內(nèi)控與風(fēng)險管理培訓(xùn)講義

1、.0內(nèi)控與風(fēng)險管理培訓(xùn)講義（流程架構(gòu)部分）企管法規(guī)處（內(nèi)控處）企管法規(guī)處（內(nèi)控處）二二O O一一O O年五月年五月.1大綱我們的目的為什么要了解架構(gòu)？用處是什么？1 1業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的定義什么是流程架構(gòu)？2 2業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么？3 3設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計的理念原則、目標(biāo)和使用說明4 4.21.我們的目的我們的目的為什么要了解架構(gòu)？用處是什么？1 1明晰管理職責(zé)與工作界面方便員工快速瀏覽和檢索了解公司的管理層級和業(yè)務(wù)的分類.32.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的定義業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的定義什么是流程架構(gòu)？2 2業(yè)務(wù)流程架構(gòu)是對公司全部業(yè)務(wù)流程分類和分級的結(jié)構(gòu)化反映流程總圖流程目錄流程定義.43.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)

2、容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么1.流程總圖通用流程總圖3 3戰(zhàn)略發(fā)展經(jīng)營業(yè)務(wù)管理支持.53.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么1.流程總圖股份公司流程總圖3 3戰(zhàn)略管理合規(guī)管理油氣業(yè)務(wù)煉化及銷售國際業(yè)務(wù)管理支持.63.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容服務(wù)的對象業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么1.流程總圖小結(jié)示意圖13 3.73.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么1.流程總圖小結(jié)示意圖23 3步驟圖區(qū)域圖過程圖總圖 步驟圖第5級逐步取消.83.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么1.流程總圖小結(jié)概念3 3總圖 ：是瀏覽整個公司流程體系的門戶。區(qū)域圖：是各流程總圖中每個具體業(yè)務(wù)塊的

3、業(yè)務(wù)細(xì)分圖。過程圖：是針對區(qū)域流程圖中的每個細(xì)分完之后的業(yè)務(wù)。步驟圖：是對每個業(yè)務(wù)過程具體活動順序的描述。流程步驟圖對應(yīng)公司業(yè)務(wù)流程目錄中的末級流程。.93.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么1.流程總圖遼河油田流程總圖3 3品字標(biāo)志灰色圖塊.103.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么2.流程目錄3 3分五個層級.113.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么2.流程目錄3 3流程總圖一級流程統(tǒng)馭二級流程統(tǒng)馭下級流程.123.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么2.流程目錄3 3流程編號由SP/KP/MP打頭后跟數(shù)字和小數(shù)點字母必須是大寫體現(xiàn)出流程層級

4、.133.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么2.流程目錄3 3流程步驟圖也就是通常我們講到的流程圖（末級流程）.143.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么2.流程目錄比較小結(jié)3 3一級目錄40個；二級目錄253個；三級目錄1189個；四級參考目錄516個；五級參考目錄77個?？倛D 區(qū)域圖過程圖步驟圖集團(tuán)編制2075個通用流程目錄清單.153.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么2.流程目錄比較小結(jié)3 3.163.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3以公司的利益相關(guān)者為服務(wù)主體，是滿足企業(yè)業(yè)績、合規(guī)表現(xiàn)等要求的業(yè)務(wù)流程。是面向公司整體

5、層面、面向各業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)從上至下的管控要求和執(zhí)行監(jiān)控，體現(xiàn)從下到上的承諾和目標(biāo)；關(guān)注公司全局的資源優(yōu)化配置，追求公司價值長期最大化，滿足公司整體利益的全局性、協(xié)同性、長遠(yuǎn)性和風(fēng)險防范等戰(zhàn)略要求。戰(zhàn)略發(fā)展類流程.173.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3以市場與客戶為服務(wù)主體，提供符合要求的產(chǎn)品與服務(wù)，并實現(xiàn)價值增值的業(yè)務(wù)流程。是直接面對市場與客戶，以端到端的形式，實現(xiàn)客戶的滿意、效率的滿足、質(zhì)量的改善、成本的優(yōu)化。經(jīng)營業(yè)務(wù)類流程.183.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3以內(nèi)部業(yè)務(wù)與管理部門為服務(wù)主體，通過為其提供所需的服務(wù)與資源，

6、實現(xiàn)效率和效果的提升的業(yè)務(wù)流程。是面向內(nèi)部客戶，提供資源（人、財、物、科技、信息等）保障與管理和服務(wù)輸出，確保核心業(yè)務(wù)的價值增值最大化，實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展類流程提出的持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，關(guān)注經(jīng)營管理的效率與效果。管理支持類流程.193.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3戰(zhàn)略發(fā)展類流程 管理結(jié)構(gòu)（SP02）：是指與支持公司正常運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)管理平 臺和實現(xiàn)基本管控要 求相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包括：組 織結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程、授權(quán)管理共計4個二級流程。 經(jīng)營計劃（SP04）：是指與公司全部資源投入產(chǎn)出相關(guān)的年度 計劃編制、調(diào)整、執(zhí)行、控制、分析與考核類的業(yè)務(wù)流程，具 體內(nèi)容包括

7、：年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃管理流程、年度投資計劃管理、 年度預(yù)算管理三大類流程共計30個二級流程。 運營監(jiān)控（SP05）：是指公司對經(jīng)營管理效率和效果進(jìn)行監(jiān)督與 控制相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，是對戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)實現(xiàn)的有力保障，具體 內(nèi)容包括：統(tǒng)計分析、風(fēng)險管理評價、內(nèi)部控制評價、內(nèi)部審 計、內(nèi)部監(jiān)察、維護(hù)穩(wěn)定等流程共計15個二級流程。.203.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3戰(zhàn)略發(fā)展類流程 法律事務(wù)（SP07）：是指與公司為適應(yīng)外部法律環(huán)境要 求，確保按照法律法規(guī)規(guī)范運行相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體 內(nèi)容包括：工商登記、資質(zhì)管理、法律咨詢、法律授權(quán) 共計4個二級流程。 健康安全環(huán)保（SP0

8、8）：是指與公司在健康、安全、環(huán) 保等方面進(jìn)行制度制定、實施和監(jiān)督相關(guān)的業(yè)務(wù)流程， 具體內(nèi)容包括：HSE體系管理、職業(yè)健康管理、安全管 理、環(huán)境保護(hù)、事故管理、消防管理共計6個二級流程。.213.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3經(jīng)營業(yè)務(wù)類流程 油氣資源勘探（KP01）：是指按照油氣規(guī)劃的要求，實施油氣勘探，使 油氣儲量得到證實的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包括：探礦權(quán)管理、勘探項目 管理、證實油氣儲量共計3個二級流程。 油氣田開發(fā)建設(shè)(KP02):是指按照原油、天然氣產(chǎn)能實現(xiàn)的系列設(shè)計方 案，對產(chǎn)能具體實現(xiàn)的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包括：油氣田開發(fā)概念設(shè) 計、油氣田開發(fā)方案設(shè)計

9、、油氣田開發(fā)方案調(diào)整、油氣田工程建設(shè)共計 4個二級流程。 油氣生產(chǎn)(KP03):是指與原油及天然氣生產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包 括：油氣采出管理、油氣集輸與處理、注配管理、配套系統(tǒng)管理、生產(chǎn) 資源管理、生產(chǎn)信息統(tǒng)計管理、生產(chǎn)成本核算共計7個二級流程。 油氣銷售（KP05）：是指原油、天然氣產(chǎn)品的銷售業(yè)務(wù)流程，按銷售 產(chǎn)品分類歸納為：原油銷售、天然氣銷售、輕烴銷售3個二級流程。.223.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3管理支持類流程 人力資源管理（MP01）：是指在公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中，與滿足 人力資源需求的管理支持活動相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包括： 人力資源配置

10、、員工發(fā)展與培訓(xùn)、薪酬福利及保險、績效考核共 計4個二級流程。 財務(wù)管理（MP02）：是指在公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中，與滿足資金和 理財需求的管理支持活動相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包括：資金 管理、債務(wù)管理、油氣及固定資產(chǎn)管理、稅收管理、價格管理、 關(guān)聯(lián)交易、無形資產(chǎn)核算、內(nèi)部往來、期間費用管理、保險管 理、權(quán)益管理、會計核算、成本管理、財務(wù)分析、財務(wù)報告、產(chǎn) 權(quán)管理、債權(quán)投資、財務(wù)稽查、衍生品管理、石油儲備、財務(wù)系 統(tǒng)管理共計21個二級流程。.233.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3管理支持類流程 資本運營（MP03）：是指與公司通過優(yōu)化配置資本要素，促進(jìn) 企業(yè)創(chuàng)造更

11、大價值的管理支持活動相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包 括：股權(quán)投資、收購兼并、股本融資、股權(quán)管理、股權(quán)處置、專 職董監(jiān)事、央企重組、短期投資共計8個二級流程。 物資管理（MP04）：是指與保障公司生產(chǎn)經(jīng)營運轉(zhuǎn)所需原料、物 資、設(shè)備與服務(wù)的采購、配送、倉儲等管理支持業(yè)務(wù)活動相關(guān)的 業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包括：采購管理、配送管理、存貨管理共計 3個二級流程。.243.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3管理支持類流程 資產(chǎn)管理（MP05）：是指與保障公司生產(chǎn)經(jīng)營運轉(zhuǎn)所需固定資 產(chǎn)實物管理運行相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包括：油氣資產(chǎn)管 理、煉油資產(chǎn)管理、銷售資產(chǎn)管理、管道資產(chǎn)管理、工

12、程資產(chǎn)管 理、裝備制造資產(chǎn)管理、礦區(qū)服務(wù)資產(chǎn)管理、運輸資產(chǎn)管理、土 地管理共計9個二級流程。 科技管理（MP06）：是指公司在科研開發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行的投 入、項目管理、科技成果、知識產(chǎn)權(quán)、科技機構(gòu)建設(shè)等方面管理 支持活動相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，具體內(nèi)容包括：科技計劃管理、科技 項目管理、知識產(chǎn)權(quán)與成果管理、科技平臺管理(科技基礎(chǔ)條件建 設(shè))、科技經(jīng)費管理、科技合作與交流管理共計6個二級流程。.253.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的內(nèi)容包括些什么3.流程定義3 3管理支持類流程 合同與糾紛管理（MP09）：是指在公司運營過程中，保障公司 商業(yè)安全，降低經(jīng)濟風(fēng)險，維護(hù)公司利益的管理支持流程，具體 內(nèi)容包

13、括：合同管理、糾紛管理共計2個二級流程。 行政管理（MP10）：是指與企業(yè)會議、接待、公關(guān)、公文、印 信、檔案、網(wǎng)站、保密、離退休、人防等行政事務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)流 程，具體內(nèi)容包括：會議管理、接待管理、公共關(guān)系、網(wǎng)站管 理、檔案管理、公文管理、印信管理、保密管理、離退休管理、 人防管理共計10個二級流程。.262.業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的定義業(yè)務(wù)流程架構(gòu)的定義什么是流程架構(gòu)？2 2業(yè)務(wù)流程架構(gòu)是對公司全部業(yè)務(wù)流程分類和分級的結(jié)構(gòu)化反映流程總圖流程目錄流程定義.274.設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計的理念原則、目標(biāo)和使用說明4 4使用說明 一級流程目錄和定義正式發(fā)布執(zhí)行，二、三級流程目錄試行。 根據(jù)通用流程

14、目錄編制“本單位業(yè)務(wù)流程目錄”時，首先需要全面了 解、熟悉集團(tuán)公司流程架構(gòu)（通用流程目錄）的內(nèi)容。 集團(tuán)公司全部流程目錄不得超過五級，其中一級通用流程目錄，由集 團(tuán)公司統(tǒng)一進(jìn)行流程編號與命名，各單位按規(guī)定內(nèi)容統(tǒng)一使用。 編制“本單位業(yè)務(wù)流程目錄”時，只能在集團(tuán)公司通用流程目錄的基礎(chǔ) 上編制，通用流程目錄中現(xiàn)有的二級流程、三級流程的名稱和編號都 不能修改。 對于集團(tuán)公司通用流程目錄中沒有設(shè)計三級流程的特殊情況，各單位 可根據(jù)需要自行設(shè)置，并報集團(tuán)公司內(nèi)控與風(fēng)險管理部統(tǒng)一審批后使 用。 .284.設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計的理念原則、目標(biāo)和使用說明4 4使用說明對無法在四級流程完整闡述的，可

15、下設(shè)五級流程目錄對末級流程進(jìn)行描述。末級流程一般掛接在三級流程、四級流程或五級流程，特殊情況可掛接二級流程。對于新增加的流程名稱，必須保持與流程中的實際描述相一致。下級流程編號根據(jù)其上級流程編號進(jìn)行順序編號，不允許2個或2個以上的流程使用同一個流程編號。非末級流程目錄應(yīng)避免存在流程圖，每個末級流程目錄有且僅有一個流程圖。 各單位結(jié)合業(yè)務(wù)實際編制本單位的業(yè)務(wù)流程目錄，并報集團(tuán)公司內(nèi)控與風(fēng)險管理部備案。.294.設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計的理念原則、目標(biāo)和使用說明4 4一級業(yè)務(wù)流程與總部各個部門的對應(yīng)關(guān)系.304.設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計的理念原則、目標(biāo)和使用說明4 4設(shè)計的必要性

16、業(yè)務(wù)流程架構(gòu)設(shè)計是開展內(nèi)控體系建設(shè)工作的一項重要內(nèi)容，也是反映集團(tuán)公司整體業(yè)務(wù)走向、滿足不同管理層次需求的重要工作。集團(tuán)公司所屬各企事業(yè)單位必須按照統(tǒng)一的流程架構(gòu)對流程進(jìn)行梳理，從而推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)工作，業(yè)務(wù)流程架構(gòu)是集團(tuán)公司對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行統(tǒng)一管理的基礎(chǔ)。.314.設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計的理念原則、目標(biāo)和使用說明4 4設(shè)計的目標(biāo)以集團(tuán)公司整體戰(zhàn)略發(fā)展為導(dǎo)向，以積極穩(wěn)妥推進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)控與風(fēng)險管理工作為出發(fā)點，構(gòu)建統(tǒng)一規(guī)范的、可持續(xù)優(yōu)化的 業(yè)務(wù)流程架構(gòu)。 在經(jīng)營業(yè)務(wù)上全面反映公司發(fā)展戰(zhàn)略，體現(xiàn)客戶導(dǎo)向和端到端的流程價值實現(xiàn)理念，以國際通行的流程架構(gòu)設(shè)計原則與方法為指引，滿足不同管理主題（財務(wù)報告、法律風(fēng)險、ERP系統(tǒng)藍(lán)圖、風(fēng)險管理等）、不同管理層次（總部、所屬企事業(yè)單位），以及業(yè)務(wù)流程持續(xù)規(guī)范及優(yōu)化的需求，從而建立起適應(yīng)綜合性國際能源公司經(jīng)營管理和發(fā)展要求的業(yè)務(wù)流程架構(gòu)。.324.設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計思想與應(yīng)用設(shè)計的理念原則、目標(biāo)和使用說明4 4設(shè)計遵循的基本理念和原則 服務(wù)性原則：為流程的使用者服務(wù)，要基于流程的服務(wù)對象分類； 層次性原則：體現(xiàn)層次，滿足不同管理層次需求，方便員工快速瀏 覽和檢索； 全面性原則：圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，涵蓋全部業(yè)務(wù)領(lǐng)域，滿足不同管 理主題需求，與公司規(guī)章制度保持一致，全面反映業(yè)務(wù)流程