綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)大額小額財(cái)稅庫(kù)系統(tǒng)學(xué)習(xí)教案

1、會(huì)計(jì)學(xué)1綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)(pixn)大額小額財(cái)稅庫(kù)大額小額財(cái)稅庫(kù)系統(tǒng)系統(tǒng)第一頁(yè)，共30頁(yè)。第1頁(yè)/共30頁(yè)第二頁(yè)，共30頁(yè)。第2頁(yè)/共30頁(yè)第三頁(yè)，共30頁(yè)。功能：功能： 湖南省農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)是為湖南省農(nóng)村信用湖南省農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)是為湖南省農(nóng)村信用社與人民銀行之間的支付業(yè)務(wù)提供最終資金清算的系統(tǒng)，社與人民銀行之間的支付業(yè)務(wù)提供最終資金清算的系統(tǒng)，是湖南省農(nóng)村信用社各聯(lián)社之間資金清算的樞紐系統(tǒng)，可是湖南省農(nóng)村信用社各聯(lián)社之間資金清算的樞紐系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)全國(guó)范圍內(nèi)的跨系統(tǒng)支付清算。以實(shí)現(xiàn)全國(guó)范圍內(nèi)的跨系統(tǒng)支付清算。 湖南省農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)是為湖南省農(nóng)村信用湖南

2、省農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)是為湖南省農(nóng)村信用社提供一個(gè)接入中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的接口，同時(shí)為接入社提供一個(gè)接入中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的接口，同時(shí)為接入湖南省農(nóng)村信用社電子匯兌系統(tǒng)的各網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金清湖南省農(nóng)村信用社電子匯兌系統(tǒng)的各網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金清算。算。 第3頁(yè)/共30頁(yè)第四頁(yè)，共30頁(yè)。第4頁(yè)/共30頁(yè)第五頁(yè)，共30頁(yè)。業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理 往帳業(yè)務(wù)往帳業(yè)務(wù) 來(lái)帳業(yè)務(wù)來(lái)帳業(yè)務(wù) 委托收款業(yè)務(wù)委托收款業(yè)務(wù) 托收承付業(yè)務(wù)托收承付業(yè)務(wù) 往帳錄入往帳錄入 打印來(lái)帳憑證打印來(lái)帳憑證 收到委托收款業(yè)務(wù)登記收到委托收款業(yè)務(wù)登記 收到托收承付業(yè)務(wù)登記收到托收承付業(yè)務(wù)登記 往帳復(fù)核往帳復(fù)核 來(lái)帳入帳來(lái)帳入帳 收到委托收

3、款業(yè)務(wù)劃款收到委托收款業(yè)務(wù)劃款 收到托收承付業(yè)務(wù)劃款收到托收承付業(yè)務(wù)劃款 往帳發(fā)送往帳發(fā)送 往帳復(fù)核往帳復(fù)核 往帳復(fù)核往帳復(fù)核 往帳發(fā)送往帳發(fā)送 往帳發(fā)送往帳發(fā)送 第5頁(yè)/共30頁(yè)第六頁(yè)，共30頁(yè)。第6頁(yè)/共30頁(yè)第七頁(yè)，共30頁(yè)。 每個(gè)報(bào)文的處理流程都是一樣的。 第7頁(yè)/共30頁(yè)第八頁(yè)，共30頁(yè)。操作說(shuō)明操作說(shuō)明： 1、需要輸入的內(nèi)容：往帳類型，金額，扣款帳號(hào)，付款人帳號(hào)、名稱、地址，收款人帳號(hào)、名稱、地址，收款人開(kāi)戶行行號(hào)，接收行號(hào)、行名，附言 2、扣款帳號(hào)必須輸入，付款人帳號(hào)若和扣款帳戶相同，可以不輸入，否則要輸入。 3、其他輸入域按憑證內(nèi)容輸入 4、接收行行號(hào)輸入后，行名自動(dòng)顯示，柜員

4、應(yīng)審核行名是否正確。 5、交易成功后會(huì)返回一個(gè)支付交易序號(hào)。 第8頁(yè)/共30頁(yè)第九頁(yè)，共30頁(yè)。操作說(shuō)明操作說(shuō)明： 1、 若發(fā)現(xiàn)錄入錯(cuò)誤， 可在 4719 未發(fā)送往帳修改中對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行修改， 但扣款帳號(hào)和交易金額等關(guān)鍵要素不能夠修改。 2、如果扣款帳號(hào)和交易金額等關(guān)鍵要素錯(cuò)誤，在 4721未發(fā)送往帳取消交易中取消后重新錄入。 第9頁(yè)/共30頁(yè)第十頁(yè)，共30頁(yè)。操作說(shuō)明操作說(shuō)明： 1、如果為記帳、復(fù)核柜員制，必須由復(fù)核員復(fù)核；如果為綜合柜員制，必須換人復(fù)核；復(fù)核時(shí)需要輸入支付交易序號(hào)。 2、若復(fù)核輸入項(xiàng)和實(shí)際錄入不符，系統(tǒng)會(huì)提示不符的要素，如金額不符，系統(tǒng)提示“金額有誤” 。此時(shí)如果是復(fù)核員錯(cuò)

5、誤，只需輸入正確內(nèi)容重新提交即可；如果是記帳員錯(cuò)誤，由記帳員修改或重錄后再?gòu)?fù)核。 3、如果復(fù)核成功后，未發(fā)送前，發(fā)現(xiàn)信息有誤， （記帳和復(fù)核都輸錯(cuò)了某項(xiàng)內(nèi)容） ，用 4721 未發(fā)送往帳取消，重錄。 4、復(fù)核后,如果信息正確,做 4713 往帳發(fā)送。 第10頁(yè)/共30頁(yè)第十一頁(yè)，共30頁(yè)。操作說(shuō)明操作說(shuō)明： 當(dāng)某筆往帳業(yè)務(wù)不能及時(shí)辦理時(shí)，可以當(dāng)某筆往帳業(yè)務(wù)不能及時(shí)辦理時(shí)，可以用用 4714 往帳單筆掛起將該筆往帳單筆往帳單筆掛起將該筆往帳單筆掛起，掛起，掛起后如果要繼續(xù)辦理該筆業(yè)掛起后如果要繼續(xù)辦理該筆業(yè)務(wù)，用務(wù)，用 4715 單筆往帳解掛交易解掛。單筆往帳解掛交易解掛。 第11頁(yè)/共30頁(yè)第

6、十二頁(yè)，共30頁(yè)。1、往帳錄入時(shí)、往帳錄入時(shí),凍結(jié)交易金額凍結(jié)交易金額,無(wú)會(huì)計(jì)分錄無(wú)會(huì)計(jì)分錄. 2、復(fù)核成功、復(fù)核成功 借借:客戶帳客戶帳(2011) 貸貸:機(jī)構(gòu)大額支付往帳過(guò)渡戶機(jī)構(gòu)大額支付往帳過(guò)渡戶(4601) 3、發(fā)送成功、發(fā)送成功 借借: 機(jī)構(gòu)大額支付往帳過(guò)渡戶機(jī)構(gòu)大額支付往帳過(guò)渡戶(4601) 貸貸:清算中心大額支付往帳專用戶清算中心大額支付往帳專用戶(本機(jī)構(gòu)無(wú)流本機(jī)構(gòu)無(wú)流水，中心記帳水，中心記帳) *只錄入未復(fù)核時(shí)做“只錄入未復(fù)核時(shí)做“4712 未發(fā)送往帳撤消未發(fā)送往帳撤消”撤消該筆交易撤消該筆交易; 復(fù)核后做 “復(fù)核后做 “4712 未發(fā)送往帳撤消未發(fā)送往帳撤消”,系統(tǒng)自動(dòng)沖正該

7、筆復(fù)核帳務(wù)。系統(tǒng)自動(dòng)沖正該筆復(fù)核帳務(wù)。 第12頁(yè)/共30頁(yè)第十三頁(yè)，共30頁(yè)。1、往往帳帳發(fā)發(fā)送送并并已已清清算算后后，發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)錯(cuò)錯(cuò)誤誤，可可通通過(guò)過(guò)“4716已已發(fā)發(fā)送送往往帳帳退退回回申申請(qǐng)請(qǐng)”交交易易申申請(qǐng)請(qǐng)退退回回。需需要要輸輸入入支支付付交交易易序序號(hào)號(hào)。 2、往往帳帳發(fā)發(fā)送送未未清清算算，如如處處于于“往往帳帳排排隊(duì)隊(duì)”或或“頭頭寸寸不不足足”時(shí)時(shí)（通通過(guò)過(guò)“4735支支付付狀狀態(tài)態(tài)查查詢?cè)儭苯唤灰滓撞椴樵冊(cè)儯?，發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)錯(cuò)錯(cuò)誤誤，可可通通過(guò)過(guò)“4717 已已發(fā)發(fā)送送往往帳帳撤撤消消申申請(qǐng)請(qǐng)”交交易易申申請(qǐng)請(qǐng)撤撤消消。 第13頁(yè)/共30頁(yè)第十四頁(yè)，共30頁(yè)。第14頁(yè)/共30頁(yè)第十五

8、頁(yè)，共30頁(yè)。1、需要輸入的內(nèi)容：起始和結(jié)束來(lái)帳流水號(hào)。、需要輸入的內(nèi)容：起始和結(jié)束來(lái)帳流水號(hào)。 2、不輸入起始和結(jié)束來(lái)帳流水號(hào)，打印所有來(lái)帳；、不輸入起始和結(jié)束來(lái)帳流水號(hào)，打印所有來(lái)帳； 輸起始來(lái)帳流水號(hào)輸起始來(lái)帳流水號(hào)=結(jié)束來(lái)帳流水號(hào)，打印單筆來(lái)帳；結(jié)束來(lái)帳流水號(hào)，打印單筆來(lái)帳； 3、流水號(hào)可以在“、流水號(hào)可以在“4761 往來(lái)流水登記簿”中查找。往來(lái)流水登記簿”中查找。 第15頁(yè)/共30頁(yè)第十六頁(yè)，共30頁(yè)。1、處理方式兩種，可以單筆入帳，也、處理方式兩種，可以單筆入帳，也可以批量入帳?？梢耘咳霂?。 2、會(huì)計(jì)分錄、會(huì)計(jì)分錄 借：機(jī)構(gòu)大額支付來(lái)帳過(guò)渡戶（借：機(jī)構(gòu)大額支付來(lái)帳過(guò)渡戶（460

9、2） 貸：客戶帳（貸：客戶帳（2011） 第16頁(yè)/共30頁(yè)第十七頁(yè)，共30頁(yè)。做來(lái)帳入帳時(shí)，如果有錯(cuò)誤來(lái)帳，如收款人名稱做來(lái)帳入帳時(shí)，如果有錯(cuò)誤來(lái)帳，如收款人名稱與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中收款人帳號(hào)對(duì)應(yīng)的名稱不符與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中收款人帳號(hào)對(duì)應(yīng)的名稱不符或或非非本本社社帳戶帳戶等情況，系統(tǒng)會(huì)將來(lái)帳掛到“機(jī)構(gòu)大額來(lái)帳錯(cuò)等情況，系統(tǒng)會(huì)將來(lái)帳掛到“機(jī)構(gòu)大額來(lái)帳錯(cuò)誤掛帳戶” ，誤掛帳戶” ，若若確系確系錯(cuò)誤錯(cuò)誤，不是不是本社本社的的帳戶帳戶，可以用可以用“4703 錯(cuò)誤來(lái)帳退回”交易退匯，之后要做往帳復(fù)核錯(cuò)誤來(lái)帳退回”交易退匯，之后要做往帳復(fù)核和往帳發(fā)送。和往帳發(fā)送。 第17頁(yè)/共30頁(yè)第十八頁(yè)，共30頁(yè)。第1

10、8頁(yè)/共30頁(yè)第十九頁(yè)，共30頁(yè)。第19頁(yè)/共30頁(yè)第二十頁(yè)，共30頁(yè)。 4707 收到委托收款登記收到委托收款登記 4727 托收承付承付登記托收承付承付登記 操作說(shuō)明：操作說(shuō)明： 1、輸入內(nèi)容：付款人帳號(hào)，委托金額（承付金額） ，收款、輸入內(nèi)容：付款人帳號(hào)，委托金額（承付金額） ，收款人開(kāi)戶行，票據(jù)號(hào)碼。人開(kāi)戶行，票據(jù)號(hào)碼。 2、成功后生成一個(gè)托收編號(hào)。、成功后生成一個(gè)托收編號(hào)。 4708 收到委托收款劃帳收到委托收款劃帳 4728 托收承付承付劃帳托收承付承付劃帳 操作說(shuō)明：操作說(shuō)明： 需輸入登記時(shí)生成的托收編號(hào)。需輸入登記時(shí)生成的托收編號(hào)。 功能相當(dāng)于往帳錄入。功能相當(dāng)于往帳錄入。 接

11、著做往帳復(fù)核和往帳發(fā)送接著做往帳復(fù)核和往帳發(fā)送 第20頁(yè)/共30頁(yè)第二十一頁(yè)，共30頁(yè)。概述：概述： 與大額支付系統(tǒng)相比， 小額支付系統(tǒng)具有處理業(yè)務(wù)種類多、業(yè)務(wù)量大、業(yè)務(wù)處理流程復(fù)雜等特點(diǎn)。 通過(guò)小額支付系統(tǒng)的建設(shè)， 可以為農(nóng)信社提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付結(jié)算服務(wù)。 第21頁(yè)/共30頁(yè)第二十二頁(yè)，共30頁(yè)。參加小額支付的網(wǎng)點(diǎn)參加小額支付的網(wǎng)點(diǎn) 長(zhǎng)沙市聯(lián)社支付系統(tǒng)前置機(jī)長(zhǎng)沙市聯(lián)社支付系統(tǒng)前置機(jī)(MBFE) 支付系統(tǒng)長(zhǎng)沙城市處理中心支付系統(tǒng)長(zhǎng)沙城市處理中心(CCPC) 第22頁(yè)/共30頁(yè)第二十三頁(yè)，共30頁(yè)。貸記業(yè)務(wù)：付款人本行，收款人他行。貸記業(yè)務(wù)：付款人本行，收款人他行。 借記業(yè)務(wù)：付款人他行

12、，收款人本行。借記業(yè)務(wù)：付款人他行，收款人本行。 往帳：往帳： 普通轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)普通轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù) 單個(gè)帳號(hào)付款給單個(gè)帳號(hào)單個(gè)帳號(hào)付款給單個(gè)帳號(hào) 定期貸記業(yè)務(wù)定期貸記業(yè)務(wù) 單個(gè)帳號(hào)付款給多個(gè)帳號(hào)單個(gè)帳號(hào)付款給多個(gè)帳號(hào) 定期借記業(yè)務(wù)定期借記業(yè)務(wù) 多個(gè)帳號(hào)付款給單個(gè)帳號(hào)多個(gè)帳號(hào)付款給單個(gè)帳號(hào) 來(lái)帳：來(lái)帳： 來(lái)帳憑證打印來(lái)帳憑證打印 借記業(yè)務(wù)清單打印借記業(yè)務(wù)清單打印 來(lái)帳入帳處理來(lái)帳入帳處理 借記業(yè)務(wù)扣劃處理借記業(yè)務(wù)扣劃處理 第23頁(yè)/共30頁(yè)第二十四頁(yè)，共30頁(yè)。 貸記業(yè)務(wù)金額上限貸記業(yè)務(wù)金額上限 20000 元元. 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):對(duì)參與的網(wǎng)點(diǎn)收費(fèi)對(duì)參與的網(wǎng)點(diǎn)收費(fèi) 1.4元元/筆筆. 第24頁(yè)/共30頁(yè)第二十五頁(yè)，共30頁(yè)。概述：概述： 湖南省農(nóng)村信用社國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)是與人行國(guó)稅庫(kù)、及各級(jí)加入國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱 TIPS）的稅務(wù)機(jī)關(guān)實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)的稅務(wù)自動(dòng)扣繳系統(tǒng)。 第25頁(yè)/共30頁(yè)第二十六頁(yè)，共30頁(yè)