計(jì)）、內(nèi)部控制審計(jì)、驗(yàn)資和其他審計(jì)業(yè)務(wù)。*其他業(yè)務(wù)收入是指會(huì)計(jì)師事務(wù)所總收入中不能列入本表中審計(jì)業(yè)務(wù)、稅務(wù)業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)的其他各項(xiàng)收入。*上年度因執(zhí)業(yè)行為受行政處罰或行業(yè)懲戒的，應(yīng)當(dāng)在本欄填寫各次處罰（懲戒）時(shí)間、原因、種類；涉及合伙人（股東）或其他注冊(cè)會(huì)計(jì)師的，應(yīng)填列其姓名。專心-專注-專業(yè)附表2會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人（股東）情況匯總表*序號(hào)姓 名性別出生年月國(guó)家/

5、地區(qū)*是否為中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書編號(hào)*注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格取得方式（考試/考核）其他執(zhí)業(yè)資格證書名稱（包括編號(hào)）*取得執(zhí)業(yè)證書后連續(xù)執(zhí)業(yè)時(shí)間（年）在本所工作時(shí)間（年）出資額（單位：萬元）出資（出資）比例首席合伙人（簽章）：會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章 填表日期： 年 月 日（主任會(huì)計(jì)師）注：*本表以2016年12月31日為基準(zhǔn)填寫；會(huì)計(jì)師事務(wù)所分所不填本表；本表行數(shù)不足時(shí)，可自行添加。*國(guó)家/地區(qū)填寫中國(guó)內(nèi)地、香港特區(qū)、澳門特區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)或其他具體國(guó)家或地區(qū)名稱。*非注冊(cè)會(huì)計(jì)師合伙人（股東）請(qǐng)?zhí)顚憽捌渌麍?zhí)業(yè)資格證書名稱”一欄。*其他執(zhí)業(yè)資格為資產(chǎn)評(píng)估師、稅務(wù)師或工程造價(jià)師。附表3會(huì)計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)收入明細(xì)

6、表* 單位：元項(xiàng)目證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)*非證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)2016年度數(shù)2015年度數(shù)2016年度數(shù)2015年度數(shù)一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（一）財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì) 1年報(bào)審計(jì) 2中報(bào)審計(jì) 3專項(xiàng)審計(jì)*（二）內(nèi)部控制審計(jì)（三）驗(yàn)資（四）資產(chǎn)評(píng)估（五）涉稅鑒證（六）工程預(yù)決算審核（七）其他鑒證業(yè)務(wù)*（八）會(huì)計(jì)服務(wù)（九）稅務(wù)服務(wù)（十）咨詢服務(wù)（十一）其他二、其他業(yè)務(wù)收入（一）培訓(xùn)收入（二）其他業(yè)務(wù)收入合計(jì)補(bǔ)充資料：一、國(guó)際業(yè)務(wù)收入情況1.境外分支機(jī)構(gòu)收入*2.為內(nèi)地企業(yè)提供境外上市、融資或其他審計(jì)服務(wù)取得的收入3.來源于境外客戶的其他收入二、客戶數(shù)量1財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)戶數(shù)2內(nèi)部控制審計(jì)戶數(shù)3驗(yàn)資戶數(shù)4資產(chǎn)評(píng)估戶數(shù)5涉稅鑒

7、證戶數(shù)6工程預(yù)決算審核戶數(shù)7其他業(yè)務(wù)服務(wù)戶數(shù)首席合伙人（簽章）： 會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章 填表日期： 年 月 日（主任會(huì)計(jì)師）注：*會(huì)計(jì)師事務(wù)所總所以全所（含分所）數(shù)據(jù)填寫本表，分所以本分所數(shù)據(jù)填寫本表。*證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)收入的范圍見財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知（財(cái)會(huì)20122號(hào)）。*指與財(cái)務(wù)報(bào)表緊密相關(guān)的一些專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)，如IPO審計(jì)、凈資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)等。*指審計(jì)業(yè)務(wù)以外的帶有鑒證或證明性質(zhì)的業(yè)務(wù)，如高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定審計(jì)、司法鑒定、捐贈(zèng)審計(jì)、移民審計(jì)等。*指會(huì)計(jì)師事務(wù)所在境外設(shè)立的，具有實(shí)質(zhì)控制權(quán)的分支機(jī)構(gòu)的收入，以人民幣表示。附表4會(huì)計(jì)師事務(wù)所支出明細(xì)表* 單位：元項(xiàng)目

8、2016年度數(shù)2015年度數(shù)一、營(yíng)業(yè)支出（一）工資薪酬支出1.合伙人（股東）工資薪酬2.高級(jí)經(jīng)理級(jí)人員工資薪酬支出3.經(jīng)理級(jí)人員工資薪酬支出4其他人員工資薪酬支出（二）辦公費(fèi)*（三）差旅費(fèi)（四）勞務(wù)費(fèi)（五）租賃費(fèi) 1.辦公場(chǎng)所租賃支出 2.交通工具、辦公設(shè)備租賃支出 3.其他（六）教育培訓(xùn)支出 其中：境內(nèi)培訓(xùn)支出 境外培訓(xùn)支出（七）技術(shù)開發(fā)費(fèi)1.審計(jì)軟件開發(fā)費(fèi) 2.管理信息系統(tǒng)開發(fā)費(fèi) 3.其他（八）職業(yè)責(zé)任保費(fèi)（九）職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金（十）折舊費(fèi)（十一）低值易耗品攤銷（十二）會(huì)議費(fèi)（十三）聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)（十四）咨詢費(fèi)（十五）訴訟費(fèi)（十六）行業(yè)會(huì)費(fèi)（十七）業(yè)務(wù)招待費(fèi)（十八）上繳管理費(fèi) 1上繳國(guó)內(nèi)管理總

9、部管理費(fèi)或服務(wù)費(fèi)等2上交國(guó)際會(huì)計(jì)公司年費(fèi)*（十九）其他合計(jì)二、各項(xiàng)稅費(fèi)支出（一）增值稅（二）營(yíng)業(yè)稅（三）城市維護(hù)建設(shè)稅（四）教育費(fèi)附加（五）企業(yè)所得稅（六）個(gè)人所得稅 1合伙人個(gè)人所得稅 2從業(yè)人員個(gè)人所得稅（七）房產(chǎn)稅（八）土地使用稅（九）車船稅（十）印花稅（十一）其他稅費(fèi)合計(jì)三、其他支出（一）捐贈(zèng)支出（二）剩余收益分配支出1.向合伙人（股東）分配的剩余收益2.向其他人員分配的剩余收益合計(jì)補(bǔ)充資料1. 合伙人（股東）本年平均人數(shù)2高級(jí)經(jīng)理級(jí)人員本年平均人數(shù)3. 經(jīng)理級(jí)人員本年平均人數(shù)4. 除合伙人（股東）外的具有執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人員本年平均人數(shù)5. 其他輔助性從業(yè)人員（含支持保障系統(tǒng)員工）本年

10、平均人數(shù)首席合伙人（簽章）： 會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章 填表日期： 年 月 日（主任會(huì)計(jì)師）注：*總所以全所（含分所）數(shù)據(jù)填寫本表，分所以本分所數(shù)據(jù)填寫本表。*不包括辦公場(chǎng)所、辦公設(shè)備等租賃支出。*指加入國(guó)際會(huì)計(jì)公司網(wǎng)絡(luò)后向管理總部上繳的管理費(fèi)或服務(wù)費(fèi)等。附表5 會(huì)計(jì)師事務(wù)所2016年度境外（含港澳臺(tái)及外國(guó)）審計(jì)業(yè)務(wù)情況表序號(hào)客戶名稱是否為港澳臺(tái)投資者控制的內(nèi)地企業(yè)*業(yè)務(wù)類型*上市地（業(yè)務(wù)所在地）境外股票名稱及代碼會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)（如有*）境內(nèi)及境外合作方事務(wù)所名稱（如有）報(bào)告簽署方*簽字合伙人或注冊(cè)會(huì)計(jì)師姓名及其執(zhí)業(yè)資格證書號(hào)本所項(xiàng)目合伙人姓名及其執(zhí)業(yè)資格證書號(hào)報(bào)告意見類型報(bào)告簽署日期本所收

11、費(fèi)金額（單位：元）備注首席合伙人（簽章）： 會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章 填表日期： 年 月 日（主任會(huì)計(jì)師）注：本表行數(shù)不足時(shí)，可自行添加。會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行境外審計(jì)業(yè)務(wù)而未如實(shí)報(bào)告的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。*是指在內(nèi)地依法設(shè)立且由香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)投資者直接或間接持有50%以上股份、股權(quán)、財(cái)產(chǎn)份額、表決權(quán)或者其他類似權(quán)益的企業(yè)。*業(yè)務(wù)類型選填內(nèi)地企業(yè)境外上市審計(jì)業(yè)務(wù)非內(nèi)地企業(yè)境外上市審計(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)地企業(yè)境外投資審計(jì)業(yè)務(wù)其他境外審計(jì)業(yè)務(wù)。如為非上市業(yè)務(wù)，境外股票名稱及代碼無需填寫。“內(nèi)地企業(yè)境外上市審計(jì)業(yè)務(wù)”是指根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事中國(guó)內(nèi)地企業(yè)境外上市審計(jì)業(yè)務(wù)暫行規(guī)定（財(cái)會(huì)20159號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，中國(guó)內(nèi)地企業(yè)直接或間接在境外發(fā)行股票、債券或其他證券并上市（含擬上市）相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)以及上市后年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)等業(yè)務(wù)。*指在上市地（業(yè)務(wù)所在地）執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)是否需要向上市地（業(yè)務(wù)所在地）有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行注冊(cè)登記。*報(bào)告簽署方是指出具該項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，選