商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及防范

1、江蘇連云港財(cái)經(jīng)高等職業(yè)技術(shù)學(xué)校畢業(yè)論文標(biāo)題： 商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及防范 系 別： 社科金保 專 業(yè)： 金融保險(xiǎn) 學(xué) 號(hào)： 082012124 姓 名： 張盈袖 指導(dǎo)教師： 林書童 摘 要 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵。它不僅是銀行贏利性和安全性的需要，而且也是適應(yīng)不斷嚴(yán)格的國際監(jiān)管規(guī)則和當(dāng)今金融業(yè)生存與發(fā)展激烈競爭的需要。商業(yè)銀行的特點(diǎn)決定了其是高負(fù)債高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，由于不確定因素的影響，從而導(dǎo)致銀行蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益機(jī)會(huì)的可能性。由于商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和擴(kuò)散性的特點(diǎn)，一旦銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)損失，不僅會(huì)導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，而且將對(duì)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生巨大

2、的破壞力。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn) 管理 控制目 錄摘要1目錄2引言31.商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)概念及特點(diǎn)22.商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)33.我國商業(yè)銀行的主要經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析34.商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的成因55.我國商業(yè)銀行防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的防范建議5結(jié)束語7致謝8參考文獻(xiàn)9商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及防范引言商業(yè)銀行是我國金融業(yè)的主要組成部分，商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)存在于業(yè)務(wù)活動(dòng)的始終，對(duì)銀行的安全和穩(wěn)定性構(gòu)成影響，從而影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定，因此，研究我國商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及其成因，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策，是一個(gè)十分重要的理論和現(xiàn)實(shí)課題。1.商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)概念及特點(diǎn)1.1商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的概念商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，是指商

3、業(yè)銀行的決策人員和管理人員在經(jīng)營管理中出現(xiàn)失誤而導(dǎo)致盈利水平變化從而產(chǎn)生投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)或由于匯率的變動(dòng)而導(dǎo)致未來收益下降和成本增加。1.2商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特征1.2.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源多來自人為因素，人的行為得不到有效地控制，導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的難確定性，包括從銀行內(nèi)部的經(jīng)營者、員工到銀行外部的客戶、市場的消費(fèi)者，他們的行為都或多或少地影響銀行經(jīng)營的方向，給銀行帶來多變的風(fēng)險(xiǎn)。迫于競爭的壓力，銀行本身的經(jīng)營也在不斷地創(chuàng)新，多范圍的改革與創(chuàng)新自然引起多角度、多變換的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。此外，外部環(huán)境的轉(zhuǎn)變、企業(yè)的多變、市場的競爭壓力迫使銀行進(jìn)行不斷改變，不斷完善，但在轉(zhuǎn)變

4、的過程中，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制與成熟體制下的風(fēng)險(xiǎn)控制相比其本身就在不斷的變化，因而所帶來的風(fēng)險(xiǎn)更是難以界定。我國商業(yè)銀行破產(chǎn)、兼并機(jī)制還沒有建立起來，雖然在中華人民共和國商業(yè)銀行法中已有明確規(guī)定，但在實(shí)際操作中卻很困難。各種金融風(fēng)險(xiǎn)仍以隱蔽的形式潛藏著。特別是具有龐大體系的四大國有獨(dú)資商業(yè)銀行，其基層行處的經(jīng)營不善并不會(huì)危及其生存，各種風(fēng)險(xiǎn)和損失都向上級(jí)行轉(zhuǎn)嫁，最后都集中到了總行，再推給國家財(cái)政。1.2.2.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有全方位、全時(shí)段、全過程的特性經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行的各種經(jīng)營項(xiàng)目和各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，同客戶打交道有信用風(fēng)險(xiǎn)，在市場上運(yùn)作有價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)，即使不同客戶打交道、不同資金打交道，只做內(nèi)務(wù)

5、工作，還有操作風(fēng)險(xiǎn)，用人還有道德風(fēng)險(xiǎn).所以，銀行的風(fēng)險(xiǎn)是全方位的、全時(shí)段、全過程的，不可能將風(fēng)險(xiǎn)拒之門外。銀行所能做的只是將風(fēng)險(xiǎn)管理起來，去識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、去判斷風(fēng)險(xiǎn)、去分散風(fēng)險(xiǎn)、為風(fēng)險(xiǎn)背后的利潤提供相應(yīng)的保障。 1.2.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有集中性在我國，企業(yè)的直接融資渠道一直不很通暢，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，仍以間接融資為主，使金融風(fēng)險(xiǎn)主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風(fēng)險(xiǎn)及損失最終主要由國家承擔(dān)。歷史上每一次較大規(guī)模核銷呆賬貸款就是有力的證明。1.2.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有社會(huì)性我國在近幾年的新舊體制轉(zhuǎn)換過程中，人們的金融意識(shí)有了明顯提高，但金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)同西方發(fā)達(dá)國家相比還比較淡漠。絕

6、大多數(shù)的商業(yè)銀行經(jīng)營管理者的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)還亟待提高。一旦商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)暴露，特別是支付能力出現(xiàn)問題時(shí)，肯定會(huì)引起群眾不滿，從而影響社會(huì)安定。 1.2.5經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有難控制、危害大的特點(diǎn) 商業(yè)銀行經(jīng)營中的許多風(fēng)險(xiǎn)因素事先往往不易把握，會(huì)在很短的時(shí)間內(nèi)造成嚴(yán)重的危害，令銀行措手不及。對(duì)于銀行來講風(fēng)險(xiǎn)本身就有較好的潛伏基礎(chǔ)，它可以通過各種途徑將其本身進(jìn)行偽裝，讓監(jiān)管者很難對(duì)其進(jìn)行充分的估計(jì)和控制，但一旦風(fēng)險(xiǎn)累積到可控范圍之外的時(shí)候，它的危害性就顯露無疑，造成很大的損失，并伴有一定的連鎖反應(yīng)。如由于儲(chǔ)戶的提款需求具有隨機(jī)性，難于事先預(yù)測，特別是自有資金較少、吸納存款數(shù)額和儲(chǔ)戶多的銀行，一旦出現(xiàn)擠兌就

7、會(huì)使銀行難以應(yīng)付，并帶來連鎖的擠兌風(fēng)潮等等。2.商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)2.1信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是以信用關(guān)系規(guī)定的交易過程中，交易的一方不能履行給付承諾而給另一方造成損失的可能性。商業(yè)銀行自身管理、地方政府行為等都會(huì)給商業(yè)銀行造成信用風(fēng)險(xiǎn)。2.2金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)我國商行以存貸業(yè)務(wù)為主，利差日漸小要在競爭中取勝，金融創(chuàng)新在所難免。但是，由于許多關(guān)系還未理順，法規(guī)管制乏力，金融市場不發(fā)達(dá)，金融工具種類較少，金融活動(dòng)規(guī)模和范圍還不是很大，創(chuàng)新的成本較大。衍生工具的價(jià)格運(yùn)動(dòng)規(guī)律受制于標(biāo)的物價(jià)格的運(yùn)動(dòng)形態(tài)。但是利用衍生工具的金融創(chuàng)新是一把非常鋒利的“雙刃劍”，它在得到巨額收益的同時(shí)可能馬上面臨巨額損失

8、的深淵。2.3信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信用卡在金融經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來越大的作用，如取現(xiàn)、存款、購物、娛樂消費(fèi)、轉(zhuǎn)移資金等。同時(shí)信用卡業(yè)務(wù)也存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)。首先是惡意透支。其次是非法偽制假卡。第三，偽造簽購單詐騙。第四，少數(shù)銀行職員利用工作之便，偽造修改記賬憑證，更改電腦資料或違規(guī)辦理副卡直接貪污持卡人帳戶的資金。2.4違規(guī)及犯罪風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)因違規(guī)經(jīng)營在法律保護(hù)范圍外的業(yè)務(wù)造成資金損失而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。部分金融機(jī)構(gòu)超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營，賬外吸收存款、賬外發(fā)放貸款、隱藏存款、篡改報(bào)表、造假賬等違規(guī)現(xiàn)象較為普遍，一些金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度不完善，相互制約機(jī)制不健全，存在漏洞而形成風(fēng)險(xiǎn)。3.我國商業(yè)銀行的主要經(jīng)

9、營風(fēng)險(xiǎn)分析3.1資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)資本風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行的資本數(shù)量不足及其結(jié)構(gòu)不合理，使銀行資本不能發(fā)揮資產(chǎn)損失最終彌補(bǔ)能力與債務(wù)最終清償能力，從而影響銀行正常營運(yùn)并危及銀行生存的可能性。銀行的資本管理不能適應(yīng)銀行經(jīng)營管理的實(shí)際需要與金融市場的發(fā)展變化，銀行就要面臨比較大的資本風(fēng)險(xiǎn)。不良貸款高，收息率就低，利潤就會(huì)下降；不良貸款高，資產(chǎn)損失就高，就會(huì)相對(duì)降低資本充足率。 3.2負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債是銀行由于受信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計(jì)量的債務(wù)。存款、派生存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來源的80以上，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)主要是指存款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)主要有以下三種表現(xiàn)形式：儲(chǔ)蓄風(fēng)險(xiǎn)。近幾年，我國國內(nèi)居民儲(chǔ)蓄越來越多，可

10、以減緩資金短缺，增加社會(huì)公眾對(duì)國家金融體系穩(wěn)健發(fā)展的信心，降低居民平均消費(fèi)傾向等。負(fù)債結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。所謂“負(fù)債結(jié)構(gòu)”，是指長、中、短期負(fù)債在全部負(fù)債中所占的比重，由此帶來的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)則是資產(chǎn)、負(fù)債之間的比例發(fā)生結(jié)構(gòu)失衡，從而導(dǎo)致支付危機(jī)的發(fā)生。存款分流風(fēng)險(xiǎn)。主要是指銀行的吸收存款業(yè)務(wù)活動(dòng)受到外部因素的干擾，使其存款分流，由此帶來對(duì)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的影響，使得銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理之間發(fā)生總量失衡，從而導(dǎo)致資不抵債甚至支付危機(jī)的可能性。3.3結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)所謂結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動(dòng)中,在現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算過程中遭受損失的可能性。當(dāng)前的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是外部風(fēng)險(xiǎn)。這主要是指非銀行工作人員受

11、自身利益的驅(qū)使不惜以身試法,利用銀行結(jié)算渠道非法獲取資金。主要表現(xiàn)在票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙、銀行卡詐騙、使用假幣等；二是內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。首先是道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行內(nèi)部人員由于道德的淪喪所產(chǎn)生的貪污、挪用,利用手中結(jié)算便利內(nèi)外勾結(jié),以及嚴(yán)重的瀆職行為給銀行帶來的巨大的資金損失。其次是操作風(fēng)險(xiǎn)。一種是由于工作人員責(zé)任心不強(qiáng),注意力不集中而造成的風(fēng)險(xiǎn)。另一種是由于員工怕麻煩,圖方便而違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)。3.4信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指由于債務(wù)人違約而導(dǎo)致貸款或證券等銀行持有的資產(chǎn)不能如期收回本息而造成損失的可能性。3.5利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場利率水平變化而給商業(yè)銀行帶來損失

12、的可能性。銀行因存貸款利率變動(dòng)帶來的減少利潤風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)常存在的，尤其是在利率市場化的條件下。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于外匯價(jià)格變動(dòng)給商業(yè)銀行帶來損失的可能性。 3.6流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，它是指銀行不能到期支付債務(wù)或滿足臨時(shí)性提現(xiàn)要求而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失甚至被擠兌倒閉的可能性。3.7資本風(fēng)險(xiǎn)。資本風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行資本充足率不足，無法發(fā)揮最終清償能力職能的可能性。主要表現(xiàn)在目前國有商業(yè)銀行資本金嚴(yán)重不足。據(jù)2009年中國人民銀行統(tǒng)計(jì)，我國國有商業(yè)銀行的資本充足率達(dá)不到5.5%，距巴塞爾協(xié)議要求的8%還有一大段距離，這也是我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)問題。3.8操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)

13、營運(yùn)過程中由于內(nèi)部管理和操作不當(dāng)產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，分為非善意和善意操作風(fēng)險(xiǎn)。非善意操作風(fēng)險(xiǎn)是由于工作人員責(zé)任心不強(qiáng)、注意力分散或怕麻煩、圖方便而違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)。善意操作風(fēng)險(xiǎn)是操作人員出于方便客戶的考慮未嚴(yán)格按照操作規(guī)程操作而釀成的風(fēng)險(xiǎn)。由于工作人員的出發(fā)點(diǎn)是善意的，因此這類風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。當(dāng)前我國正在實(shí)施積極的貨幣政策以保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長在此過程中有可能出現(xiàn)商業(yè)銀行出于善意而降低風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、放松風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的現(xiàn)象這就要求商業(yè)銀行必須通過強(qiáng)化制度建設(shè)以規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。4.商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的成因4.1個(gè)人問題有效的防范體系必須有掌握相關(guān)技術(shù)和知識(shí)的人來構(gòu)成，將人的行為統(tǒng)一到銀行利潤的增長和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的防

14、范，這就要求銀行本身要有明確的產(chǎn)權(quán)制度，使經(jīng)營者和銀行的所有者在利益上保持一致，只有利益的一致才不會(huì)出現(xiàn)道德問題，防止逆向選擇，從根本上降低了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。4.2環(huán)境問題環(huán)境是保護(hù)銀行自身防范風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境，正常的環(huán)境主要有公平的市場運(yùn)作規(guī)則；要有與市場發(fā)展相配套的法律體系；要有支持銀行發(fā)展的監(jiān)管機(jī)構(gòu)及靈活的監(jiān)管方式和有效的監(jiān)管行為和社會(huì)約束的信用道德標(biāo)準(zhǔn)。4.3體制問題好的經(jīng)營機(jī)制是建立在明確的產(chǎn)權(quán)制度基礎(chǔ)之上，并對(duì)銀行經(jīng)營中的每個(gè)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)都可以進(jìn)行有效信息反饋的系統(tǒng)。要加強(qiáng)對(duì)員工的管理和教育，更要加強(qiáng)制度的建設(shè)，使經(jīng)營的每一行為都有其基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)。5.我國商業(yè)銀行防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的防范建

15、議5.1加強(qiáng)市場風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員的培養(yǎng)和團(tuán)隊(duì)的建設(shè)針對(duì)目前我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員利用現(xiàn)代量化技術(shù)管理風(fēng)險(xiǎn)的能力普遍較低以及專業(yè)人員匱乏的現(xiàn)象,各商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的選拔和培養(yǎng)力度。建立一支高效、精干的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì),這是提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的有效保障。風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員必須有豐富的銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融工程等多門學(xué)科的基本知識(shí),在實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、分析、管理工作中能熟練應(yīng)用金融風(fēng)險(xiǎn)的度量模型。5.2樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化，建立有效的及時(shí)報(bào)告機(jī)制 銀行是通過經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)獲利的金融機(jī)構(gòu),有效管理風(fēng)險(xiǎn)是立身之本。建立風(fēng)險(xiǎn)管理理念險(xiǎn)管理文化是執(zhí)行銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度的

16、保證。建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化就是要倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),樹立包括個(gè)個(gè)部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念,推行涵蓋事前預(yù)測、事中管理、事后處理的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理行為,引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行要積極主動(dòng)地參照巴塞爾新資本協(xié)議要求,建立及時(shí)有效的市場風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告機(jī)制、重大市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,清晰有效地劃分銀行賬戶和交易賬戶,建立相應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制方法。5.3重視并加快建設(shè)市場風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督系統(tǒng)和市場風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的有關(guān)要求,商業(yè)銀行需要建立完善的市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察與控制體系,作為商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的有機(jī)組成部

17、分,即為商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督系統(tǒng),目的在于促使商業(yè)銀行嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和內(nèi)部的制度、程序。確保市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分,因商業(yè)銀行需要進(jìn)行大量的市場風(fēng)險(xiǎn)分析、計(jì)量及監(jiān)測,要求對(duì)大量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和多種分析結(jié)果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)及檢驗(yàn)等,有效的管理信息系統(tǒng)是其順利實(shí)施的基礎(chǔ)和保障。所以。商業(yè)銀行必須通過完備、可靠的管理信息系統(tǒng)來支持市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、檢驗(yàn)和壓力測試,并時(shí)時(shí)監(jiān)測市場風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況,提供市場風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)報(bào)告。 5.4建立全新的市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，提升和改進(jìn)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技術(shù)一個(gè)獨(dú)立、高效、完善的市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織系

18、統(tǒng)是商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ),我國商業(yè)銀行應(yīng)建立一個(gè)由董事會(huì)、市場風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo),以獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中心,以市場風(fēng)險(xiǎn)管理的支持部門為輔助。與承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門緊密聯(lián)系的市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系,從董事會(huì)到業(yè)務(wù)層面自上而下的每個(gè)部門都有明確的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。近年來,大多數(shù)商業(yè)銀行,尤其是國有商業(yè)銀行如中國銀行、工商銀行等都對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和人員進(jìn)行了調(diào)整和設(shè)置,力爭盡早成為與巴塞爾新資本協(xié)議全面接軌的商業(yè)銀行。同時(shí)，我國商業(yè)銀行應(yīng)廣泛借鑒國際銀行業(yè)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和量化模型,將市場風(fēng)險(xiǎn)的定性分析與定量分析同時(shí)運(yùn)用到市場風(fēng)險(xiǎn)管理中去。例如,商業(yè)銀行可以運(yùn)用國際上普遍采用的VAR等方法測度市場風(fēng)險(xiǎn);還可以開發(fā)有關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)管理軟件以完成業(yè)務(wù)的自動(dòng)化及動(dòng)態(tài)分析;并且,應(yīng)當(dāng)按照巴塞爾新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定。積極引進(jìn)和推廣全面衡量市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的一體化分析模型,提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。 結(jié)束語通過對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及防范問題的研究，本文主要得出了如下三個(gè)結(jié)論：1. 我國商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)，其次還有利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。2. 我國商業(yè)銀行一直以來資產(chǎn)質(zhì)量不高、資產(chǎn)重組率偏低等問題，在我