日常報(bào)銷簡要說明

1、日常報(bào)銷簡要說明一、 日常費(fèi)用包括： 差旅費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)（辦公用品/設(shè)備維修/郵寄/資料印刷/資料購買/郵寄費(fèi)等）、通訊費(fèi)（手機(jī)費(fèi)）、部門建設(shè)費(fèi)（部門活動(dòng)/部門溝通費(fèi)用）等公司日常運(yùn)營的一切費(fèi)用。二、 日常報(bào)銷的時(shí)間要求：(1) 費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)報(bào)告時(shí)間要求：所有費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)在差旅發(fā)生或費(fèi)用發(fā)生后最遲不超過5個(gè)工作日提交，超過5個(gè)工作日提交的必需由財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。凡超過三個(gè)月提交的費(fèi)用報(bào)告將一律不予報(bào)銷。所有報(bào)銷都應(yīng)附原始的正式發(fā)票。財(cái)務(wù)經(jīng)理被授權(quán)可以確定特殊的情況是否成立并批準(zhǔn)。（2）費(fèi)用支付時(shí)間要求：財(cái)務(wù)部正常費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間定為 每周一，三，四上午9:30-12:00。特殊情況例

2、外。除差旅費(fèi)外，個(gè)人市內(nèi)業(yè)務(wù)日常零星費(fèi)用報(bào)銷每月匯總報(bào)銷一次。每月25日前報(bào)銷上個(gè)月支出。以便于減少大家的工作量，并便于領(lǐng)導(dǎo)整體審批。大額現(xiàn)金支出（人民幣5,000元以上），請(qǐng)?zhí)崆?日將費(fèi)用支出要求送交財(cái)務(wù)部。根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的現(xiàn)金管理暫行條例之規(guī)定，規(guī)定我公司現(xiàn)金使用范圍如下：a.職工工資，津貼；b. 個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬；c. 各種獎(jiǎng)金，勞保，福利費(fèi)用支出； d . 差旅費(fèi)；e. 零星支出，即結(jié)算金額RMB1,000以下。其他支出一律使用轉(zhuǎn)帳支票，任何支票必須按要求填寫齊全。特殊情況，需要得到分管財(cái)務(wù)副總裁的特批。支出現(xiàn)金3000以上，大額支票或匯票支出（人民幣10,000元以上），請(qǐng)?zhí)崆?日將費(fèi)用

3、支出通知財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部安排資金。（出納張桐，電話62267851，其他財(cái)務(wù)相關(guān)人員均可）三、 費(fèi)用報(bào)銷流程： 若可以在付款前取得發(fā)票的話，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，后附發(fā)票，直接報(bào)銷；若需要先支付后取得發(fā)票報(bào)銷的話，填寫“借款單”，待發(fā)票取回后，再報(bào)銷，后續(xù)程序同“直接報(bào)銷”； “費(fèi)用報(bào)銷單”后附發(fā)票需粘貼好，粘貼面積不能超出“費(fèi)用報(bào)銷單”；若需要支票，在“借款單”或“報(bào)銷單”空白處，寫清楚開具支票單位的全稱。 “費(fèi)用報(bào)銷單”或“借款單”經(jīng)“部門負(fù)責(zé)人”簽批后，送交“財(cái)務(wù)部”，經(jīng)“財(cái)務(wù)人員”初步審核（如必要先約款）。審核標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)算以內(nèi)，附件齊全，票據(jù)無誤，有部門負(fù)責(zé)人簽批。“財(cái)務(wù)審核人員” 簽字

4、后，由“報(bào)銷人”送交分管副總裁或總裁及“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人”簽批，然后持簽批過的報(bào)銷單到“出納處”報(bào)銷領(lǐng)款。 出納根據(jù)有“報(bào)銷人”、“部門負(fù)責(zé)人”、“分管副總裁或總裁”、“財(cái)務(wù)審核”、“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人”等幾方面簽批后的單據(jù)支付。“領(lǐng)款人”需簽字取款。 如遇特殊情況，需寫說明請(qǐng)總裁簽批確定費(fèi)用是否可以報(bào)銷。一般報(bào)銷流程：費(fèi)用項(xiàng)目發(fā)生若先取得發(fā)票報(bào)銷填寫費(fèi)用報(bào)銷單若需要先付款，再取得發(fā)票報(bào)銷填寫借款單，請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人及分管副總裁簽批后到財(cái)務(wù)部支取費(fèi)用發(fā)票粘貼妥當(dāng)，費(fèi)用報(bào)銷單填寫清楚，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽批后送交財(cái)務(wù)審核票據(jù)審核無誤后，報(bào)銷人請(qǐng)“分管副總裁”及“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人”簽批，財(cái)務(wù)部付款。領(lǐng)款人簽字取款取得發(fā)票后填寫

5、費(fèi)用報(bào)銷單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批送交財(cái)務(wù)持簽批完整的單據(jù)到“財(cái)務(wù)部出納”處領(lǐng)取報(bào)銷或借款款項(xiàng)四、 費(fèi)用報(bào)銷說明：1、報(bào)銷票據(jù)規(guī)則說明： 提醒員工注意規(guī)范發(fā)票的“單位名稱”：因我公司全稱為“北京中搜在線軟件有限公司”，因此在開具任何發(fā)票的時(shí)候，必須標(biāo)明：“中搜”、“中搜在線”或“公司全稱”（必須一字不差），不寫單位名稱也可以。絕對(duì)避免“個(gè)人”、“中國搜索”等發(fā)票開頭； 發(fā)票上的任何項(xiàng)目都不能涂改：取得發(fā)票是，需大致檢查一下票面是否有涂改，如數(shù)字有涂改應(yīng)及時(shí)還發(fā)票，若僅僅是公司名稱有誤（比如：寫成了“中國搜索”，或者“軟件公司”漏掉了“有限”二字），可不需換發(fā)票，在原發(fā)票的基礎(chǔ)上，劃去錯(cuò)誤名稱，重寫正

6、確名稱并加蓋對(duì)方的“財(cái)務(wù)章”。（注：這種情況下，發(fā)票上就會(huì)有兩個(gè)財(cái)務(wù)章）。 “辦公用品”發(fā)票金額限制：若“辦公用品”發(fā)票金額超過2000元，需在發(fā)票背面蓋對(duì)方公司“財(cái)務(wù)章”并填寫用品明細(xì)； “費(fèi)用報(bào)銷單”項(xiàng)目要填寫全：“費(fèi)用報(bào)銷單”需清楚填寫各項(xiàng)內(nèi)容，包括“部門”、“時(shí)間”、“報(bào)銷人”、“領(lǐng)導(dǎo)簽批”，“報(bào)銷內(nèi)容”及“報(bào)銷原因”等。其中，“報(bào)銷內(nèi)容”要根據(jù)后面附的發(fā)票“如實(shí)”填寫，主要包括“交通費(fèi)”、“手機(jī)費(fèi)”、“業(yè)務(wù)費(fèi)”、“禮品”、“辦公用品”等，后面的“報(bào)銷原因”處可以寫明具體原因。例如：“報(bào)銷內(nèi)容”：禮品，“報(bào)銷原因”：送代理商XXX經(jīng)理中秋禮品公文包一個(gè)。 一般“費(fèi)用報(bào)銷單”及“借款單”

7、后應(yīng)附上費(fèi)用說明；A、 員工福利活動(dòng)借款，應(yīng)附上活動(dòng)的簡要說明，參加人員，并詳細(xì)說明費(fèi)用預(yù)算；例如：因IG1.0的開發(fā)順利完成，為了表彰大家三個(gè)月以來的辛苦工作，鼓舞士氣，“引擎開發(fā)部”申請(qǐng)去北戴河旅游兩天。時(shí)間：9.1-9.2。人員：引擎開發(fā)部及相關(guān)人員共50人?；顒?dòng)形式：租車自由出行費(fèi)用預(yù)算：（基本活動(dòng)按每人200元標(biāo)準(zhǔn)）食宿門票：200*50人共10000元；租車：1000元。（支票）汽油：500元（預(yù)算）零星費(fèi)用預(yù)借500元，（包括：路上購水、簡單藥品、應(yīng)急費(fèi)用）共預(yù)借現(xiàn)金11000元，支票1000元，共12000元。待回京后，實(shí)際報(bào)銷時(shí)，按具體費(fèi)用支出列明細(xì)報(bào)銷。B、 會(huì)議或者培訓(xùn)支

8、出，應(yīng)附上對(duì)方的邀請(qǐng)函件或費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)說明文件及我公司參加人員情況；C、 市場推廣會(huì)議或活動(dòng)，應(yīng)附上活動(dòng)的詳細(xì)預(yù)算，并請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)做總體的審批，待實(shí)際支出時(shí)，若超出預(yù)算金額比較大，還需要相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)；D、 “郵寄費(fèi)用”、“名片印制”、“機(jī)票結(jié)算”、“手機(jī)費(fèi)”等行政部統(tǒng)一報(bào)銷的，需要附上各個(gè)部門報(bào)銷的明細(xì)，供財(cái)務(wù)部將費(fèi)用核算到各個(gè)部門。 “職能部門”不再統(tǒng)一報(bào)銷費(fèi)用處理；若票據(jù)符合規(guī)定范圍，隨時(shí)可以按財(cái)務(wù)部時(shí)間要求報(bào)銷，不再統(tǒng)一通過行政部匯總報(bào)銷。因此，希望各部門同事在費(fèi)用發(fā)生后及時(shí)報(bào)銷。2、說明： 沒有人能審批自己的費(fèi)用支出及其他涉及財(cái)務(wù)款項(xiàng)，應(yīng)由上級(jí)主管簽字批準(zhǔn)。CEO的費(fèi)用由分管財(cái)務(wù)的副總裁簽字批準(zhǔn)。 個(gè)人業(yè)務(wù)費(fèi)用支出報(bào)銷單應(yīng)由個(gè)人填寫，如果由別人代為填寫（包括助理代領(lǐng)導(dǎo)填寫）必須由本人簽字確認(rèn)。 當(dāng)主管休假或出差時(shí)，其審批職責(zé)由上級(jí)主管負(fù)責(zé)。 假冒上級(jí)主管審批簽字者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將給與書面警告或開除處理，并令其賠償由此所造成的損失