交通運輸企業(yè)財務狀況公路運輸

1、交通運輸企業(yè)財務狀況（公路運輸）表 號：交服調401表 制定機關：交通運輸部批準機關：國家統(tǒng)計局批準文號：國統(tǒng)制201265號有效期至：2012年12月31日企業(yè)名稱（蓋章）：行業(yè)分類代碼：行政區(qū)劃代碼：順序號： 組織機構代碼：-是否執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則 1.是 2.否201 年指標名稱代碼計量單位數量 甲乙丙1一、資產負債固定資產原價01萬元本年折舊02萬元資產總計03萬元負債合計04萬元所有者權益合計05萬元二、損益及分配營業(yè)收入06萬元其中：主營業(yè)務收入07萬元 內：公路客運收入08萬元 公路貨運收入09萬元營業(yè)成本10萬元其中：主營業(yè)務成本11萬元營業(yè)稅金及附加12萬元 其中：主

2、營業(yè)務稅金及附加13萬元主營業(yè)務利潤14萬元其他業(yè)務利潤15萬元銷售費用16萬元管理費用17萬元 其中：稅金18萬元 差旅費19萬元財務費用20萬元其中：利息凈支出21萬元資產減值損失22萬元公允價值變動收益（損失以“-”號記）23萬元指標名稱代碼計量單位數量甲乙丙1投資收益24萬元營業(yè)利潤25萬元補貼收入26萬元利潤總額27萬元三、工資和福利費應付職工薪酬28萬元四、從業(yè)人員平均人數29人續(xù)表1 公路運輸企業(yè)客運生產情況指標名稱代碼計量單位公司化運營載客汽車班線客車旅游客車、包車及其他跨省省內甲乙丙123車輛數30輛客位數31客位客運量32萬人旅客周轉量33萬人公里汽油消耗34升柴油消耗35

3、升續(xù)表2 公路運輸企業(yè)貨運生產情況指標名稱代碼計量單位公司化運營貨運車輛2噸及以下24噸（含）48噸8（含）20噸20噸及以上甲乙丙12345車輛數36輛載重噸37噸貨運量38萬噸貨物周轉量39萬噸公里汽油消耗40升柴油消耗41升補充資料：企業(yè)客貨運輸經營業(yè)務： （11.班線客運；12.旅游客運；13.包車客運；19.其他客運 21.普通貨運；22.集裝箱貨運；23.大件運輸；24.危險品運輸；29.其他貨運 ） 企業(yè)非運輸經營業(yè)務： 企業(yè)非公司化運營車輛情況：載客汽車數量 輛；核定載客位 人；收入 萬元貨運車輛數量 輛；核定載質量 噸；收入 萬元 單位負責人： 統(tǒng)計負責人： 填表人： 聯(lián)系電

4、話： 報出日期：201 年 月 日指標解釋及填表說明一、本表填寫范圍為確定為填報對象的公路運輸企業(yè)。填寫2011年全年的運輸和財務相關信息。二、本表中車輛、運輸、能耗及財務信息填寫范圍為公司化運營車輛，即指產權歸屬企業(yè)，由企業(yè)統(tǒng)一調度，且收入和成本統(tǒng)一由企業(yè)核算的車輛。企業(yè)在填寫時，財務與生產信息填寫口徑要一致，不包括具法人資格子公司的相關信息（即不能上報合并報表）。對于能夠財務獨立核算（也就是能夠編制相應的資產負債表和利潤表）的非公路運輸分公司或非公路運輸業(yè)務，原則上也不包括其相應的財務信息和生產信息。三、載客汽車相關指標的統(tǒng)計中不包含公共電汽車、出租汽車。四、本表中29、30、31、36行

5、保留整數位，其他保留兩位小數。五、指標解釋1. 行業(yè)分類代碼：公路運輸企業(yè)填寫代碼01。2. 行政區(qū)劃代碼：填寫企業(yè)所在地縣級行政區(qū)劃代碼，根據國家統(tǒng)計局發(fā)布的最新縣及縣以上行政區(qū)劃代碼（截止到2011年12月31日）進行編寫?？傻絿医y(tǒng)計局網站（3. 順序號：根據全國調查辦公室下發(fā)的公路運輸企業(yè)調查名錄中的順序號填寫，為三位。4. 組織機構代碼：指根據中華人民共和國國家標準全國組織機構代碼編制規(guī)則（GB11714-1997），由組織機構代碼登記主管部門給每個企業(yè)、事業(yè)、機關、社會團體和民辦非企業(yè)單位頒發(fā)的在全國范圍內唯一的、始終不變的法定代碼。法人單位代碼由8位無屬性的數字和1位校驗碼組成，

6、在填寫時，要按照質量監(jiān)督檢驗部門頒發(fā)的中華人民共和國組織機構代碼證上的代碼填寫，不能含有0-9或A-Z（必須大寫）之外的字符。5. 是否執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則：根據企業(yè)是否執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則填寫代碼：1是，2否。6. 固定資產原價：指固定資產的成本，包括企業(yè)在購置、自行建造、安裝、改建、擴建、技術改造某項固定資產時所支出的全部支出總額。根據會計 “固定資產”科目的期末借方余額填列。7. 本年折舊：指企業(yè)在調查期內提取的固定資產折舊合計數。根據會計“財務狀況變動表”中“固定資產折舊”項的數值填列。若企業(yè)執(zhí)行2001年企業(yè)會計制度，根據會計核算中資產減值準備、投資及固定資產情況表內“當

7、年計提的固定資產折舊總額”項本年增加數填報。8. 資產總計：指企業(yè)過去的交易或者事項形成的、由企業(yè)擁有或者控制的、預期會給企業(yè)帶來經濟利益的資源。資產一般按流動性分為流動資產和非流動資產。其中流動資產可分為貨幣資金、交易性金融資產、應收票據、應收賬款、預付款項、其他應收款、存貨等；非流動資產可分為長期股權投資、固定資產、無形資產及其他非流動資產等。根據會計“資產負債表”中“資產總計”項目的期末余額數填報。執(zhí)行2006 年企業(yè)會計準則的企業(yè)：資產合計=流動資產合計+非流動資產合計；未執(zhí)行2006 年企業(yè)會計準則的企業(yè)：資產合計=流動資產合計+長期投資+固定資產合計+無形及遞延資產小計+其他資產。

8、9. 負債合計：指企業(yè)過去的交易或者事項形成的，預期會導致經濟利益流出企業(yè)的現時義務。負債一般按償還期長短分為流動負債和非流動負債。根據會計“資產負債表”中“負債合計”項目的期末余額數填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)：負債合計=流動負債合計+非流動負債合計；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)：負債合計=流動負債合計+長期負債合計。10. 所有者權益合計：指企業(yè)資產扣除負債后由所有者享有的剩余權益。公司的所有者權益又稱股東權益。包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。根據會計“資產負債表”中“所有者權益合計”項目的期末余額數填報。11. 營業(yè)收入：指企業(yè)經營主要業(yè)務和其他業(yè)務所確認

9、的收入總額。營業(yè)收入合計包括“主營業(yè)務收入”和“其他業(yè)務收入”。根據會計“利潤表”中“營業(yè)收入”項目的本期金額數填報。12. 主營業(yè)務收入：指企業(yè)確認的銷售商品、提供勞務等主營業(yè)務的收入。根據會計“主營業(yè)務收入”科目的期末貸方余額填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，如未設置該科目，以“營業(yè)收入”代替填報。13. 公路客運收入：指企業(yè)公司化運營載客汽車的運輸收入。不含非公司化運營車輛繳納的管理費和承包費。14. 公路貨運收入：指企業(yè)公司化運營貨運車輛的運輸收入。不含非公司化運營車輛繳納的管理費和承包費。15. 營業(yè)成本：指企業(yè)經營主要業(yè)務和其他業(yè)務所發(fā)生的成本總額。包括企業(yè)（單位）在調查期內

10、從事銷售商品、提供勞務等日?；顒影l(fā)生的各種耗費。包括“主營業(yè)務成本”和“其他業(yè)務成本”。根據會計“利潤表”中“營業(yè)成本”項目的本期金額數填報。16. 主營業(yè)務成本：指企業(yè)經營主要業(yè)務所發(fā)生的成本總額。根據會計“主營業(yè)務成本”科目的期末借方余額填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，如未設置該科目，以“營業(yè)成本”代替填報。17. 營業(yè)稅金及附加：指企業(yè)因從事生產經營活動按稅法規(guī)定繳納的應從經營收入中抵扣的稅金和附加，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設稅、教育附加等。根據會計“利潤表”中“營業(yè)稅金及附加”項目的本期金額數填報。18. 主營業(yè)務稅金及附加：指企業(yè)經營主要業(yè)務應負擔的營業(yè)稅、消費稅、城市

11、維護建設稅、資源稅、土地增值稅、教育費附加。根據會計“主營業(yè)務稅金及附加”科目的期末借方余額填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，如未設置該科目，以“營業(yè)稅金及附加”代替填報。19. 主營業(yè)務利潤：指企業(yè)經營主要業(yè)務實現的利潤。根據會計“主營業(yè)務收入”科目的期末貸方余額減“主營業(yè)務成本”科目的期末借方余額、“主營業(yè)務稅金及附加”科目的期末借方余額計算填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，如果未設置“主營業(yè)務收入”科目，則以“營業(yè)利潤”代替填列。20. 其他業(yè)務利潤：指企業(yè)經營除主要業(yè)務以外的其他業(yè)務實現的利潤。根據會計“其他業(yè)務收入”科目的期末貸方余額減“其他業(yè)務成本”科目的期末借方余額計

12、算填報。21. 銷售費用：指企業(yè)在銷售商品過程中發(fā)生的包裝費、廣告費等費用和為銷售本企業(yè)商品而專設的銷售機構的職工薪酬、業(yè)務費等經營費用。根據會計“利潤表”中“銷售費用”項目的本期金額數填報。未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，按“營業(yè)費用”填報。22. 管理費用：指企業(yè)為組織和管理企業(yè)生產經營活動所發(fā)生的費用，包括企業(yè)在籌建期內發(fā)生的開辦費、董事會和行政管理部門在企業(yè)經營管理中發(fā)生的，或者應當由企業(yè)統(tǒng)一負擔的公司經費等。根據會計“利潤表”中“管理費用”項目的本期金額數填報。23. 稅金：指企業(yè)按照規(guī)定從管理費用中支付的房產稅、印花稅、車船使用稅和土地使用稅。根據“管理費用明細賬”中“管理費用

13、稅金”的期末借方余額分析填報。24. 差旅費：指企業(yè)行政管理部門的差旅費，包括市內公出的交通費和外地出差的差旅費。根據“管理費用明細賬”中“管理費用差旅費”的期末借方余額分析填報。25. 財務費用：指企業(yè)為籌集生產經營所需資金等發(fā)生的籌資費用，包括企業(yè)生產經營期間發(fā)生的利息支出（減利息收入）、匯兌損失（減匯兌收益）以及相關的手續(xù)費等，根據會計“利潤表”中“財務費用”項目的本期金額數填報。26. 利息凈支出：指企業(yè)短期借款利息、長期借款利息、應付票據利息、票據貼現利息、應付債券利息、長期應付引進國外設備款利息等利息支出減去銀行存款等的利息收入后的凈額。該指標應填報企業(yè)會計報表上的利息凈支出。根據

14、會計“財務費用明細帳”中“利息支出”減去“利息收入”的差額填報。27. 資產減值損失：指企業(yè)計提各項資產減值準備所形成的損失。根據會計“利潤表”中“資產減值損失”項目的本期金額數填報。會計科目中包含此項的企業(yè)填報。28. 公允價值變動收益：指企業(yè)的交易性金融資產、交易性金融負債，以及采用公允價值模式計量的投資性房地產、衍生工具、套期保值業(yè)務等公允價值變動形成的應計入當期損益的利得或損失。根據“利潤表”中的“公允價值變動收益”項目的本期金額數填報，或根據“公允價值變動損益”會計科目的余額填報。余額在貸方，則為凈收益，余額在借方，則為凈損失，以“-”號記。會計科目中包含此項的企業(yè)填報。29. 投資

15、收益：指企業(yè)確認的投資收益或投資損失，反映企業(yè)以各種方式對外投資所取得的收益。根據企業(yè)會計“利潤表”中“投資收益”項目的本期金額數填報，如為投資損失以“-”號記。會計科目中包含此項的企業(yè)填報。30. 營業(yè)利潤：指企業(yè)從事生產經營活動所取得的利潤。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，營業(yè)利潤為營業(yè)收入減去營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務費用、資產減值損失，再加上公允價值變動收益和投資收益。未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，營業(yè)利潤為主營業(yè)務收入減去主營業(yè)務成本、主營業(yè)務稅金及附加，加上其他業(yè)務利潤后，再減去銷售費用、管理費用、財務費用后的金額。根據會計“利潤表”中得“營業(yè)利潤”

16、項目的本期金額數填報。31. 補貼收入：指企業(yè)實際收到的補貼收入，包括實際收到的先征后返的增值稅；企業(yè)按銷量或工作量等，依據國家規(guī)定的補助定額計算并按期給予的定額補貼。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，根據會計 “營業(yè)外收入補貼收入” 科目的期末貸方余額填報；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，根據會計“補貼收入”科目的期末貸方余額填報。32. 利潤總額：指企業(yè)在生產經營過程中各種收入扣除各種耗費后的盈余，反映企業(yè)在調查期內實現的虧盈總額。根據會計“利潤表”中“利潤總額”項目的本期金額數填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，利潤總額為營業(yè)利潤加上營業(yè)外收入，減去營業(yè)外支出后的金額；未執(zhí)行20

17、06年企業(yè)會計準則的企業(yè)，利潤總額為營業(yè)利潤加上投資收益、補貼收入、營業(yè)外收入，再減去營業(yè)外支出后的金額。33. 應付職工薪酬：指企業(yè)為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬及其他相關支出。包括職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫(yī)療保險費、養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經費和職工教育費，非貨幣性福利，因解除與職工的勞動關系給予的補償，其他與獲得職工提供的服務相關的支出。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，根據會計科目“應付職工薪酬”的本年貸方累計發(fā)生額填報；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，應將本年上述職工薪酬包括的科目歸并填報。34. 從業(yè)

18、人員平均人數：指企業(yè)在調查期內各月平均擁有的人數。其計算公式為：35. 客運量：填寫企業(yè)2011年全年公司化運營載客汽車實際運送的旅客總人次。36. 旅客周轉量：填寫企業(yè)2011年全年公司化運營載客汽車實際運送的每位旅客與其相應運行距離的乘積之和。計算公式：旅客周轉量=（運送的每位旅客×該旅客運送距離）。37. 貨運量：填寫企業(yè)2011年全年公司化運營貨運車輛實際運送的貨物總重。38. 貨物周轉量：填寫企業(yè)2011年全年公司化運營貨運車輛實際運送的每批貨物與其相應運行距離的乘積之和。計算公式：貨物周轉量=（運送的每批貨物×該貨物運送距離）。39. 燃耗：企業(yè)2011年全年公司化運營載客汽車、貨運車輛的燃油消耗，包括汽油和柴油。 40. 非公司化運營車輛收入：填寫2011年非公司化運營車輛的管理費或承包費等收入。六、邏輯關系1. 固定資產原價本年折舊2. 固定資產原價資產總計本年折舊3. 所有者權益=資產合計負債合計4. 營業(yè)收入主營業(yè)務收入公路客運收入+公路貨運收入5. 營業(yè)成本主營業(yè)務成本