案例7 信用證與合同關(guān)系處理不當(dāng)糾紛案等

1、進(jìn)出口業(yè)務(wù)案例分析2015-2016 2015-2016 學(xué)年學(xué)年 第二學(xué)期第二學(xué)期廣州大學(xué)華軟軟件學(xué)院國際經(jīng)貿(mào)系 TI4003第五章 案例 7信用證與合同信用證與合同關(guān)系處理不當(dāng)關(guān)系處理不當(dāng)糾紛案糾紛案（P99）1 1、合同條款、合同條款 商商 品：品： （暢銷）（暢銷） 裝運(yùn)條件：裝運(yùn)條件： 1212月至次年月至次年6 6月，每月月，每月 等量裝運(yùn)等量裝運(yùn) 支付條款：不可撤銷遠(yuǎn)期信用證支付條款：不可撤銷遠(yuǎn)期信用證 信用證條款信用證條款：總金額和總數(shù)量與合：總金額和總數(shù)量與合同相符同相符, , 最遲裝運(yùn)期為最遲裝運(yùn)期為6 6月月3030日日, ,“分?jǐn)?shù)分?jǐn)?shù)批裝運(yùn)批裝運(yùn)”。2 2、裝貨情況、裝

2、貨情況 賣方賣方1212月按合同定的數(shù)量裝運(yùn)；月按合同定的數(shù)量裝運(yùn)；1 1月底將一季度應(yīng)交數(shù)量一起裝出月底將一季度應(yīng)交數(shù)量一起裝出, ,中國中國銀行憑單議付；銀行憑單議付；2 2月底又將二季度應(yīng)交月底又將二季度應(yīng)交數(shù)量一起裝運(yùn)數(shù)量一起裝運(yùn), ,中國銀行憑單議付中國銀行憑單議付, ,并并先后向開證行索匯先后向開證行索匯, ,開證行付匯。開證行付匯。 3 3、收貨情況、收貨情況 客戶接到裝船通知后客戶接到裝船通知后, ,發(fā)現(xiàn)第二批和發(fā)現(xiàn)第二批和第三批貨物裝出的時(shí)間和數(shù)量與合同規(guī)定第三批貨物裝出的時(shí)間和數(shù)量與合同規(guī)定不符不符, ,即提出異議。即提出異議。4 4、結(jié)果、結(jié)果 開證行致電中國銀行開證行致

3、電中國銀行:“:“開證申請人開證申請人要求緩付第二批和第三批貨款，待買賣雙要求緩付第二批和第三批貨款，待買賣雙方達(dá)成協(xié)議后方達(dá)成協(xié)議后, ,再告受益人確認(rèn)。再告受益人確認(rèn)。”信用證與合同的關(guān)系是什么？問題問題1 1UCP500 第第3 3條條 a. a.就性質(zhì)而言，信用證與可就性質(zhì)而言，信用證與可能作為其依據(jù)的銷售合同或其它合同是相互獨(dú)能作為其依據(jù)的銷售合同或其它合同是相互獨(dú)立的交易。即使信用證中提及該合同，銀行亦立的交易。即使信用證中提及該合同，銀行亦與該合同完全無關(guān)，且不受其約束。與該合同完全無關(guān)，且不受其約束。UCP600 第第4 4條條 a. a.就性質(zhì)而言，信用證與可就性質(zhì)而言，信用

4、證與可能作為其依據(jù)的銷售合同或其它合同是相互獨(dú)能作為其依據(jù)的銷售合同或其它合同是相互獨(dú)立的交易。即使信用證中提及該合同，銀行亦立的交易。即使信用證中提及該合同，銀行亦與該合同完全無關(guān)，且不受其約束。與該合同完全無關(guān)，且不受其約束。賣方安排裝運(yùn)按L/C條款照辦，這樣做有無不妥？為什么？問題問題2 2選擇題：選擇題： 信用證的受益人，既要受國際貨物買賣合同的信用證的受益人，既要受國際貨物買賣合同的約束，又要受信用證的約束。當(dāng)信用證條款與合同約束，又要受信用證的約束。當(dāng)信用證條款與合同條款不一致時(shí)，他應(yīng)該怎么辦？條款不一致時(shí)，他應(yīng)該怎么辦？ A.A.按信用證規(guī)定辦，則違反合同，可能遭索賠。按信用證規(guī)

5、定辦，則違反合同，可能遭索賠。 B. B.按合同規(guī)定辦，則違反信用證，得不到貨款。按合同規(guī)定辦，則違反信用證，得不到貨款。 這個(gè)問題實(shí)際是個(gè)兩難選擇，好像選哪個(gè)都不這個(gè)問題實(shí)際是個(gè)兩難選擇，好像選哪個(gè)都不合適。合適。開證行能否以賣方未按合同要求裝運(yùn)貨物為由而不付款？為什么？ 問題問題3 3信用證的特信用證的特 點(diǎn)點(diǎn)1、信用證屬銀行信用，開證行負(fù)首要付款義務(wù)。信用證屬銀行信用，開證行負(fù)首要付款義務(wù)。2 2、信用證是一項(xiàng)自足文件，不受制于其他文件。、信用證是一項(xiàng)自足文件，不受制于其他文件。3 3、信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)交易，不觸及貨物。、信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)交易，不觸及貨物。開證行能否以賣方未按合同要求

6、裝運(yùn)貨物為由而不付款？為什么？ 問題問題3 3UCP500UCP500 第第1313條條 a. a.銀行須合理小心地審核信用銀行須合理小心地審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)，以便確定這些單據(jù)是否表面與證規(guī)定的一切單據(jù)，以便確定這些單據(jù)是否表面與信用證條款相符合。本慣例所體現(xiàn)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行信用證條款相符合。本慣例所體現(xiàn)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)是確定信用證所規(guī)定的單據(jù)表面與信用證條款實(shí)務(wù)是確定信用證所規(guī)定的單據(jù)表面與信用證條款相符的依據(jù)。單據(jù)之間表面不一致，即視為表面與相符的依據(jù)。單據(jù)之間表面不一致，即視為表面與信用證條款不符。信用證條款不符。UCP600UCP600 第第1414條條 a. a.按照指定行事的

7、指定銀行、按照指定行事的指定銀行、保兌行（如有）以及開證行必須對提交的單據(jù)進(jìn)行保兌行（如有）以及開證行必須對提交的單據(jù)進(jìn)行審核，并僅以單據(jù)為基礎(chǔ)，以決定審核，并僅以單據(jù)為基礎(chǔ)，以決定單據(jù)在表面上單據(jù)在表面上是是否構(gòu)成相符交單。否構(gòu)成相符交單。若發(fā)現(xiàn)L/C后條款與合同有出入，怎么做？按合同辦或按L/C辦，還是有別的辦法嗎？問題 今后，若在履約時(shí)遇到疑問，應(yīng)及今后，若在履約時(shí)遇到疑問，應(yīng)及時(shí)與對方溝通，解決疑問，修改時(shí)與對方溝通，解決疑問，修改L/CL/C，使使L/CL/C條款與合同一致。條款與合同一致。賣失策 收到收到L/CL/C后發(fā)現(xiàn)包裝條款后發(fā)現(xiàn)包裝條款與合同有出入，沒有及時(shí)與與合同有出入，

8、沒有及時(shí)與買方溝通修改買方溝通修改L/CL/C，造成糾，造成糾紛。紛。1 1 加強(qiáng)國際貿(mào)易知識(shí)的學(xué)加強(qiáng)國際貿(mào)易知識(shí)的學(xué)習(xí)，正確理解習(xí)，正確理解“等量裝運(yùn)等量裝運(yùn)”的概念。的概念。2 2方失策 信用證是銀行根據(jù)進(jìn)口人的信用證是銀行根據(jù)進(jìn)口人的請求請求, , 開給出口人的一種保證付開給出口人的一種保證付款的憑證款的憑證, , 只要出口人提交符合只要出口人提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)信用證規(guī)定的單據(jù), , 開證行就必開證行就必須付款。須付款。 在信用證業(yè)務(wù)中在信用證業(yè)務(wù)中, , 銀行銀行處理處理的是單據(jù)的是單據(jù), , 而不是單據(jù)所涉及的而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)貨物、服務(wù)/ / 或其他行為?；蚱渌袨?/p>

9、。 違反國際貿(mào)易慣例，企圖不違反國際貿(mào)易慣例，企圖不付款。付款。1 1開證行開證行1 1、合同條款、合同條款 商商 品：品： 不詳不詳 總總 值：值： USD5,000USD5,000 支付條款：不可撤銷信用證支付條款：不可撤銷信用證2 2、裝貨情況、裝貨情況 國外開證行開立不可撤銷信用證時(shí)國外開證行開立不可撤銷信用證時(shí), , 將總金額誤寫為將總金額誤寫為50,00050,000美元美元( (來證未列來證未列明貨物數(shù)量明貨物數(shù)量), ),我公司未與客戶聯(lián)系確我公司未與客戶聯(lián)系確認(rèn)，自做主張按合同單價(jià)增加數(shù)量認(rèn)，自做主張按合同單價(jià)增加數(shù)量, ,湊足湊足貨值貨值50,00050,000美元交了貨。

10、美元交了貨。 3 3、議付和索匯情況、議付和索匯情況 我方銀行議付后我方銀行議付后, ,向國外開證行索匯。向國外開證行索匯。開證行接到單據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)信用證金額有誤開證行接到單據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)信用證金額有誤, , 即致電我方銀行說明因工作疏忽造成信用即致電我方銀行說明因工作疏忽造成信用證錯(cuò)誤證錯(cuò)誤, , 并以匯票金額超出有關(guān)進(jìn)口許可并以匯票金額超出有關(guān)進(jìn)口許可證額度為由證額度為由, ,表示無法付款表示無法付款, ,要求將條款更要求將條款更正為正為5,0005,000美元美元, ,希我方確認(rèn)。希我方確認(rèn)。信用證寫明是50,000美元，我方按此價(jià)值裝船能不能獲得貨款？問題問題1 1 在信用證業(yè)務(wù)中在信用證業(yè)務(wù)中

11、, ,銀行銀行處理的是單據(jù)處理的是單據(jù), ,而而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)/ /或其他行為?；蚱渌袨椤?只要交付的單據(jù)符合信用證條款的要求，只要交付的單據(jù)符合信用證條款的要求，就能獲得貨款。就能獲得貨款。按L/C條款照辦，有無不妥？為什么？問題問題2 2 這樣做不妥。因?yàn)殡m然符合了信用證條款這樣做不妥。因?yàn)殡m然符合了信用證條款的要求，卻違反了合同條款，日后買方會(huì)根據(jù)的要求，卻違反了合同條款，日后買方會(huì)根據(jù)合同提出索賠。合同提出索賠。 第五章 案例 2開證行可否以單據(jù)開證行可否以單據(jù)在郵寄途中丟失而在郵寄途中丟失而拒付拒付 （P90）1 1、信用證條款、信用證條款 自

12、由議付。自由議付。 以以B B為受益人。為受益人。2 2、交單情況、交單情況 A A通過通過I I銀行開立信用證，銀行開立信用證，N N銀行收銀行收到到B B公司交來的信用證項(xiàng)下出口單據(jù)。經(jīng)公司交來的信用證項(xiàng)下出口單據(jù)。經(jīng)審核，認(rèn)為單據(jù)與信用證要求一致，遂審核，認(rèn)為單據(jù)與信用證要求一致，遂議付并將全套單據(jù)寄往議付并將全套單據(jù)寄往I I銀行，并按信用銀行，并按信用證規(guī)定，向證規(guī)定，向I I銀行的紐約分行（償付行）銀行的紐約分行（償付行）寄匯票索匯，寄匯票索匯，N N銀行的寄單面函上列明了銀行的寄單面函上列明了提示的單據(jù)及單據(jù)的份數(shù)。提示的單據(jù)及單據(jù)的份數(shù)。3 3、寄單情況、寄單情況 一個(gè)月后，一

13、個(gè)月后，N N銀行收到銀行收到I I銀行來銀行來電，稱尚未收到電，稱尚未收到N N銀行在銀行在I I銀行信用證項(xiàng)銀行信用證項(xiàng)下議付的單據(jù)。下議付的單據(jù)。N N銀行隨即向快遞公司銀行隨即向快遞公司查詢得知單據(jù)在郵寄過程中丟失。查詢得知單據(jù)在郵寄過程中丟失。4 4、查單情況、查單情況 N N銀行將此事通知了受益人，同時(shí)銀行將此事通知了受益人，同時(shí)告知開證行單據(jù)已在郵寄過程中丟失，告知開證行單據(jù)已在郵寄過程中丟失，責(zé)任不在責(zé)任不在N N銀行，現(xiàn)銀行，現(xiàn)N N銀行擬將副本單據(jù)銀行擬將副本單據(jù)、（包括副本提單、遺失證明）補(bǔ)寄開證（包括副本提單、遺失證明）補(bǔ)寄開證行，開證行電復(fù)同意。行，開證行電復(fù)同意。5

14、 5、最終結(jié)果、最終結(jié)果 N N銀行補(bǔ)寄了有關(guān)單據(jù)。不久，開銀行補(bǔ)寄了有關(guān)單據(jù)。不久，開證行來電稱不接受單據(jù)并提出退單，同證行來電稱不接受單據(jù)并提出退單，同時(shí)；要求時(shí)；要求N N銀行退回其紐約分行已償付銀行退回其紐約分行已償付的信用證款項(xiàng)并支付利息。的信用證款項(xiàng)并支付利息。單據(jù)遺失的風(fēng)險(xiǎn)有多大？導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)是什么？問題問題1 1 在國際貿(mào)易中，通過快遞公郵寄的單在國際貿(mào)易中，通過快遞公郵寄的單據(jù)遺失的概率大約為據(jù)遺失的概率大約為1 1。雖然概率低，。雖然概率低，但是一旦遇到就會(huì)成為非常棘手的問題。但是一旦遇到就會(huì)成為非常棘手的問題。 1 1、進(jìn)口商無法及時(shí)提貨；、進(jìn)口商無法及時(shí)提貨； 2 2、被

15、他人惡意提貨；、被他人惡意提貨； 3 3、超長時(shí)間滯留帶來的滯港費(fèi)、倉、超長時(shí)間滯留帶來的滯港費(fèi)、倉儲(chǔ)費(fèi)等雜費(fèi)；儲(chǔ)費(fèi)等雜費(fèi)； 4 4、出口商無法及時(shí)收匯。、出口商無法及時(shí)收匯。開證行為什么開始同意副本支付，后來卻又提出要退單？問題問題2 2 銀行擔(dān)保，副本交單是可以的。銀行擔(dān)保，副本交單是可以的。只要開證行同意副本單據(jù)付款，出口只要開證行同意副本單據(jù)付款，出口商委托銀行出具提貨擔(dān)保，協(xié)助進(jìn)口商委托銀行出具提貨擔(dān)保，協(xié)助進(jìn)口商提貨。商提貨。 要求退單的原因：要求退單的原因： 1 1、買方不同意付款、買方不同意付款 2 2、開證行對、開證行對UCPUCP條款不熟悉條款不熟悉 單據(jù)遺失，開證行可以以

16、此為由拒付貨款嗎？問題問題3 3UCP600UCP600 第第3535條規(guī)定：條規(guī)定：“當(dāng)報(bào)文、信件或單據(jù)按照信當(dāng)報(bào)文、信件或單據(jù)按照信用證的要求傳輸或發(fā)送時(shí)，或當(dāng)信用證未作指示，銀行自行用證的要求傳輸或發(fā)送時(shí)，或當(dāng)信用證未作指示，銀行自行選擇傳送服務(wù)時(shí)，銀行對報(bào)文傳輸或信件或單據(jù)的遞送過程選擇傳送服務(wù)時(shí)，銀行對報(bào)文傳輸或信件或單據(jù)的遞送過程中發(fā)生的延誤、中途遺失、殘損或其他錯(cuò)誤產(chǎn)生的后果，概中發(fā)生的延誤、中途遺失、殘損或其他錯(cuò)誤產(chǎn)生的后果，概不負(fù)責(zé)。不負(fù)責(zé)?！盪CP600UCP600 第第3535條規(guī)定條規(guī)定：“如果指定銀行確定交單相符如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無論指定銀行是否已經(jīng)承付并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開