某銀行客戶信用等級(jí)測(cè)試積分表

1、序號(hào)評(píng)定指標(biāo)計(jì)算公式指標(biāo)說(shuō)明標(biāo)準(zhǔn)分滿分值計(jì)分方法一信用履約評(píng)價(jià)251貸款資產(chǎn)形態(tài)正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失；包括我行和他行對(duì)客戶貸款分類5無(wú)次級(jí)、可疑、損失貸款得5分；無(wú)可疑、損失貸款得3分，有可疑、損失之一者得0分2到期信用償還記錄到期信用償還記錄包括我行和他行對(duì)客戶的貸款、承兌、信用證、貿(mào)易融資等各種信用10根據(jù)報(bào)告期應(yīng)歸還銀行的信用總額進(jìn)行衡量：（1）按期還本為滿分；（2）報(bào)告期內(nèi)存在逾期一個(gè)月（含）以內(nèi)的貸款記錄，扣3分；（3）存在逾期一個(gè)月至三個(gè)月（含）的貸款記錄，扣5分；（4）未按期還本超過(guò)三個(gè)月，為0分；（5）保全資產(chǎn)類借新還舊貸款，扣3分。3利息信用償還記錄10（1）報(bào)告期按

2、期付息為滿分；（2）報(bào)告期內(nèi)存在拖欠利息一個(gè)月（含）以上記錄，扣5分；（3）報(bào)告期內(nèi)存在拖欠利息三個(gè)月（含）以上記錄，扣8分；（4）評(píng)估時(shí)點(diǎn)存在欠息情況，為0分。二償債能力評(píng)價(jià)354資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額/有效資產(chǎn)總額期末有效資產(chǎn)總額=期末資產(chǎn)總額攤銷費(fèi)用待處理資產(chǎn)損失兩年以上各類應(yīng)收賬款10工業(yè)、農(nóng)業(yè)、綜合類70%；商貿(mào)75%（1實(shí)際值）/（1滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分；資產(chǎn)負(fù)債率85%，0分。5流動(dòng)比率期末流動(dòng)資產(chǎn)/期末流動(dòng)負(fù)債期末流動(dòng)資產(chǎn)指有效流動(dòng)資產(chǎn)5農(nóng)業(yè)120%，工業(yè)130%，商貿(mào)150%，綜合類150%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分；流動(dòng)比率80%，0分。6現(xiàn)金流量現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量+投資性現(xiàn)

3、金凈流量+融資性現(xiàn)金凈流量8經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量0，現(xiàn)金凈流量0，8分；經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量0，現(xiàn)金凈流量0，6分；經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量0，現(xiàn)金凈流量0，4分；經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量0，現(xiàn)金凈流量0，0分；7現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量/流動(dòng)負(fù)債520%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分8或有負(fù)債比率或有負(fù)債/凈資產(chǎn)或有負(fù)債指企業(yè)為第三方提供擔(dān)保及未決訴訟350%（1實(shí)際值）/（1滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分9利息保障倍數(shù)（利潤(rùn)總額+當(dāng)年利息支出）/當(dāng)年利息支出利息支出指企業(yè)當(dāng)年應(yīng)支付的全部利息總額420%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分；1，得0分三盈利能力評(píng)價(jià)1510總資產(chǎn)報(bào)酬率（利潤(rùn)總額+利息支出）/資產(chǎn)年平均余額利息支出指企業(yè)年度

4、應(yīng)支付利息總額3農(nóng)業(yè)3%，工業(yè)8%，商貿(mào)5%，綜合類6%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分11銷售利潤(rùn)率銷售利潤(rùn)/銷售收入凈額銷售利潤(rùn)=銷售收入銷售成本銷售稅金農(nóng)業(yè)6%，工業(yè)12%，商貿(mào)10%，綜合類9%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分12凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)年平均余額農(nóng)業(yè)3%，工業(yè)8%，商貿(mào)5%，綜合類6%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分；2%，得0分四經(jīng)營(yíng)及發(fā)展能力評(píng)價(jià)1513存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存貨5農(nóng)業(yè)200%，工業(yè)300%，商貿(mào)400%，綜合類300%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分14銷售收入增長(zhǎng)率（本年銷售收入上年銷售收入）/上年銷售收入4農(nóng)業(yè)9%，工業(yè)11%，商貿(mào)12%，綜合類9%（實(shí)際值/滿

5、分值）標(biāo)準(zhǔn)分15凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率（本期凈利上期凈利）/上期凈利分母取絕對(duì)值3農(nóng)業(yè)7%，工業(yè)8%，商貿(mào)6%，綜合類9%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分16凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率（年末凈資產(chǎn)年初凈資產(chǎn)）/年初凈資產(chǎn)310%（實(shí)際值/滿分值）標(biāo)準(zhǔn)分五綜合評(píng)價(jià)1017領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)者及主要管理人員的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)1客戶領(lǐng)導(dǎo)者有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，近3年總資產(chǎn)或銷售收入逐年擴(kuò)大，業(yè)績(jī)顯著，有良好的社會(huì)聲譽(yù)得1分，一般得0.5分，其他不得分18管理水平產(chǎn)權(quán)制度、組織解雇、決策機(jī)制、財(cái)務(wù)管理制度、企業(yè)經(jīng)營(yíng)年限和員工素質(zhì)等情況2客戶產(chǎn)權(quán)明晰、組織結(jié)構(gòu)完善、財(cái)務(wù)制度健全、財(cái)務(wù)報(bào)表可信得2分，一般得1分，差0分19發(fā)展前景行業(yè)發(fā)展前景、行業(yè)穩(wěn)

6、定性、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、政策支持情況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、市場(chǎng)占有率、融資能力、技術(shù)裝備等情況3分值在03分確定，屬國(guó)家限制發(fā)展、淘汰行業(yè)的，0分；行業(yè)發(fā)展不穩(wěn)定，扣2分20與我行業(yè)務(wù)合作關(guān)系客戶在我行辦理結(jié)算、個(gè)人住房貸款、代收代付、存款的業(yè)務(wù)量占以上業(yè)務(wù)總量的比例不低于我行向其發(fā)放貸款余額占客戶總貸款余額的比例4分值在04分確定，存貸比低于10%，僅辦理貸款業(yè)務(wù)，無(wú)相應(yīng)的結(jié)算或中間業(yè)務(wù)的，扣2分六特殊加分1021所有者權(quán)益5單一法人客戶所有者權(quán)益：農(nóng)業(yè)6億元，工業(yè)8億元，商貿(mào)7億元，綜合類9億元的，可在原得分基礎(chǔ)上加5分。以合并報(bào)表整體評(píng)級(jí)的集團(tuán)客戶所有者權(quán)益30億元，可在原得分基礎(chǔ)上加5分22利潤(rùn)5利潤(rùn)總額：農(nóng)業(yè)3億元，工業(yè)5億元，商貿(mào)4億元，綜合類6億元的，可在原得分基礎(chǔ)上加5分七特殊扣分15233財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的，扣3分243銷售收入或利潤(rùn)總額連續(xù)兩年下跌幅度10%的，扣3分253無(wú)完善財(cái)務(wù)制度的，扣3分263擬評(píng)為AAA（含）以上的客戶所有者權(quán)益或銷