工作責(zé)任追究制度1

1、安徽首信融資擔(dān)保集團(tuán)有限公司員工工作責(zé)任追究制度第一章 總則第一條 為建立健全公司內(nèi)部管理工作責(zé)任制，加強(qiáng)公司對擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)及其他工作行為，防范擔(dān)保及其他行為風(fēng)險，提高工作質(zhì)量和經(jīng)營效益，根據(jù)公司融資擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法、員工薪酬制度等規(guī)章制度，特制定本制度。第二條 本制度所稱工作責(zé)任追究，是指對符合本制度規(guī)定的責(zé)任追究范圍內(nèi)的不良擔(dān)保、不良投資、資產(chǎn)清收違規(guī)、發(fā)生重大差錯或者造成較大損失的其他工作行為等，逐筆進(jìn)行審查、責(zé)任界定和追究有關(guān)人員的責(zé)任。國家有關(guān)法律法規(guī)對相關(guān)責(zé)任追究另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第二章 工作責(zé)任追究范圍第三條 工作責(zé)任追究分為經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究和行政責(zé)任追究。經(jīng)

2、濟(jì)責(zé)任追究主要是進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰；行政責(zé)任追究主要是行政處分，包括警告、嚴(yán)重警告、行政記過、行政記大過、停職、留用查看、勒令辭職、開除等。第四條 屬于不良擔(dān)保性質(zhì)的工作責(zé)任追究，由公司項目審查委員會負(fù)責(zé)審議；屬于其他工作性質(zhì)的責(zé)任追究由總經(jīng)理辦公會議審議。第五條 本制度所稱不良擔(dān)保包括：發(fā)生主動擔(dān)保代償時間在三個月以上情形的；發(fā)生被動代償、擔(dān)保損失情形的；發(fā)生客戶擔(dān)保后三個月（含）以上還未履行交納擔(dān)保費用、保證金和落實主要反擔(dān)保措施等約定義務(wù)情形的；經(jīng)公司擔(dān)保風(fēng)險分類列入可疑和損失類的擔(dān)保的；發(fā)生其他較大擔(dān)保風(fēng)險情形的。第六條 本制度所稱不良投資包括：投資項目失敗，被投資企業(yè)面臨破產(chǎn)清算的；正常投

3、資連續(xù)兩年不分紅，企業(yè)出現(xiàn)較大虧損的；被投資企業(yè)涉及重大法律訴訟和其他糾紛，危及企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的；法人代表或?qū)嶋H控制人死亡、失蹤、失去民事行為能力，導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營受到重大影響，可能導(dǎo)致投資損失的；參與擬上市公司投資而被投資企業(yè)難以上市，投資款不能按照投資協(xié)議收回和分紅的。第七條 因下述原因造成的不良擔(dān)保和不良投資的，應(yīng)對相關(guān)責(zé)任人追究責(zé)任：在對外擔(dān)保、投資中出現(xiàn)重大決策失誤的；未履行公司規(guī)定審批程序和未執(zhí)行公司規(guī)定審批權(quán)限的；未落實好公司有關(guān)制度規(guī)定的，包括但不限于盡職調(diào)查不實、法律手續(xù)不全或無效、未按規(guī)定落實好反擔(dān)保條件、保后管理失職等；因?qū)?dān)保、投資項目風(fēng)險把握不準(zhǔn)確造成擔(dān)保損失的。第

4、三章 不良擔(dān)保項目責(zé)任人第八條 本制度所稱不良擔(dān)保項目責(zé)任人是指對形成不良擔(dān)保負(fù)有責(zé)任的人員，包括項目主辦人、項目協(xié)辦人、移交項目主辦人、移交項目協(xié)辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人。第九條 項目主辦人，是指對擔(dān)保項目進(jìn)行全過程管理的擔(dān)保業(yè)務(wù)人員，具體指項目經(jīng)理A角。第十條 項目協(xié)辦人，是指協(xié)助、監(jiān)督項目主辦人對擔(dān)保項目進(jìn)行全過程管理的業(yè)務(wù)人員具體指項目經(jīng)理B。第十一條 移交項目主辦人，是指因原擔(dān)保項目主辦人工作變動由公司重新指定對該擔(dān)保項目進(jìn)行執(zhí)行控制管理的業(yè)務(wù)人員。第十二條 移交項目協(xié)辦人，是指協(xié)助、監(jiān)督移交項目主辦人對擔(dān)保項目進(jìn)行執(zhí)行控制管理的業(yè)務(wù)人員。第十三條 項目審查人，是指對

5、擔(dān)保項目全過程進(jìn)行審查和監(jiān)督的人員，具體指擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人、風(fēng)險管理部專職審（檢）查人員、風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人、主管擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部副總理、總經(jīng)理。第十四條 項目評審人，是指參加擔(dān)保項目評審會議并有決策權(quán)的人員，具體指項目評審委員會組成人員，但不包括外聘專家等獨立評委。第十五條 項目審批人，是指有權(quán)對擔(dān)保項目進(jìn)行審批的人員，具體指公司經(jīng)營班子按授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批的成員、董事長和董事會成員。第四章 不良擔(dān)保（投資）項目責(zé)任界定第十六條 不良擔(dān)保項目的責(zé)任劃分。根據(jù)不良擔(dān)保（投資）項目責(zé)任人在擔(dān)保業(yè)務(wù)中職責(zé)的不同和過失的大小，將其責(zé)任劃分為完全責(zé)任、主要責(zé)任、次要責(zé)任、無責(zé)任四種。第十七條 出現(xiàn)本

6、制度第七條、項情形的，區(qū)別以下情況進(jìn)行責(zé)任界定：項目主辦人簽署“同意擔(dān)?！?意見，并按規(guī)定程序和權(quán)限批準(zhǔn)的擔(dān)保項目，發(fā)生不良情形時，項目主辦人負(fù)主要責(zé)任；項目主辦人簽署“不同意擔(dān)?！?意見，并按規(guī)定程序和權(quán)限批準(zhǔn)的擔(dān)保項目，發(fā)生不良情形時，項目主辦人無責(zé)任，項目審批人負(fù)主要責(zé)任。項目協(xié)辦人、項目審查人、評審人對各自簽署"同意擔(dān)保（投資）"意見的不良擔(dān)保項目承擔(dān)次要責(zé)任；對各自簽署"不同意擔(dān)保"、"續(xù)議"意見的不良擔(dān)保項目無責(zé)任。項目審批人對按規(guī)定程序和權(quán)限批準(zhǔn)的擔(dān)保項目，發(fā)生不良情形時，均應(yīng)承擔(dān)次要責(zé)任。移交項目移交時為正常項目，移交

7、后因管理失職而發(fā)生不良的，（原）項目主辦人和協(xié)辦人無責(zé)任，移交項目主辦人和協(xié)辦人分別負(fù)主要責(zé)任和次要責(zé)任；移交后非因履職原因而發(fā)生不良的，（原）項目主辦人和協(xié)辦人仍然分別負(fù)主要責(zé)任和次要責(zé)任，移交項目主辦人和協(xié)辦人無責(zé)任。移交項目移交時為不良項目或?qū)僖平磺靶纬傻牟涣?，（原）項目主辦人和協(xié)辦人仍然分別負(fù)主要責(zé)任和次要責(zé)任；但移交項目主辦人和協(xié)辦人對其接交后履職所對應(yīng)的責(zé)任分別負(fù)主要責(zé)任和次要責(zé)任。第十八條 出現(xiàn)本制度第七條、項情形的，區(qū)別以下情況進(jìn)行責(zé)任界定：項目審批人對其超越規(guī)定程序和權(quán)限擅自審批的擔(dān)保項目，發(fā)生不良情形時，負(fù)完全責(zé)任。無論項目主辦人簽署“同意擔(dān)保”意見與否， 因其盡職調(diào)查不實

8、、法律手續(xù)不全或無效、未按規(guī)定落實好反擔(dān)保條件、保后管理失職等履職原因發(fā)生不良情形的，項目主辦人負(fù)主要責(zé)任，協(xié)助和監(jiān)督項目主辦人履職的項目協(xié)辦人、項目審查人負(fù)次要責(zé)任。項目評審人和項目審批人無責(zé)任。第十九條 對因行政干預(yù)、遭受重大自然災(zāi)害等不可抗力因素導(dǎo)致的不良擔(dān)保（投資）項目，責(zé)任人可酌情減輕或免除責(zé)任。第五章 不良擔(dān)保項目責(zé)任追究程序第二十條 不良擔(dān)保項目及其責(zé)任認(rèn)定。在發(fā)生或者分類認(rèn)定不良擔(dān)保項目后十個工作日內(nèi)，風(fēng)險管理部應(yīng)填制不良擔(dān)保項目認(rèn)定報告、不良擔(dān)保項目責(zé)任認(rèn)定建議書，經(jīng)綜合財務(wù)部負(fù)責(zé)人會簽署，報公司總經(jīng)理審核并簽署意見后，在五個工作日內(nèi)提請項目評審委員會審議，項目評審委員會出具

9、關(guān)于不良擔(dān)保項目責(zé)任認(rèn)定和追究的決議。（不良擔(dān)保項目認(rèn)定報告格式見附件一、不良擔(dān)保項目責(zé)任認(rèn)定建議書見附件二）。第二十一條 不良擔(dān)保項目責(zé)任認(rèn)定的復(fù)議。在公司項目評審委員會關(guān)于不良擔(dān)保項目責(zé)任認(rèn)定和追究的決議下發(fā)后的5個工作日內(nèi)，負(fù)完全責(zé)任或主要責(zé)任的不良擔(dān)保項目責(zé)任人可向風(fēng)險管理部提出書面復(fù)議申請，風(fēng)險管理部應(yīng)對復(fù)議申請進(jìn)行認(rèn)真審核，并在收到書面復(fù)議申請的2個工作日內(nèi)提議召開公司項目評審委員會復(fù)議，公司項目評審委員會討論并形成關(guān)于不良擔(dān)保項目責(zé)任認(rèn)定和追究的復(fù)議決議。如責(zé)任人認(rèn)為有其他重大復(fù)議理由的，可以向董事長提出復(fù)議申請，由董事長確定是否提交董事會討論。若提交董事會討論的，由董事會出具責(zé)

10、任認(rèn)定和追究的決議。第二十二條 不良擔(dān)保項目責(zé)任追究的實施。根據(jù)公司項目評審委員會（董事會）關(guān)于不良擔(dān)保項目責(zé)任認(rèn)定和追究的決議、復(fù)議決議，經(jīng)董事長簽發(fā)不良擔(dān)保項目責(zé)任追究通知書，并送達(dá)各有關(guān)責(zé)任人和公司有關(guān)部門執(zhí)行。（不良擔(dān)保項目責(zé)任追究通知書格式見附件三）。第六章 不良擔(dān)保項目責(zé)任人的處罰第二十三條 對不良擔(dān)保項目責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰金額的標(biāo)準(zhǔn)：已發(fā)生損失或者其損失額可預(yù)計的，按照實際損失金額或者預(yù)計損失額的3%，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。責(zé)任人的失職行為有可能造成擔(dān)保項目損失又無法改正的，按照其失職行為造成的預(yù)計損失額的3%，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。責(zé)任人的失職行為有可能造成擔(dān)保項目損失

11、而已改正的，對相關(guān)責(zé)任人處以1000元5000元的罰款。上述預(yù)計損失額與確認(rèn)的實際損失額有差異的，按確認(rèn)的實際損失額計算的處罰金額進(jìn)行財務(wù)結(jié)算。第二十四條 不良擔(dān)保項目相關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰的分擔(dān)比例：屬于本制度第十七條規(guī)定情形的，相關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰的分擔(dān)比例如下：負(fù)主要責(zé)任的責(zé)任人承擔(dān)處罰金額的40%；負(fù)次要責(zé)任的責(zé)任人承擔(dān)處罰金額的60%，其中：項目協(xié)辦人或移交項目協(xié)辦人承擔(dān)處罰金額的10%；項目審查人承擔(dān)處罰金額的25%，其中，擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理承擔(dān)處罰金額的5%，風(fēng)險管理部經(jīng)理承擔(dān)處罰金額的5%，副總經(jīng)理承擔(dān)處罰金額的7%，總經(jīng)理承擔(dān)處罰金額的8%；項目評審人承擔(dān)處罰金額的15%，由簽署“同意

12、擔(dān)保”意見的評委平均分擔(dān)；項目審批人承擔(dān)處罰金額的10%。如項目審批屬于董事會集體決策的，其經(jīng)濟(jì)處罰由決策成員平均分擔(dān)。項目協(xié)辦人或移交項目協(xié)辦人簽署“不同意擔(dān)保”意見的，相關(guān)經(jīng)濟(jì)處罰由負(fù)主要責(zé)任的責(zé)任人承擔(dān)。屬于本制度第十八條規(guī)定情形的，相關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰的分擔(dān)比例如下：負(fù)完全責(zé)任的責(zé)任人承擔(dān)處罰金額的100%；負(fù)主要責(zé)任的責(zé)任人承擔(dān)處罰金額的60%；負(fù)次要責(zé)任的責(zé)任人承擔(dān)處罰金額的40%，其中：項目協(xié)辦人或移交項目協(xié)辦人承擔(dān)處罰金額的10%；項目審查人承擔(dān)處罰金額的30%，其中，擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理承擔(dān)處罰金額的5%，風(fēng)險管理部經(jīng)理承擔(dān)處罰金額的5%，專職審（檢）查人員承擔(dān)處罰金額的5%；副總經(jīng)

13、理承擔(dān)處罰金額的7%，總經(jīng)理承擔(dān)處罰金額的8%；上述責(zé)任人同時作為項目主辦人、項目協(xié)辦人、移交項目主辦人、移交項目協(xié)辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人中幾個身份出現(xiàn)的，須同時計算處罰金額。第二十五條 對不良擔(dān)保項目責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰的扣款順序為：上年風(fēng)險績效獎金、當(dāng)年風(fēng)險績效獎金、當(dāng)年年度綜合獎金。第二十六條 對不良擔(dān)保項目責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰的最高金額為該責(zé)任人上年風(fēng)險績效獎金、當(dāng)年風(fēng)險績效獎金、當(dāng)年年度綜合獎金的總和。第二十七條 擔(dān)保項目發(fā)生不良，發(fā)現(xiàn)項目相關(guān)責(zé)任人有個人道德品質(zhì)問題以及重大失職行為的，經(jīng)公司項目評審委員會審議決議，報董事長批準(zhǔn)，追究相關(guān)責(zé)任人的行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)

14、關(guān)處理，同時公司保留對相關(guān)責(zé)任人連帶賠償責(zé)任的追索權(quán)。第二十八條 不在本公司享受薪酬待遇的公司人員，在發(fā)生擔(dān)保（投資）項目責(zé)任追究時實行缺位處罰。第二十九條 不良擔(dān)保項目責(zé)任人有下列情形之一的，經(jīng)公司項目評審會審議或經(jīng)董事會審議，董事長批準(zhǔn)，作停職的行政處分：項目主辦人當(dāng)年不良擔(dān)保超過本人在保余額的5%（含）以上，或當(dāng)年合計不良擔(dān)保達(dá)到500萬元（含）以上的，停止該項目主辦人新業(yè)務(wù)受理權(quán)，專門負(fù)責(zé)化解不良擔(dān)保風(fēng)險，直至風(fēng)險項目處理完畢為止。項目評審委員會委員當(dāng)年簽署“不同意擔(dān)保”意見的擔(dān)保投資金額（剔除已發(fā)生不良的金額）超過當(dāng)年正常擔(dān)保投資金額20%的，取消下一年度評委資格。項目評審委員會委員

15、當(dāng)年無一項目簽署“不同意擔(dān)?！币庖姡?dāng)年通過的項目有發(fā)生不良的，項目評審委員會可建議董事長取消其下一年度評委資格。第三十條 本制度所稱移交項目包括未解保移交的項目、未到期展期擔(dān)保時移交的項目、已解保后續(xù)保時移交的項目。本制度所稱移交項目的正常和不良，分別指經(jīng)項目評審委員會風(fēng)險分類認(rèn)定的正常類和關(guān)注、次級、可疑、損失類項目。第三十一條 確認(rèn)不良擔(dān)保損失額的計算公式：不良擔(dān)保損失額（擔(dān)保代償額或者投資損失額實際追償費用追償人員風(fēng)險績效獎金按一年期基準(zhǔn)貸款利率計算的代償期利息）實際收回額。第三十二條 發(fā)生不良擔(dān)保項目時，公司扣發(fā)的按本制度第二十三條、二十四條計算的相關(guān)責(zé)任人的風(fēng)險績效獎金、綜合獎金

16、，作“其他應(yīng)付款”賬務(wù)處理。負(fù)完全責(zé)任、主要責(zé)任的責(zé)任人離開公司或者不良擔(dān)保項目的追償已基本完畢（原則上追償期不超過2年），項目評審委員會應(yīng)對不良擔(dān)保項目的預(yù)計損失作最終損失額確認(rèn)，按確認(rèn)的最終損失額計算扣收的相關(guān)責(zé)任人罰款應(yīng)當(dāng)沖抵不良擔(dān)保（投資）項目的損失。第七章 其他工作責(zé)任追究第三十三條 在非擔(dān)保實際工作中由于道德品質(zhì)問題、工作不負(fù)責(zé)任、嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)、專業(yè)技能欠缺造成重大差錯，導(dǎo)致公司形成或可能形成較大損失、造成惡劣影響和嚴(yán)重后果的，公司應(yīng)該進(jìn)行責(zé)任追究。它包括法律事務(wù)工作、內(nèi)部管理工作、行政內(nèi)勤工作、財務(wù)工作、后勤保障工作等。管理人員因以上原因在擔(dān)保及其他工作中造成差錯的，也適應(yīng)本條規(guī)

17、定。第三十四條 其他工作責(zé)任分經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任；責(zé)任人根據(jù)實際造成差錯的情節(jié)分為：完全責(zé)任、主要責(zé)任、次要責(zé)任；由于道德品質(zhì)問題、工作嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任、嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)、專業(yè)技能欠缺導(dǎo)致工作中出現(xiàn)重大差錯，給公司帶來較大損失的直接當(dāng)事人，應(yīng)承擔(dān)完全責(zé)任或主要責(zé)任；因監(jiān)督、控制、管理不嚴(yán)導(dǎo)致直接當(dāng)事人出現(xiàn)重大差錯，給公司帶來較大損失的，應(yīng)承擔(dān)次要責(zé)任。承擔(dān)完全責(zé)任或主要責(zé)任的責(zé)任人，按照損失金額給予責(zé)任人5%-10%的經(jīng)濟(jì)處罰；承擔(dān)次要責(zé)任的責(zé)任人，按照損失金額給予責(zé)任人2%-5%的經(jīng)濟(jì)處罰。以上原因造成工作差錯，雖未造成損失但帶來惡劣影響和嚴(yán)重后果的，視情節(jié)輕重給予完全責(zé)任和主要責(zé)任人5000元-2

18、0000元經(jīng)濟(jì)處罰；給予次要責(zé)任人2000元-5000元經(jīng)濟(jì)處罰。以上原因?qū)е鹿ぷ鞑铄e，除承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任外，視情節(jié)輕重確定是否給予行政處分。具體處罰和處分由綜合財務(wù)部負(fù)責(zé)辦理，追究程序參照不良擔(dān)保項目責(zé)任追究程序執(zhí)行，處罰和處分決定由公司總經(jīng)理辦公會議作出。附則第三十五條 本制度由公司風(fēng)險管理部和綜合財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，由公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會和綜合財務(wù)部修訂。 第三十六條 本制度自二0一二年二月起實施。但以前年度因以上工作責(zé)任而在文件下發(fā)后形成責(zé)任事實的，按本制度執(zhí)行。附件：1、不良擔(dān)保（投資）責(zé)任認(rèn)定報告、工作差錯責(zé)任認(rèn)定報告2、不良擔(dān)保（投資）項目責(zé)任認(rèn)定建議書3、不良擔(dān)保（投資）項目責(zé)任追究

19、通知書4、工作差錯責(zé)任認(rèn)定建議書5、工作差錯責(zé)任追究通知書附件1：編號： 年第 號不良擔(dān)保（投資）項目認(rèn)定報告（格式）根據(jù)公司安徽省首信融資擔(dān)保集團(tuán)有限公司工作責(zé)任追究制度的規(guī)定，我們通過走訪擔(dān)?？蛻簟y行等單位、查閱擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案和有關(guān)資料、與相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)人員談話等方式，對下述擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行了不良擔(dān)保項目的認(rèn)定。一、 擔(dān)保項目基本情況1、擔(dān)保業(yè)務(wù)種類： 2、擔(dān)保業(yè)務(wù)編號： 3、擔(dān)保（投資）客戶稱： 4、擔(dān)保（投資）金額： 擔(dān)保（投資）期限： 年 月 日至 年 月 日；5、公司向 銀行或其他客戶名出具擔(dān)保合同（函）；6、擔(dān)保（投資）項目主辦人： 協(xié)辦人： 審批人： 二、不良擔(dān)保（投資）認(rèn)定的情形：（包括發(fā)生擔(dān)保代償；發(fā)生擔(dān)保損失；發(fā)生擔(dān)保客戶未履行交納擔(dān)保費、保證金和落實反擔(dān)保（投資）措施等約定義務(wù)；經(jīng)公司擔(dān)保風(fēng)險分類列入可疑和損失類的擔(dān)?；驌?dān)保貸款已逾期一個月以上并有較大風(fēng)險；發(fā)生其他較大擔(dān)保風(fēng)險） 三、認(rèn)定結(jié)論 ： 風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人（簽字）： 年 月 日 總經(jīng)理意見 （簽字）： 年 月 日 編號： 年第 號工作差錯責(zé)任認(rèn)定報告根據(jù)公司安徽省首信融資擔(dān)保集團(tuán)有限公司工作責(zé)任追究制度的規(guī)定，我們實際調(diào)查走訪、查閱