《項(xiàng)目建設(shè)資金支付管理辦法》

1、項(xiàng)目建設(shè)資金支付管理辦法第一章 總則第一條 為最大限度發(fā)揮項(xiàng)目建設(shè)資金充分保障工程進(jìn)度和提高工程質(zhì)量的作用，明確各管理主體的責(zé)任，規(guī)范工程款支付流程，確保工程款正確支付，控制工程成本，制定本辦法。第二條 本辦法適用于公司建設(shè)的所有開發(fā)工程項(xiàng)目進(jìn)度款、結(jié)算款（含設(shè)備結(jié)算款）的支付。第三條 付款依據(jù)：雙方簽訂的合同條款、施工方案設(shè)計(jì)書、工程進(jìn)度款審定書、工程竣工結(jié)算書、項(xiàng)目配套成果文件和工程竣工質(zhì)量驗(yàn)收合格證明等有效資料。第二章 管理責(zé)任第四條 施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位須本著合理、經(jīng)濟(jì)的原則，本著對工程質(zhì)量負(fù)責(zé)、為最終用戶負(fù)責(zé)的原則，履行建設(shè)資金使用的相關(guān)主體責(zé)任。第五條 施工單位須嚴(yán)格履行合

2、同責(zé)任，確保進(jìn)度和質(zhì)量、確保施工安全，按照合同約定和工程建設(shè)預(yù)算定額，根據(jù)工程形象進(jìn)度按月上報(bào)進(jìn)度款、辦理竣工結(jié)算，承擔(dān)因自身原因造成的質(zhì)量責(zé)任和行政性罰款。第六條 監(jiān)理單位須按照與建設(shè)單位簽訂的監(jiān)理協(xié)議嚴(yán)格履行工程建設(shè)監(jiān)理責(zé)任，對施工單位報(bào)送的月度進(jìn)度款申請資料、工程竣交結(jié)算資料等進(jìn)行嚴(yán)格審核，尤其對工程形象進(jìn)度和進(jìn)度款審核要提出專業(yè)審查意見，對未達(dá)到質(zhì)量要求或未按規(guī)定技術(shù)工藝流程施工的工程量予以扣除并下發(fā)整改意見，確保工程質(zhì)量，維護(hù)建設(shè)單位利益和社會效益。第七條 建設(shè)單位須對經(jīng)監(jiān)理單位審核過的各類結(jié)算資料由工地代表再次復(fù)核，經(jīng)工程部總監(jiān)審定，提交預(yù)算部。預(yù)算部造價(jià)工程師根據(jù)合同約定，按照計(jì)

3、量規(guī)則，再次復(fù)核工程形象進(jìn)度、確認(rèn)工程量，并出具最終審定意見。經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后進(jìn)入款項(xiàng)支付環(huán)節(jié)。第三章 支付流程第八條 工程進(jìn)度款1、工程進(jìn)度款申報(bào)的前提條件（1）所申報(bào)形象進(jìn)度與現(xiàn)場實(shí)際情況必須相符；（2）所申報(bào)形象進(jìn)度工程質(zhì)量必經(jīng)監(jiān)理驗(yàn)收合格；（3）監(jiān)理或政府部門發(fā)出的整改通知單要求整改的項(xiàng)目已整改完畢并及時(shí)回復(fù)；（4）各階段工程資料完整、有效；（5）安全文明施工達(dá)標(biāo)，如承包人違反合同有關(guān)約定或建設(shè)方管理細(xì)則條款，承包人向發(fā)包人支付違約金。2、工程進(jìn)度審批流程（附件1）（1）每月28日前，施工單位向監(jiān)理單位提報(bào)工程計(jì)量報(bào)審表（附件3），同時(shí)附進(jìn)度款結(jié)算各項(xiàng)資料（電子版同時(shí)上報(bào)建設(shè)單位預(yù)

4、算部）。一式三份，施工單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位各一份。審批后的原件由建設(shè)單位財(cái)務(wù)部留檔，工程部和預(yù)算部留復(fù)印件。要求施工單位在每份計(jì)算表首頁對本月完成的形象進(jìn)度進(jìn)行詳細(xì)描述，項(xiàng)目經(jīng)理簽字并加蓋公章。（2）監(jiān)理單位對當(dāng)月形象進(jìn)度完成情況進(jìn)行審核，對已完工程質(zhì)量作出評價(jià)，對不合格工程不予計(jì)量，并簽署審查意見。（3）建設(shè)單位審批流程工程部工地代表對當(dāng)月完成的詳細(xì)的施工部位及形象進(jìn)度進(jìn)行詳細(xì)審查，在工程計(jì)量報(bào)審表上簽署審查意見，由工程部總監(jiān)審核簽字后提交預(yù)算部。預(yù)算部造價(jià)工程師根據(jù)合同約定，按工程形象進(jìn)度審核已完成工程量及造價(jià)，確定審定金額，并填列預(yù)付款或甲供料等本期應(yīng)扣暫扣款項(xiàng)，要求計(jì)算準(zhǔn)確，無遺漏

5、。上報(bào)預(yù)算部總監(jiān)審核簽字確認(rèn)。進(jìn)度審定表作為返回施工單位工程計(jì)量報(bào)審表的附件。預(yù)算部發(fā)起進(jìn)度會簽，附進(jìn)度款審定表等相關(guān)資料，由工程部、財(cái)務(wù)部、董事長辦公室等部門參與會簽，經(jīng)公司總經(jīng)理審批、董事長核準(zhǔn)后生效。預(yù)算部根據(jù)審批結(jié)果在工程計(jì)量報(bào)審表簽署進(jìn)度審定結(jié)果，并簽字蓋章。3、工程進(jìn)度款付款程序（1）建設(shè)單位預(yù)算部通知施工單位根據(jù)審批通過的工程計(jì)量報(bào)審表與建設(shè)單位財(cái)務(wù)部確認(rèn)應(yīng)開具的發(fā)票金額，成本會計(jì)復(fù)核，財(cái)務(wù)經(jīng)理審定。施工單位應(yīng)在五日內(nèi)開具合法有效的發(fā)票交建設(shè)單位預(yù)算部。（2）建設(shè)單位預(yù)算部根據(jù)審批通過的工程計(jì)量報(bào)審表發(fā)起填列工程款支付審批單（附件8）。預(yù)算部負(fù)責(zé)填列已完工程量、已扣款和暫扣款；財(cái)

6、務(wù)部負(fù)責(zé)發(fā)票和已完工程量的再次復(fù)核，填報(bào)已付款金額，并對本次應(yīng)付款提出審核意見，上報(bào)總經(jīng)理和董事長審批。（3）建設(shè)單位財(cái)務(wù)部根據(jù)審批通過的工程計(jì)量報(bào)審表、進(jìn)度款結(jié)算會簽單和工程款支付審批單，通知施工單位財(cái)務(wù)人員辦理付款手續(xù)。（4）施工合同約定有工程預(yù)付款的，規(guī)定付款前由施工單位出具銀行保函的，財(cái)務(wù)部需嚴(yán)格對照合同審核預(yù)付款金額及銀行保函的有效時(shí)間。由施工單位按工程預(yù)付款申請表（附件5）。經(jīng)監(jiān)理單位、建設(shè)單位工程部、預(yù)算部審核，公司總經(jīng)理審批、董事長核準(zhǔn)后通知施工單位辦理付款手續(xù)。預(yù)付款應(yīng)按工程形象進(jìn)度由預(yù)算部分期分批扣款。 （5）施工單位因收款信息變更或經(jīng)辦財(cái)務(wù)人員變更，需事先以書面形式告知建

7、設(shè)單位財(cái)務(wù)部，以確保付款暢通，避免影響工程進(jìn)度。 第九條 工程結(jié)算款1、工程結(jié)算申報(bào)的前提條件（1）合同范圍內(nèi)工程已全部完成，工完場清，達(dá)到驗(yàn)收條件。（2）工程已經(jīng)通過監(jiān)理、建設(shè)單位和政府質(zhì)檢部門竣工驗(yàn)收。驗(yàn)收資料已報(bào)監(jiān)理單位和建設(shè)單位工程部備案。（3）工程技術(shù)資料已全部整理完畢，移交建設(shè)單位。2、工程結(jié)算審批流程（附件2）（1）施工單位向監(jiān)理單位提報(bào)工程結(jié)算申請表（附件6）同時(shí)附各項(xiàng)結(jié)算資料（電子版同時(shí)上報(bào)建設(shè)單位預(yù)算部）。一式五份，施工單位、監(jiān)理單位、有關(guān)政府主管部門報(bào)備各一份，建設(shè)單位留兩份。審批后的原件由建設(shè)單位財(cái)務(wù)部、預(yù)算部留存，工程部留復(fù)印件。要求施工單位項(xiàng)目經(jīng)理簽字并加蓋公章。（

8、2）監(jiān)理單位對照施工合同嚴(yán)格審查承包工程范圍內(nèi)的工程質(zhì)量及各項(xiàng)工程變更及經(jīng)濟(jì)簽證，并簽署審定意見。（3）建設(shè)單位審批流程工程部工地代表對施工單位提交資料的完整性和準(zhǔn)確性再次復(fù)核，尤其對涉及設(shè)計(jì)變更及各類經(jīng)濟(jì)簽證的各類影像資料或圖紙、施工方案等手續(xù)進(jìn)行審查，簽署審查意見，由工程部經(jīng)理復(fù)核簽字后提交預(yù)算部。 預(yù)算部造價(jià)工程師嚴(yán)格對照施工合同，結(jié)合施工過程中的設(shè)計(jì)變更或經(jīng)濟(jì)簽證單、工作聯(lián)系單、各類影像資料，對涉及工程造價(jià)的各類結(jié)算資料、竣工驗(yàn)收資料等進(jìn)行審核，確定竣工工程量核定結(jié)算金額。同時(shí)對各類應(yīng)扣（如甲供料）和暫扣款項(xiàng)（如質(zhì)保金）進(jìn)行匯總計(jì)算，注明預(yù)付款或甲供料等應(yīng)扣暫扣款項(xiàng)。要求計(jì)算準(zhǔn)確，無遺

9、漏。上報(bào)預(yù)算部總監(jiān)審核簽字確認(rèn)。結(jié)算審定表可作為工程計(jì)量報(bào)審表的附件。預(yù)算部發(fā)起結(jié)算會簽，附結(jié)算審定表等相關(guān)資料，由工程部、財(cái)務(wù)部、董事長辦公室等部門參與會簽，經(jīng)公司總經(jīng)理審批、董事長核準(zhǔn)后生效。預(yù)算部根據(jù)審批結(jié)果在工程結(jié)算申請表簽署結(jié)算審定結(jié)果，并通知施工單位確認(rèn)，由合同約定的責(zé)任人員簽名蓋章后，加蓋建設(shè)單位公章予以確認(rèn)。3、工程結(jié)算款付款程序（1）建設(shè)單位預(yù)算部通知施工單位根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表與建設(shè)單位財(cái)務(wù)部確認(rèn)應(yīng)開具的發(fā)票金額，并對各類應(yīng)扣代扣暫扣事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)，成本會計(jì)復(fù)核，財(cái)務(wù)經(jīng)理審定。施工單位應(yīng)在十五日內(nèi)開具合法有效的發(fā)票交建設(shè)單位預(yù)算部。（2）建設(shè)單位預(yù)算部根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表發(fā)起填列工程款支付審批單。預(yù)算部負(fù)責(zé)填列已完工程量、已扣款和暫扣款；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)發(fā)票和已完工程量的再次復(fù)核，填報(bào)已付款金額，并對本次應(yīng)付款提出審核意見，上報(bào)總經(jīng)理和董事長審批。工程竣工結(jié)算后，每次支付剩余結(jié)算款只需填列工程款支付審批表。（3）建設(shè)單位財(cái)務(wù)部根據(jù)審批通過的工程結(jié)算申請表、工程結(jié)算會簽單和工程款支付審批單，通知施工單位財(cái)務(wù)人員辦理付款手續(xù)。第十條 除土建、安裝施工單位之外的其他參建單位，如報(bào)建、報(bào)批、設(shè)計(jì)、勘察、檢測、監(jiān)理、鑒定、評估單位等，按合同約定分期付款，竣工后由預(yù)算部辦理相關(guān)結(jié)算書，比照上述流程進(jìn)行辦理。第四章 附則第十一條 本辦法