第二講 社會信用體系

1、個人信用和企業(yè)信用管理國際工商管理學(xué)院2010.09第二講 社會信用體系信用交易o 在商品交易中，商品和貨幣的相同運動在時間上出現(xiàn)了不一致，即不是“一手交錢，一手交貨”，而是先交貨后付款，或者先付款后交貨所形成的基于信用關(guān)系的交易。信用擴張的壓力o21世紀，Internet的普及和電子商務(wù)的縱深化發(fā)展，改變了全球的交易環(huán)境和交易媒介?；诂F(xiàn)代信息技術(shù)的多種交易方式，使得全體社會消費者個體都可以加入到原來只有一定規(guī)模企業(yè)才能進入的交易環(huán)境，獲取原來僅向較大規(guī)模企業(yè)提供的交易信息，使得不同規(guī)模的企業(yè)獲得了平等的交易機會。o整個社會交易體系以極低的成本擴展，形成了一個全球參與的商業(yè)環(huán)境。交易環(huán)境和主

2、體不再局限于某一個國家、地區(qū)；某一個傳統(tǒng)的行業(yè)、領(lǐng)域；某一家企業(yè)；而是進入了以全社會為基準的全員參與的時代地球村時代。o交易發(fā)生的機會成指數(shù)增長，競爭的激烈程度愈演愈烈，與之相伴隨是越來越多的市場變?yōu)橘I方市場，信用交易方式成為激烈競爭中的主導(dǎo)趨勢，信用條件的使用成為企業(yè)營銷戰(zhàn)略、客戶戰(zhàn)略中的有力工具之一。信用擴張的壓力o 自19世紀初期，信用的概念在金融市場高度發(fā)達的西方國家首次被提出以來，信用的使用、信用市場的培育就成為社會進步的一個主要標志，成為企業(yè)競爭戰(zhàn)略中的重要手段。o 尤其是在商品交易中，商業(yè)信用作為一個短期的財務(wù)機制為交易中的目標客戶提供短期現(xiàn)金貸款的優(yōu)惠，吸引了很多在財務(wù)上臨時有

3、困難的、有潛力的客戶，商業(yè)信用是美國最大的短期財務(wù)資源。信用擴張的壓力o 在信用經(jīng)濟時代另一個明顯的轉(zhuǎn)變是交易主體對的改變，整個社會對信用需求呈現(xiàn)不斷擴張的趨勢。o 人們對信用的心理狀態(tài)在發(fā)生著微妙的改變，人們不再稱要求獲得信用的個體為債務(wù)人（debtor）和借債人（borrower），而是稱其為財務(wù)杠桿的使用者（leverage）。o 信用經(jīng)濟時代信用的使用者意味著足夠的聰明和足夠技巧，這種心理變化映射到整個社會總量上就是對信用需求的巨大擴張，尤其是在前進中的發(fā)展中國家，信用擴張正以驚人的速度在進行。信用風(fēng)險激增的壓力o 在瞬息萬變的動態(tài)環(huán)境中，企業(yè)在面臨信用擴張壓力的同時，也意味著受到更多

4、信用風(fēng)險的挑戰(zhàn)。由于信用是建立在對未來還款預(yù)期基礎(chǔ)上的短期的商業(yè)貸款，只要獲得某一商品和服務(wù)而不立即付款，就存在不還款的風(fēng)險信用風(fēng)險。在企業(yè)間體現(xiàn)為困擾企業(yè)多年的“三角債問題”，對銀行業(yè)則是“商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問題”。信用風(fēng)險激增的壓力o首先，在這個以地球為平臺的現(xiàn)代交易環(huán)境中，人們需要和那些極少甚至沒有歷史信用記錄的交易對象打交道，信用交易的客體不再是小范圍內(nèi)的“熟人”，而是全球范圍內(nèi)的“陌生人”。o其次，隨著金融市場持續(xù)管制放松的自由化過程，全球范圍內(nèi)的流動性不斷增強，企業(yè)獲取新資本來源機會大大增多，但所帶來的各種風(fēng)險也成倍增加，企業(yè)生命周期的演變和生長消亡的動態(tài)性增強，由于企業(yè)“破產(chǎn)”而

5、導(dǎo)致的信用風(fēng)險往往就發(fā)生在瞬息之間。o第三、隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)和管理方法在企業(yè)中的實踐，越來越多的企業(yè)間建立了戰(zhàn)略聯(lián)盟，企業(yè)處于一條緊密相連的經(jīng)濟鏈上，如果其中某一個環(huán)節(jié)出了問題，就會影響到整個經(jīng)濟鏈上的其他企業(yè)，一家企業(yè)的破產(chǎn)，常常會像“多米諾骨牌”一樣，牽扯到整個經(jīng)濟鏈上的企業(yè)，由于企業(yè)間的高度依存性所導(dǎo)致的“交易對手風(fēng)險”成為現(xiàn)代增長最為快速的信用風(fēng)險。o最后，隨著現(xiàn)代金融理論、貿(mào)易理論等等的發(fā)展，在商品交易中，各種新的交易方式、交易平臺、信用交易所涉及的大量信用工具、信用衍生工具前所未有的豐富，現(xiàn)代企業(yè)間的交易處于全球巨大的、多層次的立體空間內(nèi)，信用風(fēng)險的復(fù)雜性日益增加，風(fēng)險發(fā)生的概率也

6、急劇加大。信用風(fēng)險Credit Risk o 信用的獲得建立在雙方彼此信任的基礎(chǔ)上，雙方通過一定的契約可實現(xiàn)商品使用價值有條件的讓渡。信用反應(yīng)了一種不用立即付款就可獲得商品(含貨幣、服務(wù))的能力，這種能力獲得的前提是對商品價值實現(xiàn)的預(yù)期，交易雙方的債務(wù)方應(yīng)在契約所規(guī)定的時間期限內(nèi)為所獲得的商品（資金、物品、服務(wù)）付款或還款。o 債務(wù)方因種種原因，不愿或無力履行契約而構(gòu)成違約，致使債權(quán)方的權(quán)益受到損失的風(fēng)險稱為信用風(fēng)險，即債務(wù)方的違約風(fēng)險。o 隨著全球貿(mào)易的一體化和更多的戰(zhàn)略聯(lián)盟的產(chǎn)生，信用風(fēng)險的定義在不斷擴充，廣泛意義上的信用風(fēng)險泛指在信用活動中（價值讓渡和價值實現(xiàn)活動），信用契約關(guān)系中的一方

7、違反約定而給另一方或第三方造成損失的可能性。信用風(fēng)險分析o 在信用風(fēng)險分析中以下四個基本要素是必不可少的o 違約風(fēng)險暴露（Exposure at Default）o 違約概率（Probability of Default）o 違約損失（Loss Given Default）o 期限（Maturity）違約風(fēng)險暴露（EAD）o 信用風(fēng)險主要反映發(fā)生違約事件的可能性，違約暴露是由于違約事件的出現(xiàn)而使債權(quán)方遭受損失的。o 違約暴露的具體數(shù)值以違約事件發(fā)生時刻合約價值的高低來表示，所以債務(wù)人選擇在當前或未來某一時刻違約，會給債權(quán)人帶來不同的價值損失，即違約暴露不僅是一個與合約現(xiàn)值相關(guān)的即期概念，還是一

8、個涉及合約價值未來變化的遠期概念。不同類型的信用關(guān)系，其違約暴露不同。違約概率o 違約概率量度債權(quán)人遭受損失的可能性，一般與債務(wù)人或其他合約義務(wù)人（擔(dān)保方等）的信用質(zhì)量、外部經(jīng)濟條件的變化密切相關(guān)。o 信用質(zhì)量高的債務(wù)人，違約概率較??；信用質(zhì)量低的債務(wù)人，違約概率相對較大。o 同時，債務(wù)方的外部經(jīng)濟條件，如利率、股指、匯率、失業(yè)率等因素的變化，也會間接地影響違約概率。o 據(jù)此，違約概率可分為條件概率和無條件概率兩類。無條件違約概率是指外部經(jīng)濟條件正常的情況下債務(wù)人違約的可能性；條件違約概率是指外部經(jīng)濟條件發(fā)生波動時債務(wù)人違約的可能性。違約損失o 違約損失是債務(wù)人違約時給債權(quán)人造成的損失，在通常

9、情況下，債權(quán)人并不會喪失全部的信用，而是其中的一部分。違約損失因債權(quán)人的授信形式、擔(dān)保抵押類型、追償貸款方式等的不同而不同，同時受經(jīng)濟周期的影響。對違約損失率的估計，需要根據(jù)債務(wù)人的信用質(zhì)量、經(jīng)濟周期等因素，結(jié)合債務(wù)人自身的經(jīng)營制度、經(jīng)營方式等因素，不同的銀行（企業(yè)）應(yīng)該根據(jù)自己的情況合理的確定違約損失率，并考慮其波動性。o 違約損失估計過高，可能使銀行（企業(yè)）采取許多不必要的風(fēng)險防范措施，不僅提高了銀行的營運成本，而且還可能由此而喪失一部分客戶；違約損失估計過低，導(dǎo)致銀行不能及時采取有效的措施，從而遭受意外損失。期限o 期限是影響違約風(fēng)險的主要因素。o 在其他條件相同的情況下，期限越短，意味

10、著違約風(fēng)險越小。o 期限是債權(quán)方用來控制信用風(fēng)險的一種有效途徑。社會信用體系o 社會信用體系也稱國家信用管理體系或國家信用體系。o 它是一種社會機制，具體作用于一國的市場規(guī)范，o 它旨在建立一個適合信用交易發(fā)展的市場環(huán)境，保證一國的市場經(jīng)濟向信用經(jīng)濟方向轉(zhuǎn)變，即從以為主流的市場交易方式向以的市場交易方式的健康轉(zhuǎn)變。o 這種機制會建立一種新的市場規(guī)則，使社會資本得以形成，直接地保證一國的市場經(jīng)濟走向成熟，擴大一國的市場規(guī)模。社會信用體系的功能社會信用體系的功能o 完善的社會信用體系是信用發(fā)揮作用的前提，它保證授信人和受信人之間遵循一定的規(guī)則達成交易，保證經(jīng)濟運行的公平和效率。 n 1. 社會信用

11、體系具有記憶功能，能夠保存失信者的紀錄； n 2. 社會信用體系具有揭示功能，能夠揚善懲惡，提高經(jīng)濟效率； n 3. 社會信用體系具有預(yù)警功能，能對失信行為進行防范。歐美發(fā)達國家的社會信用體系建設(shè)歐美發(fā)達國家的社會信用體系建設(shè)o 信用體系作為一種制度形式，不是可以在一夜間建立起來，需要不斷的發(fā)展和補充，歐美等發(fā)達國家為此用了150多年的時間。o 征信體系模式主要有市場主導(dǎo)、政府主導(dǎo)和會員制三種模式：o 美國、加拿大、英國和北歐國家采用市場主導(dǎo)型模式o 政府主導(dǎo)型模式的代表是法國、德國、比利時、意大利等幾個歐洲國家o 日本則采用會員制模式。 社會信用體系的結(jié)構(gòu)社會信用體系的結(jié)構(gòu)公共信用體系公共信

12、用體系企業(yè)信用體系企業(yè)信用體系個人信用體系個人信用體系信用管理行業(yè)信用管理行業(yè)企業(yè)資信調(diào)查企業(yè)資信調(diào)查消費者個人信用調(diào)查消費者個人信用調(diào)查資產(chǎn)調(diào)查和評估資產(chǎn)調(diào)查和評估市場調(diào)查市場調(diào)查資信評級資信評級商帳追收商帳追收信用保險信用保險國際保理國際保理信用管理咨詢信用管理咨詢信用法律體系信用法律體系信用工具信用工具中國征信業(yè)的發(fā)展歷程o由中國人民銀行組織商業(yè)銀行建設(shè)的全國統(tǒng)一的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，是全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的重要組成部分。o全國企業(yè)信貸登記咨詢系統(tǒng)已于2002年實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)，o個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫定于2004年12月中旬開始試運行o人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫于2006年

13、1月進入正式運行。這是我國企業(yè)和個人征信體系建設(shè)中的一項極為重要的基礎(chǔ)建設(shè)。國務(wù)院辦公廳關(guān)于社會信用體系建設(shè)國務(wù)院辦公廳關(guān)于社會信用體系建設(shè)的若干意見的若干意見國辦發(fā)200717號o 一、加快推進社會信用體系建設(shè)的重要性和緊迫性一、加快推進社會信用體系建設(shè)的重要性和緊迫性o 二、社會信用體系建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標和基本原則二、社會信用體系建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標和基本原則o 三、完善行業(yè)信用記錄，推進行業(yè)信用建設(shè)三、完善行業(yè)信用記錄，推進行業(yè)信用建設(shè)o 四、加快信貸征信體系建設(shè)，建立金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺四、加快信貸征信體系建設(shè)，建立金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺o 五、培育信用服務(wù)市場，穩(wěn)妥有序?qū)ν忾_放五、培育信

14、用服務(wù)市場，穩(wěn)妥有序?qū)ν忾_放加快推進社會信用體系建設(shè)的重要性和緊迫性加快推進社會信用體系建設(shè)的重要性和緊迫性o 黨的十六大、十六屆三中全會明確了社會信用體系建設(shè)的方向和目標。o 我國“十一五”規(guī)劃提出，以完善為重點，加快建設(shè)社會信用體系。o 2007年召開的全國金融工作會議進一步提出，以建設(shè)為重點，全面推進社會信用體系建設(shè)，加快建立與我國經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)的社會信用體系基本框架和運行機制。社會信用體系建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標和基本原則社會信用體系建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標和基本原則o 社會信用體系建設(shè)要以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)o 以法制為基礎(chǔ)，信用制度為核心，為重點，o 堅持“統(tǒng)籌規(guī)

15、劃、分類指導(dǎo)，政府推動、培育市場，完善法規(guī)、嚴格監(jiān)管，有序開放、維護安全”的原則，o 建立全國范圍信貸征信機構(gòu)信貸征信機構(gòu)與社會征信機構(gòu)社會征信機構(gòu)并存、服務(wù)各具特色的征信機構(gòu)體系，o 最終形成體系完整、分工明確、運行高效、監(jiān)管有力的社會信用體系基本框架和運行機制。完善行業(yè)信用記錄，推進行業(yè)信用建設(shè)完善行業(yè)信用記錄，推進行業(yè)信用建設(shè)o商品的生產(chǎn)、交換、分配和消費是社會信用關(guān)系發(fā)展的基礎(chǔ)，社會信用體系的發(fā)展要與生產(chǎn)力發(fā)展水平和市場化程度相適應(yīng)。o行業(yè)信用建設(shè)行業(yè)信用建設(shè)是社會信用體系建設(shè)的重要組成部分，對于促進企業(yè)和個人自律，形成有效的市場約束，具有重要作用。要依托“金稅”、“金關(guān)”等管理系統(tǒng)，

16、完善納稅人信用數(shù)據(jù)庫，建立健全企業(yè)、個人偷逃騙稅記錄。要實行合同履約備案和重大合同鑒證制度，探索建立合同履約信用記錄，依法打擊合同欺詐行為。要依托“金質(zhì)”管理系統(tǒng)，推動企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量記錄電子化，定期發(fā)布產(chǎn)品質(zhì)量信息，加強產(chǎn)品質(zhì)量信用分類管理。o要繼續(xù)推進中小企業(yè)信用制度建設(shè)和價格信用建設(shè)。要發(fā)揮商會、協(xié)會的作用，促進行業(yè)信用建設(shè)和行業(yè)守信自律。o國務(wù)院有關(guān)部門要根據(jù)職責(zé)分工和實際工作需要，抓緊研究建立市場主體市場主體信用記錄信用記錄，實行內(nèi)部信用分類管理內(nèi)部信用分類管理，健全負面信息披露制度和守信激勵制度，提高公共服務(wù)和市場監(jiān)管水平。o各部門要積極配合，及時溝通情況，建立信用信息共享制度，逐步建

17、設(shè)和完善以組織機構(gòu)代碼和身份證號碼等為基礎(chǔ)的實名制信息共享平臺體系，形成失信行為聯(lián)合懲戒機制，真正使失信者“一處失信，寸步難行”。企業(yè)信用分類管理信用分類信用分類o 即綠牌企業(yè)（守信企業(yè)）o 藍牌企業(yè)（警示企業(yè)）o 黃牌企業(yè)（失信企業(yè)）o 黑牌企業(yè)（嚴重失信企業(yè)）分類管理分類管理o對綠牌企業(yè)，要重點予以扶持，并享受年檢免審、免于日常檢查、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)等待遇；o對藍牌企業(yè)，要實行警示制度，在日常工作中予以提示；o對黃牌企業(yè)，要作為重點監(jiān)控對象，加強日常檢查，實施案后回查、辦理登記和年檢時重點審查、公開違法記錄等監(jiān)管措施。o對黑牌企業(yè)，要發(fā)布吊銷公告并公開違法記錄，對典型案件還要予以曝光。信用中國

18、o山東強化“經(jīng)濟戶口”網(wǎng)格化監(jiān)管 提升企業(yè)信用分類監(jiān)管水平(2009-12-22)o山西48個部門共享企業(yè)信用信息 化解中小企業(yè)融資難(2009-12-16)o黑龍江對嚴重失信企業(yè)實行信息聯(lián)網(wǎng)鎖定(2009-12-09) o重慶企業(yè)信用體系建設(shè)效果明顯(2008-06-12) o關(guān)于對“中國對外南方建設(shè)工程(集團)有限公司”在各地騙取設(shè)立分支機構(gòu)查處情況的通報(2008-05-07)o讓守信者走遍天下浙江省工商系統(tǒng)推進企業(yè)信用監(jiān)管紀實(2008-04-02)o浙江試行企業(yè)信用預(yù)警制度(2008-01-15)o育市場發(fā)展之魂對浙江省工商局企業(yè)信用監(jiān)管模式的調(diào)查(2007-12-27)o重慶：市局召開全市企業(yè)信用分類監(jiān)管數(shù)據(jù)質(zhì)量及聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用檢查驗收復(fù)查工作培訓(xùn)會(2007-10-31)o關(guān)于企業(yè)信用分類監(jiān)管數(shù)據(jù)質(zhì)量和聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用檢查驗收有關(guān)事項的補充通知(2007-10-30)o 關(guān)于對企業(yè)信用分類監(jiān)管數(shù)據(jù)質(zhì)量和聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用進行檢查驗收的通知(2007-10-16)加快信貸征信體系建設(shè)，建