2017年撫遠市教師進修學校決算分析報告

1、 2017年撫遠市教師進修學校決算分析報告一、部門（單位）情況（一）基本情況。1主要職能： 1）、組織全市學校教學改革與發(fā)展規(guī)劃和具體的教學工作計劃，認真組織實施、檢查和總結(jié)。2）、組織和指導教學工作。堅持以教學為中心，遵循教學規(guī)律組織教學，搞好教學常規(guī)管理，正確指導教師進行教學改革，努力提高教學質(zhì)量。3）、抓好教師隊伍建設(shè)，組織校長和教師開展各級各類教師繼續(xù)教育和專業(yè)化培訓。4）、組織開展校長和教師業(yè)務(wù)評比和競賽活動。5）、建立和完善教學管理與評價體系，組織開展學校教學個性評價工作。6）、完成上級主管部門交辦的其他工作2機構(gòu)情況：我單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括主任辦公室、兒?？?、婦保科、計生科、檢驗科、

2、財會室等。3人員情況：我單位現(xiàn)有人員共68人，其中在職31人，退休37人，今年增加退休人員1人。（二）當年取得的主要事業(yè)成效。深入教學第一線，聽課、評課、導課。進入全市中小學隨機聽課。相關(guān)教研員在領(lǐng)導的帶領(lǐng)下走進學校，走入班級通過分別聽課、分頭評課、集中研討、現(xiàn)場研究對策為教師排憂解難。二是組織了教師的基本功競賽和組織參加了全市各科教學基本功競賽，成績優(yōu)異。三是培養(yǎng)學科帶頭人和骨干教師。按上級下發(fā)的通知，積極穩(wěn)妥地開展此項工作。從報名推薦到審批、聽課評課到課堂反思、論文評選、頒證及動態(tài)管理考核等工作，我校全程參與。四是搞好教師培訓。按照上級部署要求認真落實教師培訓的各項方案、計劃，積極扎實穩(wěn)步

3、有序開展工作，使我市的中小學教師培訓工作開展的有聲有色。二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析（一）收入支出預(yù)算安排情況。本年年初預(yù)算收入525.9萬元、支出年初預(yù)算525.9萬元。本年年初預(yù)算收入支出比上年增加83.1萬元，原因一是工資調(diào)整費用增多，二是工作業(yè)務(wù)量增大。 （二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況。本年收入支出預(yù)算指標全部完成，比上年增加83.1萬元，原因一是工資調(diào)整費用增多，二是工作業(yè)務(wù)量增大。 1收入支出與預(yù)算對比分析。（1）預(yù)、決算差異情況，可分收入支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。2017年收入預(yù)、決算差異情況預(yù)算（萬元）決算（萬元）差異（萬元）人員經(jīng)費323.751

4、5.7192公用經(jīng)費202.228-174.2（2）差異原因分析。差異較大的應(yīng)分析到具體收入支出功能科目和具體單位。一、人員工資調(diào)整，費用增多；二、工作業(yè)務(wù)量減少。 2收入支出結(jié)構(gòu)分析。（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出比重（可分別制作餅狀圖）。本年收入、支出543.7萬元.人員經(jīng)費515.7萬元，占總支出比重94.9%；公用經(jīng)費28萬元占占總支出比重5.1%.（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。3支出按經(jīng)濟分類科目分析。（1）“三公”經(jīng)費支出情況：可進行上下年對比、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。2016年“三公”經(jīng)費0萬元，2016年“三公”經(jīng)

5、費0萬元，比去年增加0萬元。（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。2016年會議費0萬元，2017年會議費0萬元，比去年減少0萬元。（3）培訓費支出情況：可進行上下年對比、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。2016年培訓費0.8萬元，2017年培訓費1.5萬元，比去年增加0.7萬元，本年增加業(yè)務(wù)培訓。（4）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。辦公費支出情況：2016年辦公費5.9萬元，2017年辦公費4.4萬元，比去年減少1.5萬元，本年活動減少。差旅費支出情況：2016年差旅費13.1萬元，2017年差旅費14.5

6、萬元，比去年增加1.4萬元，本年增加培訓。（5）重點經(jīng)濟分類支出中存在的問題及改進措施。因本年出差培訓學習等工作量大幅度增多，所以今年支出情況和去年支出情況有些差異。在下一年里減少開支。4.財政撥款收入、支出分析。分析財政撥款收入、支出總體情況，支出要按照基本支出和項目支出分析具體構(gòu)成及特點。2017年收入總計543.7萬元，支出543.7萬元，其中基本支出515.7萬元，公用經(jīng)費支出28萬元。（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。1分資金來源、資金性質(zhì)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況，特別是項目經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。本年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余41869810.29元。其中基本支出結(jié)轉(zhuǎn)950026.85元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余409

7、19783.44元。2分單位結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。3結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余規(guī)模較大的原因分析及消化結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的對策。（四）當年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施。三、資產(chǎn)負債情況分析年末部門（單位）資產(chǎn)、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。（一）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)情況。對資產(chǎn)負債具體構(gòu)成進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產(chǎn)、負債基本情況、變動情況及原因。年末資產(chǎn)總計617468元，年初資產(chǎn)總計739666.46元；年末負債合計0元，年初負債合計31204.2元；比上年減少，原因是付其他應(yīng)付款，過期資產(chǎn)報損。（

8、二）資產(chǎn)負債對比分析。計算資產(chǎn)負債率，可進行連續(xù)年度的對比，分析部門資產(chǎn)負債管理中存在的問題，加強資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負債風險。2017年資產(chǎn)負債率0%，2016年資產(chǎn)負債率4.2%較上一年資產(chǎn)負債率減少，主要原因是付其他應(yīng)付款，過期資產(chǎn)報損。四、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況（一）本部門（單位）財務(wù)管理、決算組織、編報、審核情況。（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。（三）對部門（單位）決算管理及報表設(shè)計的意見建議。（四）對加強部門決算數(shù)據(jù)分析利用工作的建議。注：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單

9、位財務(wù)分析指標（附后）。附：行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標一、行政單位財務(wù)分析指標1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：支出增長率(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%2.當年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：當年預(yù)算支出完成率年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費水平。計算公式為：人均開支本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)

10、構(gòu)。計算公式為：項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計算公式為：人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實有數(shù):1二、事業(yè)單位財務(wù)分析指標1.預(yù)算收入和支

11、出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：預(yù)算收入完成率年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)預(yù)算支出完成率年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：人員支出比率人員支出÷事業(yè)支出×100%公用支出比率公用支出÷事業(yè)支出×100%3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：人均基本支出（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數(shù)4.資產(chǎn)負債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開展業(yè)務(wù)活動的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計算公式為：資產(chǎn)負債率負債總額÷