風險管理一二章

1、 第一章、風險管理導論 第一節(jié)、風險及其本質(zhì) 一、風險的概念 風險：是指在給定的客觀情形下，在特定期間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異程度。 用概率統(tǒng)計的術(shù)語，風險的大小則由損失的期望值和均方差或標準差來衡量。 風險的大小本質(zhì)上決定于不幸事件發(fā)生的概率(損失概率)及其發(fā)生后果的嚴重性(損失程度) 2004.1單選題 據(jù)以確定風險的大小或高低，并作為風險衡量的主要測算指標的是損失概率和（） A.損失性質(zhì) B.損失原因 C.損失程度 D.損失結(jié)果 答：C 2003.10 在給定的客觀情形下，在特定期間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異程度，被稱為（） A.風險B.風險程度 C.損失概率D.損失程度

2、答：A 根據(jù)損失概率和損失程度兩個變量，以下結(jié)論是明確的。 1、低可能性與輕微后果則為低風險 2、高可能性與嚴重后果則為高風險 3、高可能性與輕微后果則為低風險 4、低可能性與嚴重后果，未知！ 2008.1單選題 以下對于風險等級的判斷錯誤的是（） A低可能性與輕微后果的風險是低風險B高可能性與嚴重后果的風險是高風險 C高可能性與輕微后果的風險是低風險D低可能性與嚴重后果的風險是高風險 答：D 二、風險因素、風險事故和損失 (一)風險因素 是指促使或引起風險事故發(fā)生的條件，以及風險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴大的條件。 風險因素是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接的和內(nèi)在的原因。 200

3、4.10單選題 風險因素是風險事故發(fā)生的（） A.潛在原因 B.外在原因 C.直接原因 D.主要原因 答：A 通常把風險因素分成實質(zhì)風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種。 1、實質(zhì)風險因素是指對某一標的增加風險事故發(fā)生機會或損失嚴重程度的條件，它是一種有形的風險因素。 如：環(huán)境污染對人類健康的危害。 2、道德風險因素是指與的人的不正當社會行為相聯(lián)系的一種無形的風險因素。 如：偷工減料導致的事故 3、心理風險因素是指由于人的主觀上的疏忽或過失，導致增加風險事故發(fā)生機會或擴大損失程度。 2008.10單選題 醫(yī)生的疏忽對于醫(yī)療責任事故是() A.實質(zhì)風險因素 B.道德風險因素 C.財產(chǎn)風險因素

4、 D.心理風險因素 答：D 2007。10單選題 被保險人縱火是（） A道德風險因素B實質(zhì)風險因素 C心理風險因素D有形風險因素 答：A 2004.1和2008.10單選題. 與人的不正當社會行為相關(guān)的風險因素稱為() A.道德風險因素 B.心理風險因素 C.實質(zhì)風險因素 D.有形風險因素 答：A 2008、1多選題 以下屬于心理風險因素的是（） A偷工減料引起產(chǎn)品事故 B年老體弱導致勞動能力喪失 C外出忘記鎖門引起盜竊事件 D建筑材料不合格引起房屋火災 E亂扔煙頭引起大火 答：CE 2006、10多選題 屬于風險因素的有（ ） A.健康記錄B.路面潮濕 C.火災 D.汽車性能 E.天干物燥

5、答：B E (二)風險事故 也稱風險事件，是指引起損失的直接或外在的原因，它是使風險造成損失的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實性的媒介。 2004.10單選題 從風險角度講，火災、爆炸、雷電、船舶碰撞，人們死亡或生病等都是（） A.自然災害 B.風險因素 C.損失 D.風險事故 答：D (三)損失 損失是指非故意、非計劃、非預期的經(jīng)濟價值減少的事實。 損失的兩個要素： 1、經(jīng)濟價值減少 2、非故意、非計劃、非預期 2006.1單選題 構(gòu)成風險存在與否的三個基本條件是：風險因素、風險事故和（）A風險發(fā)生的頻率B風險發(fā)生的時間C損失 D獲利的可能 答：C 損失的分類： 損失可分為直接損失和間接損失 直接損失是指風

6、險事故對于標的本身所造成的破壞事實。 間接損失則是指由于直接損失所引起的破壞事實。 2004.10單選題 一座房屋遭受火災，大火燒毀了該房屋。該損失屬于（） A.直接損失 B.間接損失 C.費用損失 D.利潤損失 答：A 2006。10單選題 營業(yè)中斷損失屬于（ ） A.直接損失B.間接損失 C.責任損失D.額外費用損失 答B(yǎng) 此外，損失還可以分為實質(zhì)損失、費用損失、收入損失、責任損失 2006。10單選題 引起損失的間接原因是（ ） A.風險因素B.風險事件 C.損失頻率D.損失程度 答：A (四)風險因素、風險事故與損失三者的關(guān)系 風險因素引起風險事故，風險事故導致?lián)p失 。 注意：同一事件

7、，在一定條件下是造成損失的直接原因，則它是風險事故，而在其他條件下，則可能是造成損失的間接原因，于是它成為風險因素。 風險事故發(fā)生的頻率與損失的程度具有反比關(guān)系。 即風險事故發(fā)生概率較高的風險，其風險損失的程度一般較低。 風險事故發(fā)生概率較低的風險，其風險損失的程度一般較高。 2004.1單選題： 風險事故發(fā)生的頻率與損失程度之間的關(guān)系為（） A.正相關(guān)關(guān)系B.反相關(guān)關(guān)系 C.可能為正相關(guān)關(guān)系，也可能為反相關(guān)關(guān)系 D.無任何關(guān)系 答：B 三、風險的特征 (一)客觀性 風險是一種客觀存在，而不是人的頭腦中的主觀想象。 風險是不能完全消除的。 人們只能在一定的范圍內(nèi)改變風險形成和發(fā)展的條件，降低風

8、險事故發(fā)生的概率，減少損失程度。 (二)偶然性 從全社會看，風險事故的發(fā)生是必然的。然而，對特定的個體來說，風險事故的發(fā)生是偶然的。 風險的偶然性是由風險事故的隨機性決定的，表現(xiàn)出種種的不確定性。 1、風險事故發(fā)生與否不確定； 2、風險事故何時發(fā)生不確定； 3、風險事故怎樣發(fā)生，損失多大不確定 2008.10單選題 就全社會而言，一切經(jīng)濟單位均面臨火災風險，但具體到某一家庭或企業(yè)，是否發(fā)生卻不確定，這說明風險具有() A.可變性 B.偶然性 C.客觀性 D.多發(fā)性 答：B 09.10單選 下列不屬于風險的特征的是（） A.客觀性 B.隨機性 C.偶然性 D.可變性 答案：B (三)可變性 風險

9、的變化，有量的增減，也有質(zhì)的改變。 風險的變化主要是由風險因素的變化引起的，主要來自于： 1、科技進步 2、經(jīng)濟體制與結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變 3、政治與社會結(jié)構(gòu)的改變 2004.10單選題 風險的特征，除了具有客觀性和偶然性之外，還具有（） A.穩(wěn)定性 B.確定性 C.可變性 D.可預測性 答C 第二節(jié)、風險的分類 一、靜態(tài)風險與動態(tài)風險 靜態(tài)風險是指由于自然力的不規(guī)則作用，或由于人們的錯誤或失當行為而打聽到的風險。 靜態(tài)風險是在社會經(jīng)濟正常情況下存在的一種風險。 動態(tài)風險是指以社會經(jīng)濟的變動為直接原因的風險，通常由人們欲望的變化、生產(chǎn)方式和生產(chǎn)技術(shù)以及產(chǎn)業(yè)組織的變化等所引起的。 兩者的劃分，以其是否由社

10、會經(jīng)濟變動而引起為標準。 兩者的區(qū)別： 1、靜態(tài)風險的風險事故對于社會而言一般是實實在在的損失，而動態(tài)風險的風險事故對社會而言并不一定都是損失，對部分是損失而可能對另一部分反而是收益。 2、從影響的范圍來看，靜態(tài)風險一般只對少數(shù)人產(chǎn)生影響，而動態(tài)風險的影響較為廣泛。 3、靜態(tài)風險對個體而言，風險事故的發(fā)生是偶然的，不規(guī)則的，但就社會整體而言可以發(fā)現(xiàn)其具有一定的規(guī)律性，而動態(tài)風險則很難找到其規(guī)律。 2004.10單選題 以社會經(jīng)濟的變動為直接原因的風險，被稱為（） A.靜態(tài)風險 B.動態(tài)風險 C.責任風險 D.經(jīng)濟風險 答：B 2006.1單選題 按照風險是否由社會經(jīng)濟變動而引起來分類，風險可以

11、分為（）A企業(yè)風險和國家風險 B靜態(tài)風險和動態(tài)風險C主觀風險和客觀風險 D個人風險和家庭風險 答B(yǎng) 2008.1多選題 動態(tài)風險的特征包括（） A以社會經(jīng)濟的變動為直接原因 B對社會造成損失 C對社會不一定造成損失 D影響少數(shù)社會成員 E影響廣泛 答：ACDE 2008.1多選題 以下屬于靜態(tài)風險的是（） A人口增長B欺詐 C火災D利率變化 E消費者愛好轉(zhuǎn)移 答：BC 二、純粹風險與投機風險 按照是否有獲利機會為標準分。 純粹風險是指那些只有損失機會而無獲利可能的風險。 純粹風險的風險事故發(fā)生，對當事人必有損失形成。 投機風險是指那些既有損失也有獲利機會的風險。 投機風險對一部分人是損失，對另

12、一部分人可能是收益。 2006.1單選題 既有損失可能也有獲利機會的風險，被稱為（）A市場風險B自然風險C投機風險D動態(tài)風險 答：C 三、財產(chǎn)風險、人身風險和責任風險 按潛在的損失形態(tài)分類。 財產(chǎn)風險是指財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險。 人身風險是指由于人的死亡殘廢、疾病、衰老及喪失或降低勞動能力等所造成的風險。 責任風險是指由于社會個體(經(jīng)濟單位)的侵權(quán)行為造成他人財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律負有經(jīng)濟賠償責任，以及無法履行合同致使對方受損而應負的合同責任，所形成的風險。 大多數(shù)純粹風險屬于() A.經(jīng)濟風險 B.財產(chǎn)風險 C.特定風險 D.靜態(tài)風險 答：D 2004.10單選題 財產(chǎn)發(fā)生毀損

13、，滅失和貶值的風險屬于（） A.財產(chǎn)風險 B.責任風險 C.信用風險 D.意外風險 答：A 四、自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險與政治風險 按形成損失的原因為標準分類。 自然風險是指由于自然現(xiàn)象、物理現(xiàn)象和其他實質(zhì)風險因素所形成的風險。 社會風險是指由于個人行為的反常或不可預料的團體行動而形成的風險。 經(jīng)濟風險是指生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于相關(guān)因素的變動或估計導致產(chǎn)量減少或價格漲跌的風險。 政治風險是指起源于種族、宗教、國家之間的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風險。 04年1月單選 在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于相關(guān)因素的變動或估計錯誤導致產(chǎn)量減少或價格漲跌的風險，就是（） A.財產(chǎn)風險 B.價格風險 C.經(jīng)濟風險

14、D.生產(chǎn)風險 答：C 五、個人風險、家庭風險、企業(yè)風險、國家風險 按承擔風險的主體來分。 2004.1單選題 依照承擔主體的不同，可以將風險分為（） A.個人風險、單位風險、國家風險 B.個人風險與企業(yè)風險 C.家庭風險與企業(yè)風險 D.個人風險、家庭風險、企業(yè)風險、國家風險 答：D 按照風險所涉及的范圍分： 可分為：基本風險和特定風險 按能否預測和控制分： 可分為：可管理風險和不可管理風險 09年10月單選 按照風險所涉及的范圍來分類，風險可以分為（） A.企業(yè)風險和國家風險 B.靜態(tài)風險和動態(tài)風險 C.主觀風險和客觀風險 D.基本風險和特定風險 答案：D 第三節(jié)、風險管理及其作用 一、風險管

15、理的概念 風險管理是經(jīng)濟單位通過對風險的識別和衡量，采用合理的經(jīng)濟和技術(shù)手段對風險加以處理，以最小的成本獲得最大的安全保障的一種管理行為。 理解：1、風險管理的主體是經(jīng)濟單位； 2、風險管理過程中，風險識別和風險衡量是基礎(chǔ)，而選擇合理的風險處理手段是關(guān)鍵。 3、風險管理的目標是以最小的成本取得最大的安全保障。 2007、10簡答題 什么是風險管理？ 二、風險管理的必要性 兩個理由： 一是人類的安全需求； 二是風險的代價。 2008.10，2006。1 風險管理的必要性除了由于人類的安全需求外更重要的是由于() A.風險客觀存在 B.風險發(fā)生不確定 C.風險的代價 D.風險復雜多變 答：C 20

16、07。1論述題 論述風險管理的必要性 （一）風險事故的代價 對一經(jīng)濟單位而言，風險事故的發(fā)生，會導致其損失的形成，有時這種損失是災難性的。 風險事故造成的損失可以是直接的，也可以是間接的。 2006。10單選題 營業(yè)中斷損失屬于（） A直接損失 B間接損失C責任損失 D額外費用損失 答：B （二）風險因素的代價 1、風險因素所導致的社會生產(chǎn)力和社會個體福利水平的下降。 2、風險因素所導致的社會資源分配的失衡。 （三）處理風險的費用 意識到自己面臨的風險，經(jīng)濟單位就會采取各種措施，于是費用便產(chǎn)生了。 三、風險管理的作用 1、對企業(yè)的貢獻 2、對家庭的貢獻 3、對社會的貢獻 2004.1論述題 如

17、何理解風險管理對企業(yè)、家庭乃至社會的貢獻？ 第四節(jié)、風險管理的基本內(nèi)容 一、風險識別 風險識別是整個風險管理工作的基礎(chǔ)。 風險識別是指風險管理人員通過對大量來源可靠的信息資料進行系統(tǒng)了解和分析，認清經(jīng)濟單位存在的各種風險因素，進而確定經(jīng)濟單位所面臨的風險及其性質(zhì)，并把握其發(fā)展趨勢。 2006.1單選題 風險管理人員通過對大量來源可靠的信息資料進行系統(tǒng)了解和分析，認清經(jīng)濟單位存在的各種風險因素，進而確定經(jīng)濟單位所面臨的風險及其性質(zhì)，并把握其發(fā)展趨勢的活動被稱為（）A風險識別B風險衡量C風險處理D風險管理效果評價 答：A 風險識別的內(nèi)容主要包括： 1、全面分析經(jīng)濟單位的人員構(gòu)成和資產(chǎn)分布以及業(yè)務活

18、動。 2、分析人、物和業(yè)務活動中所存在的風險因素，判斷發(fā)生風險損失的可能性， 3、分析經(jīng)濟單位所面臨的風險可能造成的損失及其形態(tài)， 4、鑒定風險的性質(zhì)，以便采取合理有效的處理措施。 2006。10單選題 實施風險管理的首要步驟是() A風險識別 B風險評價C風險處 D風險管理決策 答A 二、風險衡量 是對某種特定的風險，測定其風險事故發(fā)生的概率及其損失程度。 風險衡量是在風險識別的基礎(chǔ)上進行的。 風險衡量主要是通過對風險識別的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)的處理，得到關(guān)于損失發(fā)生概率及其程度的有關(guān)信息，為選擇風險處理方法，進行正確的風險管理決策提供依據(jù)。 三、風險處理 是指針對經(jīng)過風險識別和風險衡量之后的風險

19、問題采取行動或不采取行動。 它是風險管理過程最后一個關(guān)鍵性階段。 這一階段的核心是風險處理手段的選擇。 風險處理的手段大體上分為兩類： 一是控制型手段， 一是財務型手段。 控制型風險處理手段是損失形成前防止和減輕風險損失的技術(shù)性措施，它通過避免、消除和減少風險事故發(fā)生的機會以及限制已發(fā)生損失繼續(xù)擴大，達到減少損失概率、降低損失程度，使風險損失達到最小之目的。 控制型手段通常有：避免、損失預防與控制、控制型非保險轉(zhuǎn)移等 財務型 風險處理手段是通過事先的財務計劃、籌措資金，以便對風險事故造成的經(jīng)濟損失進行及時而充分的補償。 這種手段的核心是將消除和減少風險的代價均勻地分布在一定時期內(nèi)，減少因隨機性

20、巨大損失 的發(fā)生而引起財務危機之風險。 財務型手段主要有：保留或承擔，財務型保險轉(zhuǎn)移、中和、保險等 四、風險管理效果評價 是指對風險處理手段的適用性和效益性進行分析、檢查、修正和評估。 2006.1，2008.1單選題 對風險處理手段的適用性和效益性進行分析、檢查、修正和評估，就是（）A風險管理效果評價B風險衡量C風險處理D風險感知 答：A 3.風險管理的過程依順序為（） A.風險識別、風險處理、風險衡量、風險管理效果評價 B.風險識別、風險衡量、風險處理、風險管理效果評價 C.風險衡量、風險識別、風險處理、風險管理效果評價 D.風險管理效果評價、風險識別、風險衡量、風險處理 答：B 2006

21、。10單選題 風險管理決策是指（ ） A.選擇一種最佳風險處理技術(shù) B.選擇一種最佳風險處理方案 C.選擇最佳風險管理者 D.選擇最佳風險管理組織 答：B 第五節(jié)、風險管理的產(chǎn)生與發(fā)展 2004.1單選題 風險管理開始引入我國的時間是20世紀（） A.70年代 B.60年代 C.90年代 D.80年代 答：D 2008。1單選題 風險管理教育起源于（） A德國B美國 C日本 D英國 答：B 2003.10單選題 風險管理這個名詞最早出現(xiàn)于（） A.1950年加拉格爾的調(diào)查報告 B.1964年威廉姆斯和漢斯的風險管理與保險 C.1975年風險和保險管理協(xié)會的成立 D.1963年梅爾和赫奇斯的企業(yè)

22、的風險管理 答A 2005.10 80年代發(fā)生的一件大事成為風險管理發(fā)展到一個新水平的標志，它是（） A.風險和保險管理協(xié)會（RIMS）的成立 B.101條風險管理準則的通過 C.風險管理教育在美國風行 D.風險管理思想傳入我國 答B(yǎng) 風險的代價包括（）A管理風險的手段 B風險事故的代價C風險因素的代價 D處理風險的費用 E識別風險的費用 答：BCD 風險處理是風險管理的第（）階段。 A.一 B.二 C.三 D.四 答案：C 第二章、風險管理計劃 風險管理計劃是指一個能夠提供、調(diào)動資源，以抵消、減少偶然損失所帶來的不利影響的系統(tǒng)。 2004.10 一個能夠提供、調(diào)動資源，以抵銷、減少偶然損失所

23、帶來的不利影響的系統(tǒng)，就是（） A.風險管理目標 B.風險管理計劃 C.風險管理行動 D.風險管理決策 答B(yǎng) 第一節(jié)、風險管理的目標 風險管理目標不僅與企業(yè)目標相一致，而且還與企業(yè)環(huán)境、企業(yè)特有屬性有著密切聯(lián)系。 這三個方面，企業(yè)目標是最基本的。 企業(yè)目標：生存；發(fā)展；獲利 風險管理目標可分為：總目標和具體目標 一、風險管理總目標 以最小的風險管理成本獲得最大的安全保障。 這說的成本是指經(jīng)濟單位在風險管理過程中，各項經(jīng)濟資源的投入，其中包括人、財、物，乃至放棄一定的收益機會。 安全保障包括兩個 方面：一是風險損失的減少，即對風險的有效控制。一是實際損失能及時充分并有效地得到補償。 2006。1

24、論述題 試述風險管理的總目標 二、風險管理的具體目標 具體目標可為損前目標和損后目標 （一）損前目標 損前目標是風險事故發(fā)生之前，風險管理應達到的目標?？煞譃椋?1、經(jīng)濟目標 風險管理必須經(jīng)濟合理。經(jīng)濟合理就是盡量減少不必要的費用支出和損失，盡可能使風險管理計劃成本降低。 2、安全系數(shù)目標 就是將風險控制在可承受的范圍內(nèi)。 3、合法性目標 風險管理必須密切關(guān)注與企業(yè)相關(guān)的各種法律法規(guī)，保證企業(yè)經(jīng)營活動的合法性。 4、社會公眾責任目標 2006。1單選題 以下不屬于風險管理損前目標的是（）A經(jīng)濟目標 B社會公眾責任目標C安全系數(shù)目標 D生存目標 答：D （二）損后目標 最完美的風險管理計劃，也不

25、能完全消除一個企業(yè)的風險。 1、生存目標 當企業(yè)發(fā)生重大損失后，它的首要目標是生存。 2、持續(xù)經(jīng)營目標 是指不因為損失事件的發(fā)生而使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中斷。 3、獲得能力目標 企業(yè)發(fā)生損失后，管理者關(guān)心的一個問題是損失事件對企業(yè)獲得能力的影響。 4、收益穩(wěn)定的目標 收益的穩(wěn)定性對企業(yè)來說是極為重要的，因為它可以幫助企業(yè)樹立正常發(fā)展的良好形象。 5、發(fā)展的目標 6、社會責任目標 第二節(jié)、風險管理組織 一、企業(yè)組織結(jié)構(gòu)與風險管理組織 （一）直線制組織結(jié)構(gòu) 是最早的一種企業(yè)風險管理組織結(jié)構(gòu)形式。 其特點是直線領(lǐng)導，由企業(yè)領(lǐng)導人全權(quán)負責，不設(shè)職能機構(gòu)，只設(shè)協(xié)助人員。 這種形式一般只用于小型企業(yè) 2007

26、、1單選題 企業(yè)在進行風險管理中，其組織結(jié)構(gòu)采用垂直領(lǐng)導，由企業(yè)領(lǐng)導人全權(quán)負責，不設(shè) 職能機構(gòu)，只設(shè)協(xié)助人員的方式，稱為（ ） A直線職能制B直線制 C職能制D橫線制 答B(yǎng) 2008。10單選題 直線制組織結(jié)構(gòu)作為企業(yè)風險管理組織結(jié)構(gòu)的形式之一，一般只適用于() A.大型企業(yè) B.中型企業(yè) C.小型企業(yè) D.個人合伙 答：C （二）職能制組織結(jié)構(gòu) 職能制要求企業(yè)除主管領(lǐng)導人之外，同時還在企業(yè)內(nèi)設(shè)置若干相應職能機構(gòu)，部分管職能下放到各職能機構(gòu)和專職人員手中，這些職能機構(gòu)和職能人員，在自己業(yè)務范圍內(nèi)，有權(quán)向下級行政單位下達命令的批示。 優(yōu)點：這種組織結(jié)構(gòu)使用了專業(yè)人才，可使風險管理水平提高， 缺點：容易造成多頭領(lǐng)導。 2008。10單選題 容易造成多頭領(lǐng)導，出現(xiàn)秩序紊亂的風險管理組織結(jié)構(gòu)是()