ACT培訓(xùn)幻燈片(易飛)

1、12 前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明 日常憑證錄入過帳說明 帳務(wù)異常之處理 批次作業(yè)期初上線 10345 (一) 、系統(tǒng)功能 . 憑證登錄及自動過帳 . 提供月底(年底)自動結(jié)帳作業(yè) . 自動編制打印各式財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表 . 提供部門別之損益及成本分析表 . 提供會計(jì)預(yù)算制度之管理 . 利用計(jì)算機(jī)處理帳務(wù)，以作稅務(wù)申報(bào)6(二)、系統(tǒng)效益7 前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明 日常憑證錄入過帳說明 帳務(wù)異常之處理 批次作業(yè)期初上線 108910基本信息創(chuàng)建憑證過帳作業(yè)報(bào)表管理參數(shù)設(shè)置、期間設(shè)置、科目名稱、 單據(jù)性質(zhì)設(shè)置等會計(jì)憑證打印錄入會計(jì)憑證月結(jié)作業(yè)總分類帳

2、信息明細(xì)分類信息核算項(xiàng)目信息會計(jì)科目余額信息日計(jì)表試算表,資產(chǎn)負(fù)債表,損益表核算項(xiàng)目明細(xì)(匯總表)11會計(jì)系統(tǒng)會計(jì)系統(tǒng)自動分錄系統(tǒng)自動分錄系統(tǒng)12 前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明 日常傳票輸入過帳說明 帳務(wù)異常之處理 批次作業(yè)期初上線 1013(一)公用基本信息創(chuàng)建 1 . 登錄者代號設(shè)置 2 . 使用者權(quán)限設(shè)置 3 . 共同參數(shù)設(shè)置 4 . 職務(wù)類別設(shè)置 5 . 頁腳/簽核信息創(chuàng)建 6 . 部門信息創(chuàng)建 7 . 員工姓名創(chuàng)建管理維護(hù)系統(tǒng)基本信息管理系統(tǒng)14 1 . 會計(jì)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置作業(yè) 2 . 會計(jì)期間設(shè)置作業(yè) 3 . 部門層級創(chuàng)建作業(yè) 4 . 預(yù)算名稱創(chuàng)建作業(yè) 5 .

3、 科目信息創(chuàng)建作業(yè) 6 . 科目/部門預(yù)算創(chuàng)建作業(yè) 7 . 科目部門設(shè)限創(chuàng)建作業(yè)158 . 單據(jù)性質(zhì)設(shè)置作業(yè) 9 . 立沖帳目名稱創(chuàng)建作業(yè) 10 . 立沖帳目維護(hù)作業(yè) 11 . 指定關(guān)帳作業(yè) 12 . 常用傳票創(chuàng)建作業(yè)16 前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明 日常憑證錄入過帳說明 帳務(wù)異常之處理 批次作業(yè)期初上線 101718交易發(fā)生憑證自動過帳憑證信息創(chuàng)建借貸平衡資產(chǎn)負(fù)債表損益表日記表月結(jié)作業(yè)19. 傳票來源之方式說明： 一般傳票輸入 應(yīng)計(jì)傳票輸入 應(yīng)計(jì)調(diào)整 復(fù)制常用傳票 比率分?jǐn)?各系統(tǒng)透過自動分錄生成20憑證信息創(chuàng)建作業(yè)憑證信息創(chuàng)建作業(yè)憑證自動過帳作業(yè)憑證自動過帳作業(yè)核

4、算項(xiàng)目維護(hù)作業(yè)核算項(xiàng)目維護(hù)作業(yè)平衡核算項(xiàng)目清除平衡核算項(xiàng)目清除核算項(xiàng)目明細(xì)表核算項(xiàng)目明細(xì)表核算項(xiàng)目匯總表核算項(xiàng)目匯總表211 . 客戶應(yīng)收帳款、廠商應(yīng)付帳款 、 員工借支、暫借款 需追蹤管理 之會計(jì)科目2 . 相關(guān)作業(yè) (1) 核算項(xiàng)目維護(hù) (2) 核算項(xiàng)目明細(xì)表(以會計(jì)帳目為角度) (3) 核算項(xiàng)目匯總表(以核算項(xiàng)目為角度)221.如果期初上線時(shí)即已經(jīng)有核算項(xiàng)目 之管理需求，期初余額必須分核算 項(xiàng)目輸入。2.核算項(xiàng)目之編號或說明應(yīng)訂定原則， 以避免一物不同帳戶之困擾。23 前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明 日常憑證錄入過帳說明 帳務(wù)異常之處理 批次作業(yè)期初上線 1024

5、1、已過帳憑證還原作業(yè) 2、已過帳憑證重新過帳作業(yè)25（關(guān)帳年月后）（關(guān)帳年月后）1.找出指定憑證2.執(zhí)行該憑證之已過帳憑證過帳還原作業(yè)3.取消確認(rèn)該憑證4.更改該憑證后確認(rèn)5. 執(zhí)行憑證整批過帳作業(yè)(一)、現(xiàn)行年月及之前已經(jīng)過帳憑證26已過帳憑證重新過帳27 前言前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu)總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明基本信息創(chuàng)建及信息字段說明 日常日常憑證錄入過帳說明過帳說明 帳務(wù)異常之處理帳務(wù)異常之處理 利潤中心管理說明利潤中心管理說明 批次作業(yè)批次作業(yè)期初上線期初上線 1010282930部門層級設(shè)置日常憑證創(chuàng)建部門分?jǐn)偙嚷蕜?chuàng)建期初余額輸入余額自動攤提部門損益表其他報(bào)表3

6、1部門分?jǐn)偡绞椒譃橐韵聝煞N1.固定比率分?jǐn)?即共同費(fèi)用發(fā)生時(shí),按照一定的比率分?jǐn)偨o各部門2.變動比率分?jǐn)?即共同費(fèi)用發(fā)生時(shí),費(fèi)用的分?jǐn)偛]有一定的比率, 而是依照特定方式分?jǐn)偨o各部門,例:按各部門人 頭數(shù)或坪數(shù)做為分?jǐn)傊罁?jù) 32順序別：部門被分?jǐn)倳r(shí)的順序總帳憑證單別：分?jǐn)倳r(shí)要生成的憑證單別分?jǐn)偡绞剑悍止潭ū嚷史謹(jǐn)偦蜃儎颖嚷史謹(jǐn)傆囝~性質(zhì)：分累計(jì)余額及當(dāng)期余額科目被分?jǐn)倳r(shí) 是依累計(jì)余額分?jǐn)偦蛞喇?dāng)期異動3334變動比率分子科目：若會計(jì)科目是依變動比率 做分?jǐn)倳r(shí)，必須先至?xí)?jì) 科目主檔虛設(shè)一筆分?jǐn)倳?計(jì)科目，科目性質(zhì)必須為 非貨幣性科目才可35 前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明

7、日常憑證錄入過帳說明 帳務(wù)異常之處理 利潤中心管理說明 報(bào)表管理批次作業(yè)期初上線 1036一 、一般報(bào)表列表二 、日常財(cái)務(wù)報(bào)表三 、報(bào)表格式設(shè)置及例題四 、報(bào)表格式設(shè)置用途說明371 . 會計(jì)單據(jù)性質(zhì)列表2 . 科目編號信息列表3 . 預(yù)算名稱信息列表4 . 科目/部門預(yù)算明細(xì)表5 . 科目部門設(shè)限明細(xì)表6 . 傳票明細(xì)打印作業(yè)7 . 報(bào)表格式設(shè)置明細(xì)8 . 分?jǐn)偙嚷室挥[表9 . 立沖帳目名稱信息列表10 . 公司別傳票復(fù)制記錄明細(xì)表381 . 日記表2 . 日記帳3 . 現(xiàn)金簿4 . 現(xiàn)金收支日報(bào)表5 . 總分類帳6 . 明細(xì)分類帳7 . 試算表8 . 多期比較財(cái)務(wù)報(bào)表9 . 實(shí)際與預(yù)算比較

8、財(cái)務(wù)報(bào)表10 .帳戶式資產(chǎn)負(fù)債表3911.全年度損益表12.立沖帳目明細(xì)表13.立沖帳目匯總表14.部門別分類帳表15.部門別實(shí)際與預(yù)算損益表16.部門別全年度損益表17.部門別比較損益表18.部門別多期比較損益表401、報(bào)表格式設(shè)置用途說明2、報(bào)表格式設(shè)置及信息字段說明3、常見之報(bào)表格式設(shè)置4、例題說明41所有信息來自會計(jì)科目主檔所有信息來自會計(jì)科目主檔42租金費(fèi)用租金費(fèi)用 A2-A1 A2-A1 本行不為零才印出本行不為零才印出文具用品文具用品 B2-B1 B2-B1 本行不為零才印出本行不為零才印出旅費(fèi)旅費(fèi) C2-C1 C2-C1 本行不為零才印出本行不為零才印出運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi) D2-D1 D

9、2-D1 本行不為零才印出本行不為零才印出本期制費(fèi)小計(jì)本期制費(fèi)小計(jì) 本行要印出本行要印出5502 5502 租金費(fèi)用租金費(fèi)用 A1 A2 A2-A1A1 A2 A2-A15503 5503 文具用品文具用品 B1 B2 B2-B1 B1 B2 B2-B1 5504 5504 旅費(fèi)旅費(fèi) C1 C2 C2-C1C1 C2 C2-C15505 5505 運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi) D1 D2 D2-D1D1 D2 D2-D1科目科目名稱名稱期初金額期初金額期末金額期末金額本期異動本期異動43租金費(fèi)用 A2-A1 本行不為零才印出文具用品 B2-B1 本行不為零才印出旅費(fèi) C2-C1 本行不為零才印出運(yùn)費(fèi) D2-D1

10、本行不為零才印出本期制費(fèi)小計(jì) 本行要印出序號 打印. 科目編號 科目名稱 空格 來源 1 2 3 4 5 起始部門 02 2 5502 租金費(fèi)用 4 3 + 04 2 5503 文具用品 4 3 + 06 2 5504 旅費(fèi) 4 3 + 08 2 5505 運(yùn)費(fèi) 4 3 + 10 5 12 4 14 1 本期費(fèi)小計(jì) 91 0441.制造費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表2.管銷費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表3.銷貨成本表45 前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明 日常憑證錄入過帳說明 帳務(wù)異常之處理 利潤中心管理說明 報(bào)表管理批次作業(yè)期初上線 1046 1 . 憑證整批過帳說明 2 . 已過帳憑證還原 3 . 已過帳憑證

11、重新過帳 4 . 月底結(jié)轉(zhuǎn)作業(yè) 5 . 應(yīng)計(jì)回轉(zhuǎn)憑證生成作業(yè) 6 . 部門預(yù)算匯總作業(yè)477 . 復(fù)制科目/部門預(yù)算作業(yè)8 . 復(fù)制常用憑證作業(yè)9 . 自動分?jǐn)偪颇坑囝~作業(yè)10 .清除核算項(xiàng)目作業(yè)11 .復(fù)制公司憑證作業(yè)481.關(guān)帳年月以前不可運(yùn)行過帳確認(rèn)2.憑證之過帳碼自動記錄V3.憑證信息過帳更新 科目余額 總分類帳 明細(xì)分類帳 核算項(xiàng)目 4.過帳后如需更改，運(yùn)行“過帳還原”。491.系統(tǒng)會自動判斷若是會計(jì)期間最后一 個(gè)期別自動做年結(jié)處理2.如系統(tǒng)判斷為會計(jì)期間最后一個(gè)月時(shí) 自動將虛帳戶結(jié)清,實(shí)帳戶結(jié)轉(zhuǎn)3.做完月結(jié)后會將現(xiàn)行年月自動加150會計(jì)制度采“權(quán)責(zé)發(fā)生制”,例如5月份薪工費(fèi)用應(yīng)屬5月份費(fèi)用, 但實(shí)際發(fā)放時(shí)卻又在6月份發(fā)生, 因此可配合此作業(yè)將 5月份發(fā)生之預(yù)估薪工費(fèi)用及應(yīng)付薪工, 在 6 月份實(shí)際發(fā)生后在以系統(tǒng)自動生成應(yīng)計(jì)調(diào)整憑證, 此作業(yè)可說是配合應(yīng)計(jì)項(xiàng)目或遞延項(xiàng)目的調(diào)整作業(yè)51 前言 總帳會計(jì)之系統(tǒng)架構(gòu) 基本信息創(chuàng)建及信息字段說明 日常憑證錄入過帳說