SAP FI-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) overview

1、高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司1高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊概覽概覽高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司3法律法律/ /外部外部我們在當(dāng)前期段有我們在當(dāng)前期段有哪些稅務(wù)哪些稅務(wù)？管理管理我們的服務(wù)部門收我們的服務(wù)部門收益如何？益如何？風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性 對于給定風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)對于給定風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)的最低限度是多少的最低限度是多少？市場分析市場分析我們在南方地區(qū)利潤最我們在南方地區(qū)利潤最低的產(chǎn)品段是什么？低的產(chǎn)品段是什么？組織一覽組織一覽高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司4保險(xiǎn)人員保險(xiǎn)

2、人員稅收機(jī)構(gòu)稅收機(jī)構(gòu)持股人持股人法律機(jī)構(gòu)法律機(jī)構(gòu)銀行家銀行家審計(jì)員審計(jì)員記者媒體記者媒體財(cái)務(wù)分析人員財(cái)務(wù)分析人員管理人員管理人員高級領(lǐng)導(dǎo)高級領(lǐng)導(dǎo)運(yùn)作人員運(yùn)作人員控制人員控制人員執(zhí)行官執(zhí)行官財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司5滿足報(bào)告需要滿足報(bào)告需要外部會(huì)計(jì)外部會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表 損益表損益表 ( (P&L) P&L) 贏余贏余表表 現(xiàn)金現(xiàn)金 流量表流量表內(nèi)部會(huì)計(jì)內(nèi)部會(huì)計(jì) 資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債表內(nèi)部報(bào)告內(nèi)部報(bào)告 產(chǎn)品產(chǎn)品 成本成本報(bào)告報(bào)告 作業(yè)作業(yè) 價(jià)格價(jià)格計(jì)劃計(jì)劃 成本成本 中中心心 報(bào)告報(bào)告 利潤利潤 中心中心報(bào)告報(bào)告高維信誠資訊有限

3、公司高維信誠資訊有限公司6銀行銀行標(biāo)準(zhǔn)與靈活性標(biāo)準(zhǔn)與靈活性ShareholderShareholderReportsReports.:ShareholderShareholderReportsReports.:股東股東報(bào)告報(bào)告.:財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理會(huì)計(jì)管理會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)合法合法審記審記 IASIAS GAAP GAAPGOBGOB高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司7會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)組織組織信貸控制范圍信貸控制范圍組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)控制范圍控制范圍業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營組織經(jīng)營組織公司公司公司代碼公司代碼SAP R/3 系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)中的組織結(jié)構(gòu)有系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)中的組織結(jié)構(gòu)有：集團(tuán)集團(tuán)

4、/平臺(tái)平臺(tái)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司8集團(tuán)的概念集團(tuán)的概念它是它是SAPSAP系統(tǒng)中的最高等級系統(tǒng)中的最高等級每一集團(tuán)建立主數(shù)據(jù)庫每一集團(tuán)建立主數(shù)據(jù)庫一個(gè)完整的數(shù)據(jù)庫一個(gè)完整的數(shù)據(jù)庫, ,包括建立一包括建立一個(gè)完全集成的系統(tǒng)所必須的所有個(gè)完全集成的系統(tǒng)所必須的所有表格表格高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司9如何理解公司如何理解公司 它是能夠產(chǎn)生合法財(cái)務(wù)報(bào)表的它是能夠產(chǎn)生合法財(cái)務(wù)報(bào)表的組織單元組織單元 財(cái)務(wù)報(bào)表是在公司級別上建財(cái)務(wù)報(bào)表是在公司級別上建立合并的立合并的 一個(gè)公司可以包含一個(gè)或多一個(gè)公司可以包含一個(gè)或多個(gè)公司代碼個(gè)公司代碼高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司1

5、0公司代碼公司代碼一個(gè)必須的企業(yè)結(jié)構(gòu)一個(gè)必須的企業(yè)結(jié)構(gòu)一個(gè)合法獨(dú)立的實(shí)體一個(gè)合法獨(dú)立的實(shí)體是一個(gè)能夠執(zhí)行會(huì)計(jì)的最小組織單元是一個(gè)能夠執(zhí)行會(huì)計(jì)的最小組織單元 進(jìn)行業(yè)務(wù)交易的級別進(jìn)行業(yè)務(wù)交易的級別 會(huì)計(jì)科目管理的級別會(huì)計(jì)科目管理的級別 產(chǎn)生合法的獨(dú)立實(shí)體產(chǎn)生合法的獨(dú)立實(shí)體 和損溢報(bào)表的級別和損溢報(bào)表的級別高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司11公司代碼公司代碼是最小的獨(dú)立會(huì)計(jì)實(shí)體。資產(chǎn)負(fù)債表和損益表是建立在公司代碼級別上的。 貨幣 語言 會(huì)計(jì)科目表 會(huì)計(jì)年度結(jié)構(gòu) 高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司12集團(tuán)集團(tuán)公司公司公司公司公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼高維信誠資訊有限

6、公司高維信誠資訊有限公司13業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍用于做內(nèi)部報(bào)表用于做內(nèi)部報(bào)表, ,內(nèi)部資產(chǎn)負(fù)債表和內(nèi)部資產(chǎn)負(fù)債表和內(nèi)部損益表的一個(gè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部損益表的一個(gè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)有用于所有的公司代碼有用于所有的公司代碼 - - 必須在所有必須在所有的公司代碼中有相同的含義的公司代碼中有相同的含義根據(jù)業(yè)務(wù)范圍根據(jù)業(yè)務(wù)范圍, ,更新總帳平衡余額更新總帳平衡余額高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司14集團(tuán)集團(tuán)公司公司公司公司公司代碼公司代碼業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司15信用控制范圍信用控制范圍它是一個(gè)組織單元或是責(zé)任范圍它是一個(gè)組織單元或是責(zé)任范

7、圍, ,用用來控制客戶信用范圍來控制客戶信用范圍公司代碼可以派給一個(gè)也只能是一公司代碼可以派給一個(gè)也只能是一個(gè)信用控制范圍個(gè)信用控制范圍多個(gè)公司代碼可以派給一個(gè)信用控多個(gè)公司代碼可以派給一個(gè)信用控制范圍制范圍高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司16集團(tuán)集團(tuán)公司公司公司公司公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼信用控制范圍信用控制范圍 信用控制范圍信用控制范圍業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司17控制范圍控制范圍它是一個(gè)用來定義公司的成本它是一個(gè)用來定義公司的成本/ /管理管理會(huì)計(jì)行為的結(jié)構(gòu)組織單元會(huì)計(jì)行為的結(jié)構(gòu)組織單元公司代碼只能分配給一個(gè)控制范圍公司代碼只

8、能分配給一個(gè)控制范圍一個(gè)控制范圍可以具有多個(gè)公司一個(gè)控制范圍可以具有多個(gè)公司這允許跨公司成本分?jǐn)偤蛨?bào)表這允許跨公司成本分?jǐn)偤蛨?bào)表高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司18集團(tuán)集團(tuán)成本控成本控制范圍制范圍成本控成本控制范圍制范圍公司代碼公司代碼業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司19經(jīng)營組織經(jīng)營組織在獲利能力分析中，經(jīng)營組織是集在獲利能力分析中，經(jīng)營組織是集中式組織結(jié)構(gòu)。中式組織結(jié)構(gòu)。每個(gè)經(jīng)營組織都代表某個(gè)區(qū)域，該區(qū)每個(gè)經(jīng)營組織都代表某個(gè)區(qū)域，該區(qū)域中的市場（客戶定義）業(yè)務(wù)段均可域中的市場（客戶定義）業(yè)務(wù)段均可監(jiān)視并進(jìn)行獲利能力分析。監(jiān)視并進(jìn)

9、行獲利能力分析。一個(gè)經(jīng)營組織可包含多個(gè)成本控制范圍一個(gè)經(jīng)營組織可包含多個(gè)成本控制范圍高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司20集團(tuán)集團(tuán)經(jīng)營組織經(jīng)營組織經(jīng)營組織經(jīng)營組織公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼公司代碼成本控制范圍成本控制范圍 成本控制范圍成本控制范圍業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司21R/3 R/3 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子模塊概覽財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子模塊概覽FI財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊模塊高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司22 FI-GL 總帳總帳 總帳核算的中心任務(wù)是提供外部會(huì)計(jì)及其所涉及帳戶的概貌總帳核算的中心任務(wù)是提供外部會(huì)計(jì)及其所涉及帳戶的概貌。 FI-LC 合并合

10、并 其任務(wù)是合并集團(tuán)內(nèi)各公司的財(cái)務(wù)其任務(wù)是合并集團(tuán)內(nèi)各公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作結(jié)果，從而得出集團(tuán)的運(yùn)作結(jié)果，從而得出集團(tuán)的合并結(jié)果。這些合并結(jié)果顯示了已合并公司作為獨(dú)立經(jīng)濟(jì)單位合并結(jié)果。這些合并結(jié)果顯示了已合并公司作為獨(dú)立經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)狀況。 FI-AP 應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款 A/P用于管理與所有供應(yīng)商相關(guān)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，它也是采購管理用于管理與所有供應(yīng)商相關(guān)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，它也是采購管理的組成部分的組成部分。 FI-AR 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款 A/R用于管理與所有客戶相關(guān)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，它也是銷售管理的用于管理與所有客戶相關(guān)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，它也是銷售管理的組成部分組成部分。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子模塊功能概述財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子模塊功能

11、概述高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司23財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子模塊功能概述財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子模塊功能概述 FI-AA 資產(chǎn)會(huì)計(jì)資產(chǎn)會(huì)計(jì) 該模塊記錄資產(chǎn)從最初購置直到報(bào)廢的整個(gè)資產(chǎn)周期。該該模塊記錄資產(chǎn)從最初購置直到報(bào)廢的整個(gè)資產(chǎn)周期。該系統(tǒng)可計(jì)算折舊值、利息以及其他數(shù)據(jù)。系統(tǒng)可計(jì)算折舊值、利息以及其他數(shù)據(jù)。 FI-SL 特殊用途分類帳特殊用途分類帳 根據(jù)用戶指定的詳細(xì)程度，從多個(gè)應(yīng)用程序中歸納綜合信根據(jù)用戶指定的詳細(xì)程度，從多個(gè)應(yīng)用程序中歸納綜合信息息。 基金管理基金管理 通過預(yù)算技術(shù)支持財(cái)務(wù)核算和控制。通過預(yù)算技術(shù)支持財(cái)務(wù)核算和控制。 差旅管理差旅管理 差旅管理模塊可從登記和批準(zhǔn)差旅申請直到將實(shí)際的差旅

12、差旅管理模塊可從登記和批準(zhǔn)差旅申請直到將實(shí)際的差旅費(fèi)記帳，提供范圍全面的差旅數(shù)據(jù)處理程序?？刂疲ㄙM(fèi)記帳，提供范圍全面的差旅數(shù)據(jù)處理程序?？刂疲–O）與工資核算（與工資核算（HR Payroll）的結(jié)合保證了差旅費(fèi)記帳、的結(jié)合保證了差旅費(fèi)記帳、納稅以及付款的準(zhǔn)確和有效。納稅以及付款的準(zhǔn)確和有效。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司24總帳總帳主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)交易交易高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司25主數(shù)據(jù)的概念主數(shù)據(jù)的概念 是描述那些運(yùn)用在會(huì)計(jì),物料,供應(yīng)商,客戶等業(yè)務(wù)過程中的行為體 在一段期間內(nèi),信息往往保持不變 每個(gè)主數(shù)據(jù)庫具有單一的名字或數(shù)字編號高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有

13、限公司26 主記錄包含的數(shù)據(jù)可控制如何記帳和處理主記錄包含的數(shù)據(jù)可控制如何記帳和處理業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)，主數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中保存相對較長的一段時(shí)間主數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中保存相對較長的一段時(shí)間，而業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保存的時(shí)間較短。，而業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保存的時(shí)間較短。 業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是數(shù)據(jù)是從從 R/3 R/3 中的正常業(yè)務(wù)處理獲取的數(shù)中的正常業(yè)務(wù)處理獲取的數(shù)據(jù)。為了提高系統(tǒng)的操作性能，可以周期性地將據(jù)。為了提高系統(tǒng)的操作性能，可以周期性地將系統(tǒng)內(nèi)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸檔。系統(tǒng)內(nèi)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸檔。主數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)差別主數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)差別高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司27總帳數(shù)據(jù)記錄總帳數(shù)據(jù)記錄數(shù)據(jù)記錄控制數(shù)據(jù)記錄控制會(huì)計(jì)科目種

14、類會(huì)計(jì)科目種類數(shù)據(jù)記錄數(shù)目數(shù)據(jù)記錄數(shù)目記錄顯示內(nèi)容記錄顯示內(nèi)容數(shù)據(jù)如何數(shù)據(jù)如何輸入輸入與運(yùn)行與運(yùn)行資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表與損益表與損益表每個(gè)總帳建立每個(gè)總帳建立一個(gè)數(shù)據(jù)記錄一個(gè)數(shù)據(jù)記錄記錄企業(yè)記錄企業(yè)業(yè)務(wù)行為業(yè)務(wù)行為顯示分錄項(xiàng)顯示分錄項(xiàng)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司28資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)是資產(chǎn)是你所擁有財(cái)產(chǎn)的你所擁有財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值貨幣價(jià)值現(xiàn)金現(xiàn)金應(yīng)收款應(yīng)收款工廠和設(shè)備工廠和設(shè)備存貨存貨高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司29資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表 負(fù)債負(fù)債負(fù)債是你欠款項(xiàng)的貨幣價(jià)值現(xiàn)金現(xiàn)金應(yīng)收款應(yīng)收款工廠和設(shè)備工廠和設(shè)備存貨存貨應(yīng)付款應(yīng)付款銀行帳款銀行帳款高維信誠資訊有

15、限公司高維信誠資訊有限公司30資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表 所有者權(quán)益所有者權(quán)益資產(chǎn)資產(chǎn)所有者所有者權(quán)益權(quán)益負(fù)債負(fù)債留存收益留存收益過去期間過去期間的凈收益的凈收益高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司31損溢表損溢表 收入收入收入是收入是銷售貨品和提供銷售貨品和提供勞務(wù)所取得的勞務(wù)所取得的收益收益銷售銷售勞務(wù)勞務(wù)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司32損溢表損溢表 費(fèi)用費(fèi)用費(fèi)用是為了產(chǎn)生收入而需要花費(fèi)的數(shù)額現(xiàn)金現(xiàn)金應(yīng)收款應(yīng)收款工廠和設(shè)備工廠和設(shè)備存貨存貨銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用管理費(fèi)用高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司33損溢表損溢表 它包含一個(gè)留存收益的識(shí)別標(biāo)記 在會(huì)計(jì)年度期末,損溢科

16、目結(jié)帳到留存收 益表中高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司34會(huì)計(jì)科目表會(huì)計(jì)科目表 會(huì)計(jì)科目表是會(huì)計(jì)科目表是R/3 R/3 中中所有所有科目的匯總。科目的匯總。每個(gè)公司代每個(gè)公司代碼碼使用同一會(huì)計(jì)科目表中的使用同一會(huì)計(jì)科目表中的科目科目進(jìn)行進(jìn)行日常業(yè)務(wù)的記帳日常業(yè)務(wù)的記帳。 具有相同基本帳戶要求的多個(gè)公司可以使用同一個(gè)具有相同基本帳戶要求的多個(gè)公司可以使用同一個(gè)會(huì)計(jì)科目表會(huì)計(jì)科目表。 會(huì)計(jì)科目表公司代碼會(huì)計(jì)科目表公司代碼段段主記錄信息可從一個(gè)公司復(fù)主記錄信息可從一個(gè)公司復(fù)制到另一個(gè)公司制到另一個(gè)公司。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司35會(huì)計(jì)科目表的種類一次憑證過帳即可獲取所有三個(gè)科

17、目表一次憑證過帳即可獲取所有三個(gè)科目表所需的數(shù)據(jù)，從而使所需的數(shù)據(jù)，從而使運(yùn)營運(yùn)營、國家和集團(tuán)、國家和集團(tuán)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目表得到實(shí)時(shí)的最新報(bào)告科目表得到實(shí)時(shí)的最新報(bào)告。集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表國家會(huì)計(jì)科目表國家會(huì)計(jì)科目表運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表報(bào)告報(bào)告高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司36會(huì)計(jì)科目表的種類會(huì)計(jì)科目表的種類 - -運(yùn)營會(huì)計(jì)科目運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表表 會(huì)計(jì)科目表公司代碼段主記錄可在公會(huì)計(jì)科目表公司代碼段主記錄可在公司司之間復(fù)制，可以加快項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，確保之間復(fù)制，可以加快項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，確保實(shí)施的準(zhǔn)確度。實(shí)施的準(zhǔn)確度。 每一個(gè)公司代碼需要有且只能有一個(gè)運(yùn)每一個(gè)公司代碼需要有且

18、只能有一個(gè)運(yùn)行會(huì)計(jì)科目表。行會(huì)計(jì)科目表。 主主 記記錄錄 主主 記記錄錄 主主 記記錄錄 主主 記記錄錄COPYCOPY高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司37會(huì)計(jì)科目表的種類會(huì)計(jì)科目表的種類 - 國家會(huì)計(jì)科目表國家會(huì)計(jì)科目表 由于很多會(huì)計(jì)報(bào)表是基于運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表中的科目號碼運(yùn)行由于很多會(huì)計(jì)報(bào)表是基于運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表中的科目號碼運(yùn)行得出的，這可能不能滿足公司代碼所在地國家法律法規(guī)對科目表得出的，這可能不能滿足公司代碼所在地國家法律法規(guī)對科目表的需求。該問題可通過將公司代碼分配給一個(gè)國家特定會(huì)計(jì)科目的需求。該問題可通過將公司代碼分配給一個(gè)國家特定會(huì)計(jì)科目表（備選會(huì)計(jì)科目表）來解決。表（備選會(huì)計(jì)

19、科目表）來解決。SAPSAP在標(biāo)準(zhǔn)的在標(biāo)準(zhǔn)的R/3R/3系統(tǒng)中系統(tǒng)中配置了許配置了許多國家特定會(huì)計(jì)科目表的模版。多國家特定會(huì)計(jì)科目表的模版。 要使用國家會(huì)計(jì)科目表，首先必須為每一個(gè)會(huì)計(jì)科目主記錄要使用國家會(huì)計(jì)科目表，首先必須為每一個(gè)會(huì)計(jì)科目主記錄中公司代碼段部分的備選科目字段輸入所對應(yīng)的國家會(huì)計(jì)科目表中公司代碼段部分的備選科目字段輸入所對應(yīng)的國家會(huì)計(jì)科目表中的科目號碼。運(yùn)行報(bào)表時(shí)，可以選擇想要的會(huì)計(jì)科目表。中的科目號碼。運(yùn)行報(bào)表時(shí)，可以選擇想要的會(huì)計(jì)科目表。 注意：日常過帳處理是使用注意：日常過帳處理是使用運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表中的科目號碼中的科目號碼高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限

20、公司38會(huì)計(jì)科目表的種類會(huì)計(jì)科目表的種類 - 集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表 集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表主要是用于集團(tuán)公司下的公司代碼集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表主要是用于集團(tuán)公司下的公司代碼由于使用了不同的運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表時(shí)，需要匯總得到由于使用了不同的運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表時(shí)，需要匯總得到集團(tuán)報(bào)表而使用的一套會(huì)計(jì)科目表。集團(tuán)報(bào)表而使用的一套會(huì)計(jì)科目表。 要使用集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表，首先必須為每一個(gè)會(huì)計(jì)科要使用集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表，首先必須為每一個(gè)會(huì)計(jì)科目主記錄中會(huì)計(jì)科目表段部分的集團(tuán)科目字段輸入所目主記錄中會(huì)計(jì)科目表段部分的集團(tuán)科目字段輸入所對應(yīng)的集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表中的科目號碼。運(yùn)行報(bào)表時(shí)，對應(yīng)的集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表中的科目號碼。運(yùn)行報(bào)表時(shí)，可以選

21、擇想要的會(huì)計(jì)科目表。可以選擇想要的會(huì)計(jì)科目表。 注意：日常過帳處理是使用注意：日常過帳處理是使用運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表運(yùn)營會(huì)計(jì)科目表中的科目號碼中的科目號碼高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司39總帳數(shù)據(jù)記錄內(nèi)容總帳數(shù)據(jù)記錄內(nèi)容 公司代碼信息公司代碼信息 會(huì)計(jì)科目信息會(huì)計(jì)科目信息 總帳科目代碼總帳科目代碼 總帳科目名稱總帳科目名稱 會(huì)計(jì)種類：資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)計(jì)種類：資產(chǎn)負(fù)債表 和損溢表和損溢表 科目組：控制公司代碼科目組：控制公司代碼高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司40科目組的概念科目組的概念 它是為建立會(huì)計(jì)科目它是為建立會(huì)計(jì)科目時(shí)控制進(jìn)入哪些領(lǐng)域時(shí)控制進(jìn)入哪些領(lǐng)域的標(biāo)識(shí)屏的標(biāo)識(shí)屏 它能決定總

22、帳的有效它能決定總帳的有效間隔期間隔期 在做總帳數(shù)據(jù)記錄在做總帳數(shù)據(jù)記錄- -配配置數(shù)據(jù)前必須建立的置數(shù)據(jù)前必須建立的項(xiàng)目組項(xiàng)目組高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司41科目組（科目組（帳戶組）帳戶組）PAST BSA 100000 399999 資產(chǎn)負(fù)債表科目PAST PLA 600000 799999 損溢表科目PAST RAA 110000 300000 調(diào)整表科目會(huì)計(jì)科目表 科目組 起始號 中止號 描述高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司42總帳會(huì)計(jì)科目信息總帳會(huì)計(jì)科目信息 總帳科目主記錄包含總帳科目主記錄包含 2 2 個(gè)個(gè)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)段段：會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目表段和科目表段和公司代碼段公

23、司代碼段。會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目表段包含如科目號和科目名稱科目表段包含如科目號和科目名稱等的數(shù)據(jù)，它同時(shí)定義該科目是否是資產(chǎn)負(fù)債等的數(shù)據(jù)，它同時(shí)定義該科目是否是資產(chǎn)負(fù)債類科目類科目或或 損益類損益類 科目。該科目。該控制控制信息用于信息用于科目余額結(jié)轉(zhuǎn)程序科目余額結(jié)轉(zhuǎn)程序，并并確定如何處理科目余額確定如何處理科目余額。 會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目表段科目表段所所包含的數(shù)據(jù)是使用該科目表的所有包含的數(shù)據(jù)是使用該科目表的所有公司代碼所共有的數(shù)據(jù)。公司代碼所共有的數(shù)據(jù)。 因?yàn)橐驗(yàn)橐粋€(gè)一個(gè)會(huì)計(jì)科目表會(huì)計(jì)科目表可以可以被多個(gè)公司代碼使用被多個(gè)公司代碼使用，為為了使不同了使不同的公司代碼可控制它們的公司代碼可控制它們獨(dú)立獨(dú)立的業(yè)

24、務(wù)處理的業(yè)務(wù)處理，有有必要將某些數(shù)據(jù)包含在公司必要將某些數(shù)據(jù)包含在公司代碼代碼段中。段中。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司43會(huì)計(jì)科目表段信息會(huì)計(jì)科目表段信息科目編號 100000會(huì)計(jì)科目表 PAST短文總帳長文資產(chǎn)負(fù)債表科目損溢表科目名稱科目組高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司44公司代碼段信息公司代碼段信息會(huì)計(jì)幣種會(huì)計(jì)幣種稅收范圍稅收范圍會(huì)計(jì)科目的統(tǒng)馭科目會(huì)計(jì)科目的統(tǒng)馭科目未收款項(xiàng)管理未收款項(xiàng)管理分錄項(xiàng)排序分錄項(xiàng)排序字段狀態(tài)組字段狀態(tài)組高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司45公司代碼段信息公司代碼段信息 -會(huì)計(jì)幣種會(huì)計(jì)幣種它是記帳所它是記帳所需的幣種，需的幣種，可以指定。

25、可以指定。記帳記帳本位幣本位幣外幣外幣就是以外幣記帳。交易行為數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)科目余額要從記帳本位幣和指定的外幣來更新。就是用來記帳的任何幣種，它是缺省幣種。并將顯示和更新交易行為數(shù)據(jù)。系統(tǒng)也存貯如何記帳及幣種金額。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司46公司代碼段信息公司代碼段信息 -稅收種類稅收種類銷售稅銷售稅消費(fèi)稅的消費(fèi)稅的 種類是可以指定的。種類是可以指定的。如果總帳與稅務(wù)無如果總帳與稅務(wù)無關(guān)，就不需要在稅關(guān)，就不需要在稅務(wù)方面予以說明。務(wù)方面予以說明。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司47公司代碼段信息公司代碼段信息 -未收款項(xiàng)管理未收款項(xiàng)管理 為什么顯示科目需要結(jié)清呢？為什么顯

26、示科目需要結(jié)清呢？ 因?yàn)橐砸驗(yàn)橐越Y(jié)清一個(gè)款結(jié)清一個(gè)款 項(xiàng)為目的項(xiàng)為目的來使借貸相！來使借貸相！ 例如收貨例如收貨/ /發(fā)票表示發(fā)票表示 收取平衡收取平衡。 轉(zhuǎn)帳到未清帳項(xiàng)管理科目的轉(zhuǎn)帳到未清帳項(xiàng)管理科目的項(xiàng)目標(biāo)識(shí)為未清或項(xiàng)目標(biāo)識(shí)為未清或已已清清。這這些科目類型的余額總等于未清項(xiàng)目的余額些科目類型的余額總等于未清項(xiàng)目的余額。統(tǒng)馭科目在統(tǒng)馭科目在子帳級別利用子帳未清項(xiàng)特征進(jìn)行未清項(xiàng)管理子帳級別利用子帳未清項(xiàng)特征進(jìn)行未清項(xiàng)管理。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司48公司代碼段信息公司代碼段信息 -分錄項(xiàng)排序分錄項(xiàng)排序所需科目的借貸方詳情所需科目的借貸方詳情可以選擇性地展示?？梢赃x擇性地展示

27、。當(dāng)將款項(xiàng)過帳到科目并展示當(dāng)將款項(xiàng)過帳到科目并展示分錄項(xiàng)時(shí)分錄項(xiàng)時(shí), ,需要需要額外的儲(chǔ)存空間和系統(tǒng)時(shí)間。額外的儲(chǔ)存空間和系統(tǒng)時(shí)間。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司49會(huì)計(jì)號碼會(huì)計(jì)號碼 100000 100000 銀行帳戶銀行帳戶公司代碼公司代碼 PASTPAST期限期限 借借 貸貸 借貸余額借貸余額 累積余額累積余額C/f bal.C/f bal. 50,000.0050,000.001 110,000.0010,000.001,000.00 9,000.00 1,000.00 9,000.00 59,000.0059,000.002 225,000.0025,000.0015,00

28、0.0015,000.0010,000.00 10,000.00 69,000.0069,000.00.憑證號憑證號 借貸借貸憑證日期憑證日期 貨幣金額貨幣金額2000000020000000SASA01/15/9701/15/97USD5,000.00USD5,000.002000000120000001SASA01/15/9701/15/97USD1,000.00-USD1,000.00-2000001020000010SASA01/28/9701/28/97USD5,000.00USD5,000.00高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司50公司代碼信息公司代碼信息 下列科目不應(yīng)使用分

29、錄項(xiàng)顯示下列科目不應(yīng)使用分錄項(xiàng)顯示 統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目 具有累積作用的科目和可被另一運(yùn)具有累積作用的科目和可被另一運(yùn)用科目用科目( (例如存貨科目例如存貨科目) )加以分析的加以分析的科目科目 產(chǎn)出和投入的稅收科目產(chǎn)出和投入的稅收科目, ,這是因?yàn)檫@是因?yàn)橹挥信c憑證有關(guān)的稅務(wù)信息是必需只有與憑證有關(guān)的稅務(wù)信息是必需的的高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司51公司代碼段信息公司代碼段信息 區(qū)分方法區(qū)分方法 當(dāng)選擇分錄項(xiàng)顯示時(shí)當(dāng)選擇分錄項(xiàng)顯示時(shí), ,公司公司代碼信息是必須的代碼信息是必須的 決定被用來區(qū)分分錄項(xiàng)的決定被用來區(qū)分分錄項(xiàng)的范疇范疇 過帳日期過帳日期 憑證日期憑證日期 成本中心成本中心

30、高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司52公司代碼段信息公司代碼段信息 統(tǒng)馭科目不能直接被過帳，確?？値?shù)統(tǒng)馭科目不能直接被過帳，確?？値?shù)據(jù)與明細(xì)帳數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)集成據(jù)與明細(xì)帳數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)集成 統(tǒng)馭科目包括：客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)等統(tǒng)馭科目包括：客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)等 當(dāng)你記錄明細(xì)帳時(shí)當(dāng)你記錄明細(xì)帳時(shí), ,系統(tǒng)自動(dòng)更新相應(yīng)系統(tǒng)自動(dòng)更新相應(yīng)的統(tǒng)馭帳戶總帳被自動(dòng)更新的統(tǒng)馭帳戶總帳被自動(dòng)更新高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司53統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目客戶明細(xì)帳客戶明細(xì)帳 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款141000030003000客戶客戶1 110001000客戶客戶2 220002000高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊

31、有限公司54統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目供應(yīng)商明細(xì)帳供應(yīng)商明細(xì)帳 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款21210000供應(yīng)商供應(yīng)商 1 1供應(yīng)商供應(yīng)商 2 2300030005000500080008000高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司55公司代碼信息公司代碼信息 -字段狀態(tài)組字段狀態(tài)組它是用于控制帳戶它是用于控制帳戶中那些字段在總帳里出現(xiàn)中那些字段在總帳里出現(xiàn)的標(biāo)識(shí)器配置數(shù)據(jù)的標(biāo)識(shí)器配置數(shù)據(jù)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司56字段狀態(tài)組字段狀態(tài)組 文本文本ZEXPZEXP 花費(fèi)花費(fèi)ZGBSZGBS 總負(fù)債平衡表總負(fù)債平衡表ZREVZREV 收入收入字段狀態(tài)字段狀態(tài)異體異體 0001 0001 組組 ZGB

32、SZGBS總負(fù)債平衡表總負(fù)債平衡表選擇組、總數(shù)據(jù)、額外帳戶分配、物料管理、付款行為、資產(chǎn)會(huì)計(jì)、稅 高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司57字段狀態(tài)組字段狀態(tài)組總數(shù)據(jù)總數(shù)據(jù)取消取消需要輸入需要輸入選擇輸入選擇輸入分?jǐn)偩幪柗謹(jǐn)偩幪栁谋疚谋景l(fā)票參考發(fā)票參考合并發(fā)票合并發(fā)票高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司58科目主數(shù)據(jù)科目主數(shù)據(jù)總帳過帳總帳過帳科目編號 100000公司代碼 PAST 憑證輸入控制字段狀態(tài)組 ZGBS總帳總帳 100000 100000 銀行銀行公司代碼公司代碼 PASTPAST項(xiàng)項(xiàng) 1/1/借輸入借輸入/40/40金額金額資產(chǎn)資產(chǎn)購買憑證購買憑證估價(jià)日期估價(jià)日期分?jǐn)偡謹(jǐn)偽?/p>

33、本文本高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司59貨物已收貨物已收/ /發(fā)票未收帳戶發(fā)票未收帳戶存貨存貨借借 貸貸費(fèi)用費(fèi)用借借 貸貸貨物已收貨物已收/ /發(fā)票未收發(fā)票未收借 貸或或$150$150$150$150$150$150購貸申請購貸申請購貸訂單購貸訂單收貨收貨對會(huì)計(jì)無影響對會(huì)計(jì)無影響集成集成 MM-FIMM-FI通過自動(dòng)的帳戶分配通過自動(dòng)的帳戶分配高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司60貨物已收貨物已收/ /發(fā)票未收帳戶發(fā)票未收帳戶發(fā)票未收發(fā)票未收 付款付款貨物已收貨物已收/ /發(fā)票未收發(fā)票未收 借借 貸貸供應(yīng)商應(yīng)付供應(yīng)商應(yīng)付借借 貸貸供應(yīng)商應(yīng)付供應(yīng)商應(yīng)付借借 貸貸 現(xiàn)金現(xiàn)金借借

34、貸貸$150$150$150$150$150$150$150$150高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司61創(chuàng)建總帳科目創(chuàng)建總帳科目 一級創(chuàng)建一級創(chuàng)建 二級創(chuàng)建二級創(chuàng)建 會(huì)計(jì)科目表會(huì)計(jì)科目表 公司代碼公司代碼高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司62創(chuàng)建總帳科目創(chuàng)建總帳科目- 一次創(chuàng)建一次創(chuàng)建菜單路徑菜單路徑創(chuàng)建創(chuàng)建主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)總總 帳帳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司63創(chuàng)建創(chuàng)建科目表科目表創(chuàng)建總帳科目創(chuàng)建總帳科目- 二次創(chuàng)建二次創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目表級菜單路徑會(huì)計(jì)科目表級菜單路徑主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)總總 帳帳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì)生成生成公司代碼公司代碼主數(shù)據(jù)主

35、數(shù)據(jù)總總 帳帳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì)公司代碼級菜單路徑公司代碼級菜單路徑高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司64總帳清單總帳清單高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司65信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)總帳清單總帳清單菜單路徑菜單路徑 期間操作工程期間操作工程總總 帳帳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司66練習(xí)練習(xí)!高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司67總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司68在SAP中,交易行為是以憑證形式儲(chǔ)存，每一筆交易觸發(fā)產(chǎn)生至少一張憑證，每一張憑證被分配一個(gè)唯一的憑證編號。憑證將一直作為完整單元保留在系統(tǒng)中，直至它產(chǎn)生

36、結(jié)果為止。如果業(yè)務(wù)交易無財(cái)務(wù)信息，雖產(chǎn)生其他憑證，但不會(huì)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證。文檔規(guī)則文檔規(guī)則高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司69會(huì)計(jì)憑證會(huì)計(jì)憑證 每張會(huì)計(jì)憑證包括一個(gè)憑證頭和至少兩個(gè)行項(xiàng)目。每張會(huì)計(jì)憑證包括一個(gè)憑證頭和至少兩個(gè)行項(xiàng)目。 抬頭部分包含和管理抬頭部分包含和管理與與整個(gè)憑證有關(guān)的數(shù)據(jù)整個(gè)憑證有關(guān)的數(shù)據(jù)，例如憑例如憑證編號證編號、記帳日期記帳日期、公司代碼公司代碼、貨幣貨幣類型類型和憑證和憑證相關(guān)相關(guān)的的文本。文本。行項(xiàng)目構(gòu)成了憑證細(xì)目行項(xiàng)目構(gòu)成了憑證細(xì)目。每個(gè)行項(xiàng)目會(huì)包含每個(gè)行項(xiàng)目會(huì)包含帳戶帳戶、金額和其他相關(guān)記帳信息金額和其他相關(guān)記帳信息。 只有完整的憑證才可過帳，憑證的完整包括

37、憑證抬頭只有完整的憑證才可過帳，憑證的完整包括憑證抬頭的完整以及憑證借貸方余額為零的完整以及憑證借貸方余額為零高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司70憑證類型的概念憑證類型的概念它是區(qū)分不同交易類型的它是區(qū)分不同交易類型的方法并決定能夠被過帳的會(huì)計(jì)形式。方法并決定能夠被過帳的會(huì)計(jì)形式。例如，可將所有的會(huì)計(jì)憑證按業(yè)務(wù)類型不同例如，可將所有的會(huì)計(jì)憑證按業(yè)務(wù)類型不同分成：總帳憑證、收款憑證、付款憑證、分成：總帳憑證、收款憑證、付款憑證、客戶發(fā)票、供應(yīng)商發(fā)票等?？蛻舭l(fā)票、供應(yīng)商發(fā)票等。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司71憑證類型憑證類型 憑證類型決定憑證的編號范圍：系統(tǒng)通過不同的憑證類型編

38、號憑證類型決定憑證的編號范圍：系統(tǒng)通過不同的憑證類型編號范圍存儲(chǔ)一種憑證類型的所有憑證。編號范圍可以是外部定義也范圍存儲(chǔ)一種憑證類型的所有憑證。編號范圍可以是外部定義也可以是內(nèi)部定義?？梢允莾?nèi)部定義。 憑證類型決定可以過帳的帳戶類型：憑證類型決定可以過帳的帳戶類型：在在 R/3 R/3 中有中有 5 5 種不同的種不同的帳戶類型帳戶類型。 D D 借方借方（顧客顧客） K K 貸方貸方（供應(yīng)商供應(yīng)商） S S 總帳科目總帳科目 A A 資產(chǎn)資產(chǎn) M M 物料物料 SAP R/3 SAP R/3預(yù)留預(yù)留了了若干號碼范圍用于若干號碼范圍用于 R/3 R/3 中的特殊用途中的特殊用途。例如例如：X1

39、X1和和X2X2這兩個(gè)范圍保留作為樣本和重復(fù)輸入憑證的編號范圍這兩個(gè)范圍保留作為樣本和重復(fù)輸入憑證的編號范圍。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司72過帳碼過帳碼設(shè)定是否將該項(xiàng)目匯入借方或貸方并決定可被過帳的會(huì)計(jì)科目類型借方貸方工資費(fèi)用工資費(fèi)用總帳總帳供應(yīng)商供應(yīng)商客戶客戶高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司73過帳碼過帳碼 R/3 R/3中中的每一個(gè)憑證行項(xiàng)目與的每一個(gè)憑證行項(xiàng)目與且只與一種記帳碼且只與一種記帳碼相關(guān)聯(lián)相關(guān)聯(lián)。 由于由于記帳碼控制記帳碼控制了了每一個(gè)憑證行項(xiàng)目每一個(gè)憑證行項(xiàng)目是借方還是貸方是借方還是貸方，因此過帳因此過帳行項(xiàng)目時(shí)沒有必要使用行項(xiàng)目時(shí)沒有必要使用其他其他任

40、何標(biāo)識(shí)來指定任何標(biāo)識(shí)來指定是是貸方貸方或或借方借方。 記帳碼也記帳碼也控制控制了用于了用于行項(xiàng)目行項(xiàng)目過帳的過帳的特定科目類型特定科目類型（客戶客戶、供應(yīng)商供應(yīng)商、G/L G/L 科目、科目、資產(chǎn)資產(chǎn)、物料）。、物料）。 記帳碼記帳碼同時(shí)同時(shí)還還幫助控制行項(xiàng)目的字段狀態(tài)幫助控制行項(xiàng)目的字段狀態(tài)。字段狀態(tài)指行項(xiàng)目的字段狀態(tài)指行項(xiàng)目的屏幕屏幕布局布局。根據(jù)行項(xiàng)目上所使用的記帳碼的定義根據(jù)行項(xiàng)目上所使用的記帳碼的定義，個(gè)別字段可以是個(gè)別字段可以是禁止禁止、可選或必需的可選或必需的。 R/3 R/3 的目標(biāo)是確保數(shù)據(jù)輸入的精確和有效的目標(biāo)是確保數(shù)據(jù)輸入的精確和有效。使用字段狀態(tài)功能使用字段狀態(tài)功能可可

41、控制控制允許字段的適當(dāng)組合出現(xiàn)在數(shù)據(jù)輸入過程中以預(yù)防包含和排除允許字段的適當(dāng)組合出現(xiàn)在數(shù)據(jù)輸入過程中以預(yù)防包含和排除錯(cuò)誤錯(cuò)誤。 高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司74過帳期間的概念過帳期間的概念在在過過帳帳前前, ,必必須須定定義義一一個(gè)個(gè)過過帳帳期期間間一一個(gè)個(gè)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)年年度度被被分分為為若若干干個(gè)個(gè)過過帳帳期期間間每每一一個(gè)個(gè)過過帳帳期期間間包包括括一一個(gè)個(gè)起起始始日日期期高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司75 總帳過帳總帳過帳高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司76總帳過帳總帳過帳菜單路徑菜單路徑總帳過帳總帳過帳憑證輸入憑證輸入總總 帳帳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì)高維信誠

42、資訊有限公司高維信誠資訊有限公司77總帳憑證總帳憑證憑證日期過帳日期過帳代碼憑證類型期間公司代碼貨幣/兌換率會(huì)計(jì)抬頭抬頭金額業(yè)務(wù)范圍成本中心憑證類型訂單金額分錄項(xiàng)分錄項(xiàng)1 1金額業(yè)務(wù)范圍成本中心憑證類型訂單金額分錄項(xiàng)分錄項(xiàng)2 2高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司78日期和過帳期間日期和過帳期間公司代碼公司代碼會(huì)計(jì)憑證的要素會(huì)計(jì)憑證的要素貨幣類型貨幣類型憑證類型憑證類型記帳碼記帳碼科目科目記帳金額記帳金額科目分配科目分配高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司79會(huì)計(jì)憑證的會(huì)計(jì)憑證的 4 4 個(gè)日期個(gè)日期憑證日期：可看作原始憑證的日期憑證日期：可看作原始憑證的日期記帳日期：更新帳務(wù)的日期記

43、帳日期：更新帳務(wù)的日期轉(zhuǎn)換日期：外幣匯兌日期轉(zhuǎn)換日期：外幣匯兌日期輸入日期：會(huì)計(jì)憑證錄入系統(tǒng)的日期輸入日期：會(huì)計(jì)憑證錄入系統(tǒng)的日期高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司80會(huì)計(jì)憑證的記帳貨幣會(huì)計(jì)憑證的記帳貨幣 SAP SAP系統(tǒng)中，有四種貨幣類型：系統(tǒng)中，有四種貨幣類型： 業(yè)務(wù)交易貨幣：會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)所使用的貨幣業(yè)務(wù)交易貨幣：會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)所使用的貨幣 記帳本位幣：更新帳值的貨幣，即公司代碼貨幣記帳本位幣：更新帳值的貨幣，即公司代碼貨幣 首選并行貨幣：用于其他評估所使用的貨幣，例如集團(tuán)貨首選并行貨幣：用于其他評估所使用的貨幣，例如集團(tuán)貨幣幣 次選并行貨幣：用于其他評估所使用的貨幣，例如歐元次

44、選并行貨幣：用于其他評估所使用的貨幣，例如歐元 在在SAPSAP系統(tǒng)中，可以實(shí)時(shí)記錄和查看業(yè)務(wù)交易貨幣和記帳系統(tǒng)中，可以實(shí)時(shí)記錄和查看業(yè)務(wù)交易貨幣和記帳本位幣，用戶可以通過進(jìn)一步配置，選擇性地使用首選并行本位幣，用戶可以通過進(jìn)一步配置，選擇性地使用首選并行貨幣和次選并行貨幣。貨幣和次選并行貨幣。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司81會(huì)計(jì)憑證的記帳科目會(huì)計(jì)憑證的記帳科目 每一個(gè)行項(xiàng)目必須包括一個(gè)科目。行項(xiàng)目輸入的每一個(gè)行項(xiàng)目必須包括一個(gè)科目。行項(xiàng)目輸入的有效科目類型包括有效科目類型包括 客戶客戶它可能是一個(gè)總分類帳，也可能是一個(gè)明細(xì)分類帳，它可能是一個(gè)總分類帳，也可能是一個(gè)明細(xì)分類帳，例如

45、一個(gè)客戶號或資產(chǎn)號例如一個(gè)客戶號或資產(chǎn)號。 記帳代碼的科目類型用來標(biāo)識(shí)允許對哪類的科目過記帳代碼的科目類型用來標(biāo)識(shí)允許對哪類的科目過帳帳 供應(yīng)商供應(yīng)商 總分類帳科目總分類帳科目 資產(chǎn)資產(chǎn) 原料等原料等高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司82會(huì)計(jì)憑證的更改會(huì)計(jì)憑證的更改 只要憑證已記帳并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永只要憑證已記帳并分配了憑證號碼，憑證就成為了數(shù)據(jù)庫的永久部分久部分。R/3 R/3 將跟蹤記錄憑證的任何變化并根據(jù)用戶需求在合適將跟蹤記錄憑證的任何變化并根據(jù)用戶需求在合適的時(shí)間進(jìn)行憑證的歸檔的時(shí)間進(jìn)行憑證的歸檔。 在對憑證進(jìn)行更改時(shí)，影響會(huì)計(jì)系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的在

46、對憑證進(jìn)行更改時(shí)，影響會(huì)計(jì)系統(tǒng)（科目號碼、金額等）的數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。只有通過調(diào)整或沖銷憑證才能這數(shù)據(jù)在任何環(huán)境下都無法更改。只有通過調(diào)整或沖銷憑證才能這些字段錯(cuò)誤進(jìn)行更正以維護(hù)有效的審計(jì)線索些字段錯(cuò)誤進(jìn)行更正以維護(hù)有效的審計(jì)線索。 憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例憑證更改規(guī)則決定哪些字段以及在什么環(huán)境字段可以更改。例如：在記帳客戶發(fā)票后，支付條件或文本是否可以更改？如：在記帳客戶發(fā)票后，支付條件或文本是否可以更改？ 根據(jù)憑證更改規(guī)則使用原始憑證號碼可以更改憑證。根據(jù)憑證更改規(guī)則使用原始憑證號碼可以更改憑證。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司83會(huì)計(jì)憑證的

47、沖銷會(huì)計(jì)憑證的沖銷 沖消憑證的條件：沖消憑證的條件： 原始憑證未包含已清算的行項(xiàng)目。如果憑證確實(shí)包含了已清原始憑證未包含已清算的行項(xiàng)目。如果憑證確實(shí)包含了已清算的行項(xiàng)目，那么在沖銷時(shí)必須重設(shè)這些行項(xiàng)目算的行項(xiàng)目，那么在沖銷時(shí)必須重設(shè)這些行項(xiàng)目。 原始憑證僅包含了客戶、供應(yīng)商或總帳行項(xiàng)目原始憑證僅包含了客戶、供應(yīng)商或總帳行項(xiàng)目。 原始憑證被記帳到原始憑證被記帳到 FI FI 系統(tǒng)中。其他模塊中產(chǎn)生的憑證應(yīng)該系統(tǒng)中。其他模塊中產(chǎn)生的憑證應(yīng)該在該處進(jìn)行更正。更改會(huì)自然反映到在該處進(jìn)行更正。更改會(huì)自然反映到 FI FI 中。中。 所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效所有其他科目分配值（例如，成

48、本中心）仍然有效。 如果不指定憑證沖銷的記帳日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的如果不指定憑證沖銷的記帳日期，系統(tǒng)將使用要沖銷憑證的記帳日期作為沖銷憑證的記帳日期，憑證沖銷后產(chǎn)生新的憑記帳日期作為沖銷憑證的記帳日期，憑證沖銷后產(chǎn)生新的憑證號證號高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司84憑證號的含義憑證號的含義它是為審核每一個(gè)公司代碼在一個(gè)財(cái)務(wù)年度中的每一憑證而設(shè)置的。所有被過帳的交易必須設(shè)置一個(gè)憑證號。在一張憑證被過帳前,必須為憑證類型設(shè)置一個(gè)號碼范圍，這些號碼可以由系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)定或由用戶在外部設(shè)定 。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司85日常業(yè)務(wù)記帳的特點(diǎn)日常業(yè)務(wù)記帳的特點(diǎn)所有主數(shù)據(jù)的合法化所

49、有主數(shù)據(jù)的合法化, ,如公司如公司, ,會(huì)計(jì)會(huì)計(jì), ,貨幣等貨幣等其他合法化標(biāo)準(zhǔn)其他合法化標(biāo)準(zhǔn)借方總額借方總額 = = 貸方總額貸方總額快速查找?guī)椭ぞ呖焖俨檎規(guī)椭ぞ? (根據(jù)匹配碼根據(jù)匹配碼) )未來和以前期間的日常輸入未來和以前期間的日常輸入公司內(nèi)部交易公司內(nèi)部交易高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司86 根據(jù)匹配碼根據(jù)匹配碼 快速查找?guī)椭ぞ呖焖俨檎規(guī)椭ぞ哂糜诓檎覍ｍ?xiàng)帳目用于查找專項(xiàng)帳目所需帳目清單所需帳目清單匹配碼被用來查找所匹配碼被用來查找所SAPSAP中中的主數(shù)據(jù)，如會(huì)計(jì)、成本中的主數(shù)據(jù)，如會(huì)計(jì)、成本中心、供應(yīng)商、客戶等心、供應(yīng)商、客戶等。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有

50、限公司87未來及以前期間的過帳未來及以前期間的過帳過帳由總帳負(fù)責(zé)人控制過帳由總帳負(fù)責(zé)人控制可以將帳目過帳到未來或以前期間可以將帳目過帳到未來或以前期間根據(jù)過帳日期根據(jù)過帳日期以前期間的過帳被自動(dòng)地結(jié)算到下一期間以前期間的過帳被自動(dòng)地結(jié)算到下一期間更新過的未收款余額及留存收益更新過的未收款余額及留存收益高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司88記帳技巧記帳技巧 參考憑證，會(huì)計(jì)憑證樣本和保存參考憑證，會(huì)計(jì)憑證樣本和保存/ /設(shè)置數(shù)據(jù)功能都有助于在輸入新憑證設(shè)置數(shù)據(jù)功能都有助于在輸入新憑證時(shí)減少輸入數(shù)量，提高效率。時(shí)減少輸入數(shù)量，提高效率。 參考憑證指當(dāng)記帳時(shí)，可以復(fù)制的以前記帳的憑證，使用以前用

51、過參考憑證指當(dāng)記帳時(shí)，可以復(fù)制的以前記帳的憑證，使用以前用過（或頻繁使用）的科目分配。（或頻繁使用）的科目分配。 會(huì)計(jì)憑證樣本指模型憑證，也可以被復(fù)制到新的記帳憑證中。會(huì)計(jì)憑證樣本指模型憑證，也可以被復(fù)制到新的記帳憑證中。 科目分配模型：包括缺省情況下位于已記帳憑證的行項(xiàng)目，可能包含科目分配模型：包括缺省情況下位于已記帳憑證的行項(xiàng)目，可能包含未限定數(shù)量的行項(xiàng)目并包含已記帳金額。帳戶分配模型中的記帳不必完未限定數(shù)量的行項(xiàng)目并包含已記帳金額。帳戶分配模型中的記帳不必完成。例如，帳戶可以包含在模型中而成本中心和金額字段為空，以待使成。例如，帳戶可以包含在模型中而成本中心和金額字段為空，以待使用模型時(shí)

52、，在最終記帳中完成用模型時(shí)，在最終記帳中完成。 總帳快速輸入：在通常的行項(xiàng)目記帳中，每個(gè)行項(xiàng)目將要求可以為用總帳快速輸入：在通常的行項(xiàng)目記帳中，每個(gè)行項(xiàng)目將要求可以為用戶顯示可用字段的新屏幕。該有限選擇長度通常為戶顯示可用字段的新屏幕。該有限選擇長度通常為 1 1 或或 2 2 行，可以使行，可以使許多行項(xiàng)目出現(xiàn)在同一屏幕，多行項(xiàng)目輸入要比標(biāo)準(zhǔn)輸入快許多。許多行項(xiàng)目出現(xiàn)在同一屏幕，多行項(xiàng)目輸入要比標(biāo)準(zhǔn)輸入快許多。 保存保存/ /設(shè)置數(shù)據(jù)功能允許重復(fù)記帳時(shí)某些數(shù)據(jù)的自動(dòng)輸入。設(shè)置數(shù)據(jù)功能允許重復(fù)記帳時(shí)某些數(shù)據(jù)的自動(dòng)輸入。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司89預(yù)制憑證預(yù)制憑證 當(dāng)當(dāng)憑證信息不

53、完整或過帳之前需要審批時(shí)，可以通過預(yù)制憑證憑證信息不完整或過帳之前需要審批時(shí)，可以通過預(yù)制憑證的功能在系統(tǒng)中將憑證進(jìn)行預(yù)制。的功能在系統(tǒng)中將憑證進(jìn)行預(yù)制。未完成的憑證可以先預(yù)制并稍未完成的憑證可以先預(yù)制并稍后記帳后記帳，此操作可由相同或不同用戶完成此操作可由相同或不同用戶完成。預(yù)制憑證保存后將產(chǎn)預(yù)制憑證保存后將產(chǎn)生一個(gè)憑證號，該憑證號屬于正式憑證號范圍。生一個(gè)憑證號，該憑證號屬于正式憑證號范圍。 預(yù)制的優(yōu)點(diǎn)之一是可以在開始預(yù)制時(shí)聯(lián)機(jī)評估憑證中的數(shù)據(jù)以預(yù)制的優(yōu)點(diǎn)之一是可以在開始預(yù)制時(shí)聯(lián)機(jī)評估憑證中的數(shù)據(jù)以用于報(bào)表用于報(bào)表，而不是必須等到已完成數(shù)據(jù)并記帳而不是必須等到已完成數(shù)據(jù)并記帳。例如例如，可

54、以將預(yù)可以將預(yù)制憑證中的金額用于銷售制憑證中的金額用于銷售/ /采購報(bào)表的預(yù)先稅采購報(bào)表的預(yù)先稅。 預(yù)制憑證時(shí)不支持替換和驗(yàn)證預(yù)制憑證時(shí)不支持替換和驗(yàn)證，但是當(dāng)預(yù)制完成并記帳時(shí)支持但是當(dāng)預(yù)制完成并記帳時(shí)支持替換和驗(yàn)證替換和驗(yàn)證。 您可以單獨(dú)地也可以通過清單集中對預(yù)制記帳，如果通過清單您可以單獨(dú)地也可以通過清單集中對預(yù)制記帳，如果通過清單記帳多張預(yù)制憑證，在憑證成功記帳后，系統(tǒng)將給出記帳清單。記帳多張預(yù)制憑證，在憑證成功記帳后，系統(tǒng)將給出記帳清單。高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司90總帳查詢總帳查詢高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司91總帳查詢總帳查詢 菜單路徑菜單路徑查詢余額查詢

55、余額帳目帳目總總 帳帳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司92顯示帳目余額顯示帳目余額 科目編號科目編號 100000 銀行帳號銀行帳號 公司代碼公司代碼 PAST 期間期間 借借 貸貸 金額金額 余額余額C/f bal. 50,000.00 1 10,000.00 1,000.00 9,000.00 59,000.00 2 25,000.00 15,000.00 10,000.00 69,000.00 ? ? 憑證號碼憑證號碼 憑證類型憑證類型 憑證日期憑證日期 幣種幣種金額金額. .2000000000 SA 01/15/97 USD 5,000.00 200

56、0000001 SA 01/15/97 USD 1,000.00-2000000010 SA 01/28/97 USD 5,000.00 高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司93資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表 的產(chǎn)生的產(chǎn)生高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司94資產(chǎn)負(fù)債表的生成資產(chǎn)負(fù)債表的生成信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)菜單路徑菜單路徑 期間操作工程期間操作工程總總 帳帳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)會(huì) 計(jì)計(jì)高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司95Pastime CorporationPastime Corporation 資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表 199X 7 31資產(chǎn)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 備用金 500 銀行存款 12,

57、500 貨幣資金 13,000 應(yīng)收帳款 50,000 總流動(dòng)資產(chǎn) 63,000 固定資產(chǎn) 設(shè)備 100,000 累積折扣 (5,000) 總固定資產(chǎn) 95,000 總資產(chǎn)總資產(chǎn) 158,000158,000負(fù)債負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)收帳款 5,000 應(yīng)付票據(jù) 1,000 總流動(dòng)負(fù)債 6,000總負(fù)債總負(fù)債 6,000 所有者收益 留存利益 留存利益 100,000 短期收益 52,000 總留存收益 152,000 總所有者收益總所有者收益 15152,0002,000負(fù)債及所有者收益負(fù)債及所有者收益 158,000158,000高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司96循環(huán)循環(huán)( (重復(fù)重

58、復(fù)) )日記帳日記帳存儲(chǔ)日記帳樣板包括帳目、金額、重復(fù)次數(shù)、名稱、結(jié)束日期系統(tǒng)可以自動(dòng)將日記帳過帳通過標(biāo)準(zhǔn)試算表審核日記帳高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司97外幣結(jié)算外幣結(jié)算外幣科目余額外幣未結(jié)項(xiàng)US$RPD高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司98外幣科目余額計(jì)值外幣科目余額計(jì)值USD RMB USD RMB1）10 22000 0 80002）20 46000 68000 借借 貸貸 8000RMB銀行科目銀行科目 - - USD匯率差異導(dǎo)致匯率差異導(dǎo)致 的匯兌損失的匯兌損失銀行銀行 - - 項(xiàng)目項(xiàng)目 1 1 USD 2200 RMB銀行銀行 - - 項(xiàng)目項(xiàng)目 2 1 USD 2

59、300 RMB交易時(shí)交易時(shí)重新計(jì)值重新計(jì)值 USD = 2000 RMB 30 USD = 60000 RMB借方匯兌損失借方匯兌損失 8000貸方銀行帳號貸方銀行帳號 8000日常收日常收入入30高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司99外幣未結(jié)項(xiàng)目的估價(jià)外幣未結(jié)項(xiàng)目的估價(jià) 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款 1）2000 應(yīng)收帳款調(diào)整科目應(yīng)收帳款調(diào)整科目 2）200 收入科目收入科目 1）2000日常收入日常收入1)1) 發(fā)票發(fā)票 - - 10USD, rate = 1 USD2000 RMB2)2) Valuation - 10 USD, rate = 1USD1800 RMB方案方案 匯兌損失匯兌損失

60、 2）200高維信誠資訊有限公司高維信誠資訊有限公司100外幣未結(jié)項(xiàng)目的估價(jià)外幣未結(jié)項(xiàng)目的估價(jià)不計(jì)發(fā)票及付款的差異不計(jì)發(fā)票及付款的差異計(jì)發(fā)票及付款的差異計(jì)發(fā)票及付款的差異應(yīng)收帳應(yīng)收帳 銀行銀行確認(rèn)損失確認(rèn)損失2) 20002) 2502) 1750應(yīng)收帳應(yīng)收帳1) 2000銀行銀行應(yīng)收帳款調(diào)整科目應(yīng)收帳款調(diào)整科目3) 20003) 2002) 1750匯兌損失匯兌損失2) 200確認(rèn)損失確認(rèn)損失3) 502) 2001) 發(fā)票發(fā)票: 10USD = 2000RMB 2) 付款付款: 10USD = 1750RMB1) 發(fā)票發(fā)票: 10USD =2000RMB 2) 計(jì)值計(jì)值:10USD =1800RMB3)