《我國的涉外信貸》PPT課件

1、2022-4-30第七章第七章 我國的涉外信貸我國的涉外信貸 涉外貸款，指的與是我國的對外經(jīng)濟活動有關(guān)的貸款。大涉外貸款，指的與是我國的對外經(jīng)濟活動有關(guān)的貸款。大致分兩類：一是我國銀行向我國涉外企業(yè)提供的信貸；二致分兩類：一是我國銀行向我國涉外企業(yè)提供的信貸；二是我國銀行為外經(jīng)貿(mào)活動提供的貿(mào)易信貸。是我國銀行為外經(jīng)貿(mào)活動提供的貿(mào)易信貸。 按照幣種，可以分人民幣和外幣兩類； 按照期限，可以分短期和中長期信貸； 按照業(yè)務(wù)類別，可以分信貸、擔保和保險等； 按照業(yè)務(wù)對象，可以分為對機構(gòu)和對個人的信貸。 特點：中國特色，受外匯管理措施的制約。2022-4-30第一節(jié)第一節(jié) 涉外企業(yè)的信貸涉外企業(yè)的信貸

2、涉外企業(yè)信貸，是指我國銀行（以前主要是指中資銀以前主要是指中資銀行行）在涉外企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中，為滿足其對資金的需求而提供的貸款。 一、涉外信貸的對象一、涉外信貸的對象 1.以前，涉外對象主要是我國的涉外企業(yè)，凡是在當?shù)毓ど绦姓芾聿块T取得營業(yè)執(zhí)照，經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部門批準，有權(quán)從事對外經(jīng)貿(mào)活動的企業(yè)，均可以申請涉外信貸。 涉外信貸的對象主要是：具有涉外經(jīng)營權(quán)的國有企業(yè)（進出口企業(yè)、外事企業(yè)等），以及外商投資企業(yè)。2022-4-30 2.現(xiàn)在，涉外信貸的對象也包括對個人的信貸。 2004年7月1日中華人民共和國對外貿(mào)易法實施，進出口外貿(mào)經(jīng)營權(quán)向所有企業(yè)組織和個人放開。國內(nèi)自然人可以以個人身份從事

3、進出口貿(mào)易活動 。 對個人的外匯貸款，如出國留學外匯貸款。出國留學外匯貸款：貸款人向借款人直接用外匯發(fā)放的用于借款人已獲批準在境外攻讀碩士以上學位所需學雜費用和合理生活費用的消費貸款。2022-4-30 二、我國的外匯貸款二、我國的外匯貸款 我國商業(yè)銀行以自主籌措的外匯向企業(yè)發(fā)放的貸款。以前分為國內(nèi)外匯貸款和外資銀行的外匯貸款，現(xiàn)已經(jīng)以前分為國內(nèi)外匯貸款和外資銀行的外匯貸款，現(xiàn)已經(jīng)統(tǒng)一為“國內(nèi)外匯貸款”。 1.1.外匯貸款的特點：外匯貸款的特點： （1） “借外匯、用外匯、還外匯”原則： 借什么貨幣還什么貨幣；除了出口押匯和打包放款可以結(jié)匯以外，國內(nèi)外匯貸款不得結(jié)匯，只允許對外支付。 （2）貸

4、款利率可以采用浮動利率，也可以采用固定利率。 （3）借款單位必須有外匯來源：債務(wù)人償還貸款本息時，應(yīng)先使用自有外匯，不足部分方可購匯。 （4）政策性強，涉及面廣 例如，以前外資銀行向國內(nèi)借款人提供的外匯貸款，按照外債進行管理，現(xiàn)按照境內(nèi)外資銀行外債管理辦法 。2022-4-30 境內(nèi)外資銀行外債管理辦法境內(nèi)外資銀行外債管理辦法 第三條國家對境內(nèi)外資銀行的外債實行總量控制。境內(nèi)外資銀行的外債包括境外借款、境外同業(yè)拆入、境外同業(yè)存款、境外聯(lián)行和附屬機構(gòu)往來(負債方)、非居民存款和其他形式的對外負債。 第四條國家發(fā)展和改革委員會(下稱“國家發(fā)展改革委”)會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(下稱“銀監(jiān)會”)

5、、國家外匯管理局(下稱“外匯局”)，根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展需要、國際收支狀況和外債承受能力，以及境內(nèi)外資銀行的資產(chǎn)負債狀況和運營資金需求等，合理確定境內(nèi)外資銀行外債總量以及中長期和短期外債結(jié)構(gòu)調(diào)控目標。2022-4-30 2、借用外匯貸款的資格 以前，嚴格限制，必須有外匯收入才可以借外匯貸款。目前，限制已經(jīng)基本取消。 3.外匯貸款的種類（用途） 既可以滿足企業(yè)流動資金方面的需求，也可以滿足企業(yè)固定資產(chǎn)投資的需求，貸款種類既包括短期貸款，也包括中長期貸款。 三、外貿(mào)企業(yè)的人民幣貸款：三、外貿(mào)企業(yè)的人民幣貸款：與國內(nèi)人民幣貸款無異。 現(xiàn)匯抵押人民幣貸款，現(xiàn)匯抵押人民幣貸款，借款企業(yè)以其自有外匯或在

6、國際市場上借入的外匯作為抵押，向銀行借入人民幣貸款。 四、涉外信貸的業(yè)務(wù)程序四、涉外信貸的業(yè)務(wù)程序2022-4-30第二節(jié)第二節(jié) 我國的外貿(mào)信貸（貿(mào)易融資）我國的外貿(mào)信貸（貿(mào)易融資） 外貿(mào)信貸：商業(yè)銀行或政策性銀行對進出口貿(mào)易及其他涉外經(jīng)濟活動提供的融資。 一、外貿(mào)信貸的特點一、外貿(mào)信貸的特點 （1）信貸和外貿(mào)相結(jié)合：與第一節(jié)的涉外信貸的區(qū)別。 （2）信貸和國際結(jié)算結(jié)合：外貿(mào)信貸取決于進出口貿(mào)易項目的順利完成，與結(jié)算方式密切相關(guān)。2022-4-30 二、我國的短期貿(mào)易融資二、我國的短期貿(mào)易融資 1.1.出口打包貸款出口打包貸款 指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的

7、出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運出口項下貨物的專項貸款。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購、備料、加工，順利開展貿(mào)易。 2.2.出口押匯（應(yīng)用最廣泛的出口貿(mào)易融資出口押匯（應(yīng)用最廣泛的出口貿(mào)易融資) ) 在出口商發(fā)出貨物并交來信用證或合同要求的單據(jù)后，銀行應(yīng)出口商要求向其提供的以出口單據(jù)為抵押的在途資金融通。 包括：信用證下出口押匯和跟單托收下出口押匯；外幣出口押匯和人民幣出口押匯。2022-4-303.3.保理業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù) 保理是一項綜合性金融服務(wù)。在保理業(yè)務(wù)中，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商（提

8、供保理服務(wù)的金融機構(gòu)），由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項： （1）貿(mào)易融資 保理商可以根據(jù)賣方的資金需求，收到轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收帳款后，立刻對賣方提供融資，協(xié)助賣方解決流動資金短缺問題。 （2）銷售分戶賬管理 保理商可以根據(jù)賣方的要求，定期向賣方提供應(yīng)收帳款的回收情況、逾期帳款情況、帳齡分析等，發(fā)送各類對帳單，協(xié)助賣方進行銷售管理。 （3）應(yīng)收帳款的催收 保理商有專業(yè)人士從事追收，他們會根據(jù)應(yīng)收帳款逾期的時間采取有理、有力、有節(jié)的手段，協(xié)助賣方安全回收帳款。 （4）信用風險控制與壞賬擔保 保理商可以根據(jù)賣方的需求為買方核定信用額度，對于賣方在信用額度內(nèi)發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款，保理商提供100%的壞帳

9、擔保。2022-4-304.4.進口押匯進口押匯 進口押匯是指在客戶經(jīng)營進口業(yè)務(wù)過程中，銀行應(yīng)客戶的申請，以客戶進口項下的貨物作為抵押，將進口貨物的所有權(quán)或其他財產(chǎn)抵押給銀行，或提供第三人擔保，由銀行為臨時資金周轉(zhuǎn)不便的客戶提供融資并對外支付，由客戶在一定期限內(nèi)償還銀行墊款以及由此產(chǎn)生的利息、費用等的一種短期貿(mào)易融資方式。 信托收據(jù)(Trust Receipt，T/R)是指進口押匯業(yè)務(wù)中，在進口商未付款之前向銀行出具的領(lǐng)取貨權(quán)的憑證。通過信托收據(jù)明確了進口商所提取貨物的所有權(quán)仍屬銀行，及由進口商代為保管和銷售貨物的地位。提貨擔保 提貨擔保是指在進口貨物先于貨運單據(jù)到達的情況下，銀行應(yīng)進口公司的

10、申請，向船公司或其代理提供經(jīng)銀行加簽的提貨擔保書用于提貨，保證有關(guān)貨運單據(jù)收到后，及時補交正本提單換回有關(guān)擔保書。 2022-4-30三、我國的賣方信貸三、我國的賣方信貸 我國的出口賣方信貸一般是由中國進出口銀行為出口商制造或采購出口機電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品提供的政策性專項貸款。主要解決出口商制造或采購出口產(chǎn)品或提供相關(guān)勞務(wù)的資金需求。貸款性質(zhì)：具有官方性質(zhì)，不以盈利為目的。表現(xiàn)在：一是，貸款人的資本金由國家財政全額提供；二是，貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策、外經(jīng)貿(mào)政策、金融政策和財政政策，體現(xiàn)政府強有力的支持。貸款種類一、設(shè)備出口賣方信貸二、船舶出口賣方信貸三、高新技術(shù)產(chǎn)品（含軟件產(chǎn)品）出口賣方信

11、貸四、一般機電產(chǎn)品出口賣方信貸五、對外承包工程貸款六、境外投資貸款：是指中國進出口銀行對我國企業(yè)在境外投資的各類項目所需資金發(fā)放的本、外幣貸款。2022-4-30 四、我國的買方信貸四、我國的買方信貸 我國的出口買方信貸，一般是由中國進出口銀行向國外借款人發(fā)放的中長期貸款，用于進口商即期支付中國出口商貨款，促進中國資本性貨物和技術(shù)服務(wù)的出口。出口買方信貸貸款期長，利率優(yōu)惠。買方信貸業(yè)務(wù)操作參照了經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）頒布的關(guān)于官方支持的出口信貸準則的約定中的相關(guān)條款。 貸款范圍貸款范圍 出口買方信貸主要用于支持中國機電產(chǎn)品、大型成套設(shè)備等資本性貨物以及船舶、高新技術(shù)產(chǎn)品和服務(wù)的出口，支

12、持中國企業(yè)帶資承包國外工程。2022-4-30貸款申請條件貸款申請條件： 借款人必須是中國進出口銀行認可的進口商或銀行、進口國財政部或其他政府授權(quán)機構(gòu)。借款人須資信良好，具有償還全部貸款本息及支付相關(guān)貸款費用的能力。 出口商必須是獨立的企業(yè)法人，具有中國政府授權(quán)機構(gòu)認定的實施出口項目的資格，具備履行商務(wù)合同的能力。出口的貨物和服務(wù)符合出口買方信貸的支持范圍。 出口買方信貸支持的商務(wù)合同必須經(jīng)中國進出口銀行審查認可，并滿足以下基本條件： （一）合同金額在合同金額在200萬美元以上；萬美元以上； （二）出口貨物中的中國成份不低于50%； （三）進口商以現(xiàn)匯支付的定金比例一般不低于合同金額的進口商以

13、現(xiàn)匯支付的定金比例一般不低于合同金額的15%；船；船舶項目不低于合同金額的舶項目不低于合同金額的20%。 信貸條件：信貸條件： 貸款貨幣為美元或中國進出口銀行認可的其他貨幣。 對出口船舶提供的貸款，貸款額一般不超過合同金額的對出口船舶提供的貸款，貸款額一般不超過合同金額的80%；對出口；對出口其他產(chǎn)品和服務(wù)提供的貸款，貸款額一般不超過合同金額的其他產(chǎn)品和服務(wù)提供的貸款，貸款額一般不超過合同金額的85%；承包國；承包國外工程項目的貸款比例參照國家有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。外工程項目的貸款比例參照國家有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。 從首次提款之日起，至貸款協(xié)議規(guī)定的最后還款日止，貸款期最長不超過15年。 貸款利率參照

14、貸款利率參照 OECD 公布的商業(yè)參考利率（公布的商業(yè)參考利率（ CIRRs ）執(zhí)行固定貸款）執(zhí)行固定貸款利率，或在倫敦銀行同業(yè)拆放利率（利率，或在倫敦銀行同業(yè)拆放利率（ LIBOR ）的基礎(chǔ)上加上一定利差后執(zhí)）的基礎(chǔ)上加上一定利差后執(zhí)行浮動利率。特殊情況可由借貸雙方協(xié)商確定。行浮動利率。特殊情況可由借貸雙方協(xié)商確定。 貸款協(xié)議項下的款項提取應(yīng)與商務(wù)合同的相關(guān)條款保持一致。借款人須向中國進出口銀行支付管理費、承擔費和風險費管理費、承擔費和風險費等貸款費用。2022-4-30 五、我國的出口信貸保險五、我國的出口信貸保險 1988年，政府責成中國人民保險公司負責辦理出口信用保險業(yè)務(wù)，當時是以短期

15、業(yè)務(wù)為主。1992年，人保公司開辦了中長期業(yè)務(wù)。1994年，政策性銀行成立，中國進出口銀行也有了辦理出口信用保險業(yè)務(wù)的權(quán)力。出口信用保險業(yè)務(wù)由中國人民保險公司和中國進出口銀行兩家機構(gòu)共同辦理。2001年12月，作為我國唯一承辦出口信用保險業(yè)務(wù)的政策性保險公司中國出口信用保險公司正式揭牌運營，注冊資本來源為出口信用保險風險基金，由國家財政預(yù)算安排，主要承保國家風險和買方風險。 對于出口信用保險業(yè)務(wù)中可以商業(yè)化的部分應(yīng)最大限度地商業(yè)化，例如短期出口信用保險，在國外已出現(xiàn)商業(yè)化的趨勢，我國商業(yè)性信用機構(gòu)發(fā)展尚不成熟，暫由政策性機構(gòu)辦理為主，同時可逐步吸收一批經(jīng)營狀況良好的商業(yè)性保險機構(gòu)參與其中。20

16、22-4-30第三節(jié)第三節(jié) 我國的出口信貸政策我國的出口信貸政策 我國出口信貸體系由中國進出口銀行和中國出口信用保險公司構(gòu)成。按規(guī)模比較，中國進出口銀行排名世界第3，中國出口信用保險公司排名1315位。 一、中國進出口銀行一、中國進出口銀行 （一）概況中國進出口銀行是經(jīng)國務(wù)院批準于1994年4月26日成立，同年7月1日開業(yè)的直屬國務(wù)院領(lǐng)導的、政府全資擁有的國家政策性銀行。中國進出口銀行注冊資本為50億元人民幣（全部由國家財政撥付），2006年末表內(nèi)總資產(chǎn)為2583億元人民幣。2022-4-30 中國進出口銀行的主要職責是貫徹執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策、外經(jīng)貿(mào)政策、金融政策和外交政策，為擴大我國機電產(chǎn)品、

17、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外關(guān)系發(fā)展和國際經(jīng)貿(mào)合作，提供政策性金融支持。 中國進出口銀行總行設(shè)在北京，現(xiàn)有總行營業(yè)部、上海分行、深圳分行、南京分行、大連分行、成都分行、青島分行、浙江省分行、湖南省分行9家營業(yè)性分支機構(gòu)，哈爾濱、西安、武漢、福州、廣州5家國內(nèi)代表處，在境外設(shè)有東南非代表處和巴黎代表處。（二）經(jīng)營情況（二）經(jīng)營情況2006年，進出口銀行發(fā)放貸款1315億元，分別比上年增長60%和11%，共支持了667億美元的機電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品出口，對外承包工程和境外投資項目，以及57億美元的資源類產(chǎn)品和技術(shù)裝備進口。 2006年末，表內(nèi)

18、業(yè)務(wù)貸款余額2317億元，比上年增加557億元，增長32%；表外外國政府貸款轉(zhuǎn)貸余額176億美元（約合人民幣1378億元），比上年增加8億美元。資產(chǎn)總額4029億元，比上年增長523億元。其中，表內(nèi)資產(chǎn)總額2583億元，表外轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)總額1446億元。 截至2006年底，進出口銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)不良貸款率為3.47%，連續(xù)8年實現(xiàn)了不良貸款余額和比率雙下降。2022-4-30二、中國出口信用保險公司二、中國出口信用保險公司 1988年，中國人民保險公司開始負責辦理出口信用保險業(yè)務(wù)，以短期業(yè)務(wù)為主。1992年，人保開辦中長期業(yè)務(wù)。1994年，政策性銀行成立，中國進出口銀行也有了辦理出口信用保險業(yè)務(wù)的

19、權(quán)力。其后，出口信用保險業(yè)務(wù)由人保和中國進出口銀行兩家機構(gòu)共同辦理。2001年12月，中國出口信用保險公司正式揭牌運營。 中國出口信用保險公司（簡稱中國信保），是我國唯一承辦出口信用保險業(yè)務(wù)的政策性公司，由中國政府全資擁有，注冊資本金40億人民幣。 中國信保的主要任務(wù)是：積極配合國家外交、外貿(mào)、產(chǎn)業(yè)、財政、金融等政策，通過政策性出口信用保險手段，支持貨物、技術(shù)和服務(wù)等出口，特別是高科技、附加值大的機電產(chǎn)品等資本性貨物出口，支持中國企業(yè)向海外投資，為企業(yè)開拓海外市場提供收匯風險保障，并在出口融資、信息咨詢、應(yīng)收賬款管理等方面為外經(jīng)貿(mào)企業(yè)提供快捷、完善的服務(wù)。 中國信保承保國家風險和買方風險。國家風險包括買方國家收