信托基礎知識介紹-陳帥

1、信托基礎知識簡介信托基礎知識簡介 陳帥 目錄目錄 什么是信托 信托的分類 信托業(yè)的發(fā)展和現(xiàn)狀 信托的職能與作用什么是信托什么是信托 信托(Trust)是一種特殊的財產管理制度和法律行為，同時又是一種金融制度，信托與銀行、保險、證券一起構成了現(xiàn)代金融體系。 信托是以資產為核心、信任為基礎、委托為方式的一種財產管理制度。有財產的人為了自己的或第三者的利益，把自己不能很好管理和運用的財產交給所信任的人去進行管理或處理。受托財產權的人要收取一定的費用。 風險等級風險等級 金融信托產品是指一種為投資者提供了低風險、穩(wěn)定收入回報的金融產品。信托投資作為一種風險和收益介于銀行人民幣理財產品和基金股票之間的理

2、財方式，正憑借其較高且穩(wěn)定的收益水平和高安全保障措施，受到廣大機構和個人投資者的青睞。 信托的關系人信托的關系人 信托業(yè)務是一種以信用為基礎的法律行為，一般涉及到三方面當事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。信托關系人包括：三方信托關系人委托人受托人受益人信托的成立信托的成立 信托業(yè)務的成立具備下述條件：一是必須有委托人（信托人）、受托人和受益人三方信托關系人；二是必須有信托關系人共同訂立的信托合同；三是信托的財產或資金必須是確屬委托人所有。 信托的成立流程信托的成立流程項目接洽盡職調查產品設計財務分析、法律建議內部風險審查市場發(fā)行銀行審查發(fā)行項目后續(xù)監(jiān)控銀行資金監(jiān)

3、管 信托的分類信托的分類 中國信托業(yè)是在混沌中誕生、在不斷清理整頓中發(fā)展起來的。在中國，信托業(yè)務因為其靈活性靈活性而具有極大彈性和普遍性，在我國金融業(yè)分業(yè)經營的環(huán)境下，信托公司是唯一能夠綜合利用金融市場綜合利用金融市場、連連通產業(yè)和金融市場通產業(yè)和金融市場的機構，從基礎設施、大型工程建設投融資到企業(yè)的兼并重組、改制顧問到租賃、擔保，信托公司能夠供全程式的金融服務。幾乎涵蓋了儲蓄、證券經紀、保險以外的其他金融、投行業(yè)務。 信托的分類信托的分類 由于劃分信托業(yè)務種類的標準不同，信托業(yè)務的種類非常繁多。以委托人為標準劃分，信托可以分為個人信托和法人信托；以信托成立的方式為標準劃分，信托可以分為任意信

4、托、法定信托；以信托財產的性質為標準劃分，信托可以分金錢信托、動產信托、不動產信托以及金錢債權信托；以信托目的為標準，信托可以劃分為擔保信托、管理信托、處理信托、管理和處理信托。以信托事項的法律立場為標準，信托可以分為民事信托和商事信托。以受益人為標準劃分，信托又可以分為公益信托和私益信托等等。無論信托種類如何劃分，每一種劃分都只是從一個方面反映了信托業(yè)務的性質，每種劃分方法又都有相互交叉的地方。例如，一項信托業(yè)務，按照不同的標準劃分，它可以分別是個人信托、任意信托、不動產信托和私益信托。信托業(yè)的發(fā)展和現(xiàn)狀信托業(yè)的發(fā)展和現(xiàn)狀 信托與銀行、公募基金、保險并列金融業(yè)四大支柱。報告顯示，美國信托業(yè)資

5、產規(guī)模在1987年后逐漸超過銀行資產，并且差距日益擴大；日本信托業(yè)資產約占到銀行資產的37%。我國金融業(yè)中，2009年銀行、保險、公募基金、信托所管理資產規(guī)模占比依次為89.95%、4.64%、3.06%和2.35%。截至2012年2季度末，全行業(yè)信托資產規(guī)模再創(chuàng)新高，達到5.54萬億元，環(huán)比增長4.53%，同比增長48%。與2011年底相比，增長15.18%。信托業(yè)的發(fā)展和現(xiàn)狀信托業(yè)的發(fā)展和現(xiàn)狀 “中國信托業(yè)要真正成為四大金融支柱之一，目前的狀況僅僅是萬里長征的第一步?！敝袊磥韼资甑陌l(fā)展將是一個逐步“信托化”的過程，主要表現(xiàn)為公眾將更多使用信托手段理財，政府和機構將利用更多信托服務，信托

6、資產占GDP的比重將不斷增加。目前美國、日本等國家信托資產規(guī)模均已超過該國的GDP總量。報告預計，隨著中國經濟的發(fā)展和人均收入、財富的增長，信托業(yè)將迎來巨大創(chuàng)新空間，到2020年中國信托業(yè)管理的資產規(guī)模保守估計將達到20萬億元到30萬億元人民幣。自2001年信托法等系列法規(guī)頒布以來，我國信托業(yè)步入規(guī)范發(fā)展階段。 2007年中國銀監(jiān)會對相關法規(guī)進行了修訂，使信托業(yè)發(fā)展從強調主營業(yè)務的監(jiān)管和規(guī)范，進入到鼓勵創(chuàng)新和發(fā)展的新階段。折疊信托的基本職能是財產管理職能。體現(xiàn)在： 管理內容上的廣泛性：一切財產，無形資產，有形資產;自然人、法人、其他依法成立的組織、國家。 管理目的的特定性：為受益人的利益。 管

7、理行為的責任性：發(fā)生損失，只要符合信托合同規(guī)定，受托人不承擔責任;如違反規(guī)定的受托人的重大過失導致的損失，受托人有賠償責任。 管理方法的限制性：受托人管理處分信托財產，只能按信托目的來進行，不能按自己需要隨意利用信托財產。信托的職能和作用信托的職能和作用信托的派生職能： 金融職能即融通資金。信托財產多數(shù)表現(xiàn)為貨幣形態(tài)。同時為使信托財產保值增值，信托投資公司必然派生出金融功能。 溝通和協(xié)調經濟關系職能。即代理和咨詢。信托業(yè)務具有多邊經濟關系，受托人作為委托人與受益人的中介，是天然的橫向經濟 聯(lián)系的橋梁和紐帶。可與經營各方建立互動關系，提供可靠的經濟信息，為委托人的財產尋找投資場所，從而加強經濟聯(lián)系與溝通。包括：見證、擔保、代理、咨詢、監(jiān)督職能。 社會投資職能。指受托人運用信托業(yè)務手段參與社會投資活動的職能，它通過信托投資業(yè)務和證券投資業(yè)務得到體現(xiàn)。 為社會公益事業(yè)服務的職能。指信托業(yè)可以為捐助或資助社會公益事業(yè)的委托人服務，以實現(xiàn)其特定目的功能信托的作用信托的作用