商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營期末重點(diǎn)

1、2.商業(yè)銀行的性質(zhì):是以追求利潤為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為主要經(jīng)營對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。3.（1）信用中介：通過商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)把他投向經(jīng)濟(jì)社會(huì)各部門。支付中介：商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供付款機(jī)制。政府、企業(yè)、個(gè)人及各種組織在商業(yè)銀行開立帳戶，在存款的基礎(chǔ)上，代表客戶支付商品及服務(wù)價(jià)款，成為工商業(yè)團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。 （2）創(chuàng)造信用：指在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行利用其所吸收的存款發(fā)放貸款時(shí)，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款帳戶上，這樣就增加了商業(yè)

2、銀行的資金來源，最后在整個(gè)銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。（4）金融服務(wù)：商業(yè)銀行根據(jù)客戶的要求不斷拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，并在商業(yè)銀行經(jīng)營中占據(jù)越來越重要的地位。4.提高銀行效益的主要途徑：1、擴(kuò)大資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、提高資產(chǎn)質(zhì)量2、加強(qiáng)利差管理3、擴(kuò)大資本金 4、控制管理費(fèi)用5、增加服務(wù)收入（發(fā)展中間業(yè)務(wù)）6.安全性：指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定性因素的影響，保證穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。影響因素：各種風(fēng)險(xiǎn)。7.1、信用風(fēng)險(xiǎn):指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn). 2、市場風(fēng)險(xiǎn):由于市場價(jià)格（包括金融資產(chǎn)價(jià)格

3、和商品價(jià)格）波動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。其中利率風(fēng)險(xiǎn)最重要。3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 是指銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。4、操作風(fēng)險(xiǎn)指由不完善的或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或不利外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。保證銀行經(jīng)營安全性要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。8流動(dòng)性：指銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的能力。 流動(dòng)性需求：債務(wù)清償?shù)男枰c合理的資產(chǎn)需要； 流動(dòng)性供給：資產(chǎn)的變現(xiàn)能力與主動(dòng)型負(fù)債的獲得能力。指標(biāo)：流動(dòng)性比率>=25%,存貸比<=75%,備付金>=2.5%9如何保持銀行的流動(dòng)性？1、加強(qiáng)資產(chǎn)管理建立分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)制度 2、加強(qiáng)負(fù)債管

4、理借入流動(dòng)性 3、有計(jì)劃安排銀行的流動(dòng)性需求與流動(dòng)性供給。10.三性矛盾統(tǒng)一，在安全穩(wěn)健基礎(chǔ)上追求最大限度利益。（妥善安排資產(chǎn)和負(fù)債，不同時(shí)期有所側(cè)重）11單一銀行制優(yōu)點(diǎn)：1） 可以限制銀行間的相互吞并，不易形成金融壟斷；2）有利于協(xié)調(diào)銀行與地方政府間的關(guān)系；3） 具有較大的獨(dú)立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營靈活；4）管理層次少，調(diào)控機(jī)制傳導(dǎo)較快；弊端：1）不利于銀行的發(fā)展，尤其是電子計(jì)算機(jī)普遍推廣和應(yīng)用，業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新會(huì)受到較大的限制；2）集中于某一地區(qū)，容易受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r波動(dòng)的影響，籌資不易，風(fēng)險(xiǎn)集中。（3）規(guī)模小，成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益分支行制優(yōu)點(diǎn)：（1）易于吸收各種社會(huì)存款，有利于擴(kuò)

5、大經(jīng)營規(guī)模（2）便與銀行使用現(xiàn)代化設(shè)備，提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)；3）易于取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益；4）分支行制應(yīng)變能力和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)較強(qiáng)，易于調(diào)劑資金5）分支行制總行家數(shù)少，有利于中央銀行宏觀調(diào)控；6）其業(yè)務(wù)經(jīng)營受地方政府干預(yù)較小。弊端：1）容易加速壟斷的形成；2）內(nèi)部管理層次較多，總行宏觀調(diào)控意圖傳導(dǎo)滯后。13.銀行控股公司：持有至少一家銀行的權(quán)益股份而獲得特許經(jīng)營的公司。14世界各國對銀行進(jìn)行監(jiān)管的主要內(nèi)容：銀行業(yè)的準(zhǔn)入 銀行資本的充足性 銀行的清償能力 銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍貸款的集中度15.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn):指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。16.銀行資本

6、的多種功能：1）減震器，吸收經(jīng)營虧損，減少銀行風(fēng)險(xiǎn)（2）銀行注冊、組建正常經(jīng)營之前的啟動(dòng)資金（3）顯示銀行實(shí)力，增強(qiáng)公眾對銀行的信心（4）為銀行增長和新業(yè)務(wù)新計(jì)劃、0新設(shè)施提供資金（5）有助于保證銀行實(shí)現(xiàn)長期可持續(xù)增長 關(guān)鍵：吸收意外損失，消除銀行的不穩(wěn)定因素 17.銀行資本的一般來源：1、投資者投入的資本 2、商業(yè)銀行的留存利潤18.巴塞爾2最低資本充足率：資本風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 核心資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)4 巴塞爾3一級(jí)資本充足率下限從現(xiàn)行的4%上調(diào)至6%19. Basel III的資本監(jiān)管改革內(nèi)容：（1）充分捕捉風(fēng)險(xiǎn)（2）改進(jìn)資本工具（3）引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（4）建立反周期資本監(jiān)管框架 5）提高資

7、本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（6）建立流動(dòng)性監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)20.銀行內(nèi)部籌資的優(yōu)缺點(diǎn) 優(yōu)點(diǎn)：籌資成本較低，避免股東控制權(quán)的削弱 缺點(diǎn)：籌資數(shù)量在很大程度上受到限制，如：政府對銀行適度資本金規(guī)模的控制 銀行的盈利水平和盈利規(guī)模 銀行的股利分配政策（留存比率、股利支付率）SG1= ROA（1-DR）/（EC1/TA1）- ROA（1-DR） SG1 資產(chǎn)增長率 ROA資產(chǎn)收益率DR紅利分配比率 EC1/TA1資本比率 外部籌資方式：出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備，發(fā)行普通股，發(fā)行優(yōu)先股，發(fā)行次級(jí)債券，股票與債券互換等21.商業(yè)銀行負(fù)債管理的目的：一是維持銀行資產(chǎn)的增長率；二是保持銀行的流動(dòng)性。22.存款的邊際成本定價(jià)法 邊

8、際成本MC=總成本變動(dòng)額=新利率×以新利率籌集的總資-舊利率×以舊利率籌集的總資金 邊際成本率 總成本變動(dòng)額/ 新增資金額23. 同業(yè)拆借: 是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場（以下簡稱同業(yè)拆借市場）的金融機(jī)構(gòu)之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的無擔(dān)保資金融通行為。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。銀行和銀行類金融機(jī)構(gòu)：最長期限為1年 限額管理24.再貼現(xiàn)：商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)未到期票據(jù)再向中央銀行貼現(xiàn)的短期資金融通行為。25 資金成本率=（利息成本+營業(yè)成本）/ 吸收的資金=資金成本/吸收的資金26.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下

9、，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模?；驹瓌t：適度存量控制原則、適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則、安全性原則27.流動(dòng)性需求增加的因素 客戶提取存款、合格貸款客戶的貸款要求、償還非存款借款、提供和銷售服務(wù)中產(chǎn)生的營業(yè)費(fèi)用和稅收、向股東派發(fā)現(xiàn)金股利28.流動(dòng)性供給增加的因素：客戶存款、提供非存款服務(wù)所得收入、客戶償還貸款、銀行資產(chǎn)出售、貨幣市場借款、發(fā)行新股 29.流動(dòng)性需求預(yù)測的方法：因素法（資金來源和運(yùn)用法） 關(guān)鍵步驟：為給定的流動(dòng)性計(jì)劃期預(yù)測貸款和存款數(shù)額、估算出同一計(jì)劃期貸款和存款的增減額、比較存貸款的變化，流動(dòng)性經(jīng)理要預(yù)計(jì)銀行流動(dòng)性是怎樣的，是盈余還是不足。資金頭寸需要量

10、=預(yù)計(jì)貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量-預(yù)計(jì)存款增量30. 流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性負(fù)債×100% 25% 31.（1）流動(dòng)性需求管理的原則1.進(jìn)取型原則主動(dòng)負(fù)債方式要考慮資金成本、受市場因素的影響、有一定的風(fēng)險(xiǎn)2.保守型原則資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售方式 風(fēng)險(xiǎn)小、機(jī)會(huì)成本大3.成本最低原則 流動(dòng)性缺口的滿足應(yīng)以籌資成本最低為原則。 32.流動(dòng)性需求與來源的協(xié)調(diào)管理方法：1、資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略。以持有流動(dòng)性資產(chǎn)來儲(chǔ)存流動(dòng)性。2、借入流動(dòng)性（負(fù)債）管理策略3、平衡（資產(chǎn)和負(fù)債）流動(dòng)性管理策略4、以創(chuàng)新方式來滿足流動(dòng)性的需要1.6c原則：品德、能力、資本（現(xiàn)金）、擔(dān)保（抵押）、環(huán)境、控制2.我國商業(yè)

11、銀行的貸款經(jīng)營原則：（1）依法貸款原則（2）遵循平等、自愿、公平、誠實(shí)信用原則（3）遵循公平競爭、密切協(xié)作原則（4）安全性、流動(dòng)性、效益性原則 （5）區(qū)別對待、擇優(yōu)支持原則3.商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。(一)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；(二)前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。4.我國銀行貸款程序：貸款申請、對借款人信用等級(jí)評(píng)估、貸款調(diào)查、貸款審查、審批、簽訂貸款合同、貸款發(fā)放、貸后檢查、貸款收回和不良貸款處置、貸款資料整理歸檔5.1、正常類貸款：借款人能

12、夠履行合同，沒有理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。2、關(guān)注類貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。3、次級(jí)類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失（<=25%）。4、可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。(25%-90%) 5、損失類貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（90%以上）6非財(cái)務(wù)因素分析：（1）借款人的還款意愿、（2）借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：成本結(jié)構(gòu)、成長階段、經(jīng)濟(jì)周期性、產(chǎn)品替代

13、性等、(3)借款人的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：規(guī)模、發(fā)展階段、產(chǎn)品多樣化產(chǎn)品與市場分析、經(jīng) 營策略、供產(chǎn)銷環(huán)節(jié)分析、(4)借款人的管理風(fēng)險(xiǎn)：管理層的素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)和穩(wěn)定性、員工素質(zhì)、內(nèi)部控制和管理、財(cái)務(wù)管理、法律糾紛。、(5)銀行管理：違規(guī)貸款、缺乏有效的監(jiān)督、催收不力、貸款文件缺乏完整性、貸款過于集中、貸款期限不合理7.專項(xiàng)呆帳準(zhǔn)備金: 損失類貸款為100%；可疑類貸款為50%；次級(jí)類貸款為20%. 普通減值準(zhǔn)備金=（貸款總額-專項(xiàng)減值準(zhǔn)備金）×規(guī)定的比例、減值準(zhǔn)備金總量=專項(xiàng)減值準(zhǔn)備金普通減值準(zhǔn)備金8.短期貸款：對企業(yè)發(fā)放的臨時(shí)性季節(jié)性貸款。流動(dòng)資金貸款的主要特點(diǎn)：自動(dòng)清償性。9.借款人由于什么原因

14、引起資金短缺 ？1.銷售增長導(dǎo)致的借款2.營業(yè)周期減慢引起的借款3.固定資產(chǎn)購買引起的借款 10.貸款擔(dān)保的種類（1）抵押：指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 （2）質(zhì)押：指借款人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。 （3）保證：指銀行、借款人和第三方簽訂一個(gè)保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力歸還貸款時(shí)，由保證人按照約定償還債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 11.質(zhì)押與抵押的區(qū)別：1.質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物與抵押權(quán)的標(biāo)的物的范圍不同2.標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同3.對標(biāo)的物的保管義務(wù)不同4.受償順序不同5.能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保不同 6.對標(biāo)的物孳息的收取

15、權(quán)不同 12.對抵押和質(zhì)押的分析：重點(diǎn)應(yīng)關(guān)注什么？ 抵押物的合法性、流動(dòng)性。 抵押物的價(jià)值評(píng)估和評(píng)估價(jià)值。 抵押物的變現(xiàn)價(jià)值。 抵押率與抵押貸款額度。銀行對抵押物的占有和控制。 13借款企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析：借款人的還款意愿、還款記錄，借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，借款人的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，借款人的管理風(fēng)險(xiǎn)成本加成貸款定價(jià)法價(jià)=資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本15.住房抵押貸款證券化：把缺乏流動(dòng)性但具有未來現(xiàn)金流的住房抵押貸款匯集在一起，通過結(jié)構(gòu)重組和信用增級(jí)，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土鲃?dòng)的證券來融通資金的過程。16.適合證券化的住房貸款的特征：（1）具有可預(yù)測的、穩(wěn)定的未來現(xiàn)金流（2）在歷史記錄中

16、很少發(fā)生違約或損失事14.貸款利率=籌集資金的邊際成本+其他的經(jīng)營成本+預(yù)計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用+銀行預(yù)期的利潤、貸款定件（3）未來現(xiàn)金流較均勻地分?jǐn)傆谫Y產(chǎn)的存續(xù)期內(nèi)（4）債務(wù)人有廣泛的地域分布和人口統(tǒng)計(jì)分布（5）原所有者持有該項(xiàng)資產(chǎn)已經(jīng)有一段時(shí)間，資產(chǎn)的收益比較穩(wěn)定，沒有發(fā)生信用問題（6）對應(yīng)的抵押物容易變現(xiàn)，該抵押物對于債務(wù)人具有非常高的效用，從而約束債務(wù)人能夠按期支付資產(chǎn)的本息（7）具有標(biāo)準(zhǔn)化、高質(zhì)量的貸款合同。17.住房抵押貸款證券化的流程？p19718.個(gè)人住房貸款的基本要求（1）有合法的身份；（2）有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；（3）有合法有效的購買、大修住房的合同

17、、協(xié)議以及貸款行要求提供的其他證明文件；（4）有所購（大修）住房全部價(jià)款30%以上的自籌資金，并保證用于支付所購（大修）住房的首付款；（5）有貸款銀行認(rèn)可的資產(chǎn)進(jìn)行抵押或質(zhì)押，或（和）有足夠代償能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或自然人作為保證人。 19.中間業(yè)務(wù)是指銀行所從事的，按通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但會(huì)改變銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營活動(dòng)。20備用信用證實(shí)際上是一種銀行擔(dān)保，客戶對受益人負(fù)有償付或其他義務(wù)時(shí)，銀行通過備用信用證向受益人承諾，如果客戶未按協(xié)議規(guī)定履行義務(wù)，開證行代替客戶向受益人進(jìn)行償付。21.貸款承諾：是指銀行向客戶作出的在未來一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定

18、貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。22.商業(yè)性貸款理論：該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于短期自動(dòng)清償性貸款，即基于商業(yè)行為的自動(dòng)清償性貸款，這種貸款一定要以真實(shí)交易作基礎(chǔ)，要用真實(shí)商業(yè)票據(jù)作抵押。積極意義：奠定銀行經(jīng)營理論的一些重要原則： 強(qiáng)調(diào)了資金運(yùn)用受制于資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，商行資金運(yùn)用遵循的基本準(zhǔn)則高度流動(dòng)性以確保安全性，為降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)提供了理論依據(jù)。局限性：未認(rèn)識(shí)短期存款余額的相對穩(wěn)定性忽視貸款需求多樣性忽視貸款清償?shù)南鄬π?外部條件23.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論:銀行流動(dòng)性強(qiáng)弱取決于資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持流動(dòng)性的最好辦法是持有可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)，這類資產(chǎn)一般具有信譽(yù)好，期限短，容易出售的特點(diǎn)，從而保障了銀行在需要流動(dòng)性時(shí)能迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。積極作用：擴(kuò)大了銀行資產(chǎn)運(yùn)用的范圍，豐富銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，突破了商業(yè)貸款理論拘泥于短期自償性貸款的資金運(yùn)用閑置，經(jīng)營理念的一大進(jìn)步 局限性：過分強(qiáng)調(diào)運(yùn)用可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)，限制了高盈利資產(chǎn)的運(yùn)用危機(jī)時(shí)影響銀行的流動(dòng)性24預(yù)期收入理論：銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長短。如果借款人的預(yù)期