授信調(diào)查的培訓(xùn)汽車(chē)篇

1、內(nèi)容提要 授信調(diào)查簡(jiǎn)要流程 授信調(diào)查重點(diǎn) 汽車(chē)行業(yè)投資動(dòng)向判斷1學(xué)習(xí)匯報(bào)2拜訪(fǎng)企業(yè)法人及主要經(jīng)營(yíng)者勘察生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所主協(xié)辦客戶(hù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理異地及重大工程需分部負(fù)責(zé)人核查重要財(cái)務(wù)科目、合同及授信資料的真實(shí)性走訪(fǎng)上下游客戶(hù)走訪(fǎng)第三方保證單位核查擔(dān)保能力現(xiàn)場(chǎng)勘察抵押物其它認(rèn)為必要工作 如何評(píng)判企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，做好前期調(diào)查，主要包括5個(gè)方面：1、政策風(fēng)險(xiǎn)2、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)3、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)4、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)5、操作風(fēng)險(xiǎn) 授信調(diào)查報(bào)告的合格與否，要看是否清楚反映調(diào)查的細(xì)節(jié)和真實(shí)問(wèn)題。標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查一、政策風(fēng)險(xiǎn)： 1、國(guó)家宏觀政策：國(guó)務(wù)院、發(fā)改委、土地政策、環(huán)保政策等。 審查是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策的要求和規(guī)定，防止對(duì)國(guó)家明

2、令淘汰的落后生產(chǎn)能力、工藝、產(chǎn)品和重復(fù)建設(shè)工程給予貸款支持。2、監(jiān)管部門(mén)約束：銀監(jiān)會(huì)、人民銀行等。 審查是否符合金融法律、法規(guī)和我行信貸政策、制度的有關(guān)規(guī)定，防止借款人違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資或以信貸資金作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資和增資擴(kuò)股，防止借款人利用銀行貸款違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等的投資等等。3、我行的授信政策。 通過(guò)上述三個(gè)層次衡量、評(píng)判企業(yè)是否符合政策要求。 外部信息來(lái)源：國(guó)家和地方政府各部委網(wǎng)站標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查一、政策風(fēng)險(xiǎn)： 政策風(fēng)險(xiǎn)解讀舉例: 1、A企業(yè)主要從事船用發(fā)動(dòng)機(jī)的生產(chǎn)，擬新建大型中速船用柴油機(jī) ，需銀行工程貸款支持，目前已獲取工程備案，取得合法

3、用地，編制可研。 在調(diào)查中需關(guān)注：根據(jù)發(fā)改委企業(yè)投資工程實(shí)行核準(zhǔn)制暫行方法的通知規(guī)定“船舶：新建10萬(wàn)噸級(jí)以上造船設(shè)施船臺(tái)、船塢和民用船舶中、低速柴油機(jī)生產(chǎn)工程由國(guó)務(wù)院投資主管部門(mén)或報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。 【評(píng)價(jià)】此時(shí)企業(yè)尚不具備工程的合規(guī)性。 2、B企業(yè)為汽車(chē)金融公司，擬向我行申請(qǐng)同業(yè)借款。該企業(yè)自成立至今，屢次增資，變更章程，更換股東。 在調(diào)查中需關(guān)注：根據(jù)汽車(chē)金融公司管理方法：汽車(chē)金融公司有以下變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)報(bào)經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn):1變更公司名稱(chēng)；2變更注冊(cè)資本；3變更住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所；4調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；5改變組織形式；6變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；7修改章程；8變更董事及高級(jí)管理人員；9合并或分立；1

4、0中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。 【評(píng)價(jià)】應(yīng)在調(diào)查時(shí)及時(shí)查證企業(yè)的銀監(jiān)會(huì)批復(fù)情況。標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查一、政策風(fēng)險(xiǎn)： 我行授信政策汽車(chē)行業(yè)授信指南2021年2季度 1、利用我行與整車(chē)廠(chǎng)建立的直接信貸業(yè)務(wù)關(guān)系，拓展整車(chē)廠(chǎng)上下游產(chǎn)業(yè)鏈，尤其是上游零部件供給商。可圍繞我行貸款客戶(hù)長(zhǎng)安鈴木、神龍汽車(chē)、中國(guó)重汽、陜重汽、北汽福田等優(yōu)質(zhì)整車(chē)廠(chǎng)，擴(kuò)大上游產(chǎn)業(yè)鏈融資。 2、對(duì)年銷(xiāo)量在20萬(wàn)輛以上、符合國(guó)家扶持政策的國(guó)產(chǎn)品牌奇瑞、長(zhǎng)安等乘用車(chē)，可列入適度介入范圍。 3、利用產(chǎn)業(yè)政策關(guān)于汽車(chē)業(yè)兼并重組時(shí)機(jī)，介入大型企業(yè)集團(tuán)兼并收購(gòu)業(yè)務(wù)。 4、新能源汽車(chē)雖有國(guó)家政策扶持，但由于目前市場(chǎng)配套措施難以短期內(nèi)解決如電動(dòng)汽車(chē)的快速

5、充電網(wǎng)絡(luò)、公共場(chǎng)所充電設(shè)施建設(shè)，建議謹(jǐn)慎對(duì)待新能源汽車(chē)。 【評(píng)價(jià)】及時(shí)了解政策，便于客戶(hù)及產(chǎn)品的選擇。標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查三個(gè)差異： 對(duì)行業(yè)的分析建議在了解市場(chǎng)供求總量和掌握企業(yè)所處的行業(yè)地位之外，重點(diǎn)把握三個(gè)差異：行業(yè)差異企業(yè)差異產(chǎn)品差異二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)： 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查 1、行業(yè)差異就是判斷行業(yè)目前所處的生命周期以及盡可能對(duì)今后幾年的周期進(jìn)行判斷。 首先判斷該行業(yè)是否屬于周期性行業(yè)，一般情況下，與宏觀經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)的就是周期性行業(yè)；受宏觀經(jīng)濟(jì)周期影響較小的就是非周期性行業(yè)。舉例：周期性行業(yè)：鋼鐵、電力、汽車(chē)、房地產(chǎn)等；非周期性行業(yè)：食品、教育和公用事業(yè)等。 二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)： 行業(yè)差異 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查二、行業(yè)風(fēng)

6、險(xiǎn)： 09年上半年乘用車(chē)行業(yè)特征概述： 1、 08年金融危機(jī)讓全球汽車(chē)行業(yè)跌至谷底，受傳導(dǎo)機(jī)制影響，中國(guó)汽車(chē)市場(chǎng)銷(xiāo)量萎縮，全國(guó)共計(jì)銷(xiāo)售汽車(chē)938萬(wàn)輛，同比增長(zhǎng)6.7%，為2000年以來(lái)最低增速。 2、09年1月14日，汽車(chē)產(chǎn)業(yè)振興方案推出， 其中：1.6升及以下乘用車(chē)，稅率從10%降低到5%。 3月，汽車(chē)、摩托車(chē)下鄉(xiāng)細(xì)那么正式出臺(tái)。 5月，國(guó)家出臺(tái)汽車(chē)“以舊換新政策。 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查【直接效果】1今年1-6月，國(guó)內(nèi)汽車(chē)總銷(xiāo)量約40%增幅來(lái)自微型客車(chē)和1.6升以下經(jīng)濟(jì)型轎車(chē)。其中1.6升及以下轎車(chē)同比增長(zhǎng)在35%以上，在乘用車(chē)1-6月累計(jì)銷(xiāo)售中，1.6升及以下排量乘用車(chē)的市場(chǎng)占有率已升至70%。2

7、 “汽車(chē)下鄉(xiāng)啟動(dòng)了農(nóng)村市場(chǎng)，促使微車(chē)銷(xiāo)量在短期內(nèi)出現(xiàn)飆升。使上汽通用五菱、長(zhǎng)安為代表的微車(chē)廠(chǎng)商成為最大受益者。上汽通用五菱在2021年上半年一共售出汽車(chē)52.46萬(wàn)輛，與去年同期相比猛增49.9%。3“以舊換新政策是我國(guó)首次大規(guī)模動(dòng)用財(cái)政資金鼓勵(lì)消費(fèi)者置換舊有車(chē)輛。這對(duì)于上半年銷(xiāo)售不理想的商用車(chē)來(lái)說(shuō)是最大利好消息。加上以北京“以黃換綠為代表的各地強(qiáng)制性淘汰黃標(biāo)車(chē)的政策。該政策的更大意義在于對(duì)國(guó)內(nèi)汽車(chē)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的推動(dòng)作用以及帶動(dòng)下半年商用車(chē)銷(xiāo)量的增長(zhǎng)。標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查09年上半年商用車(chē)行業(yè)特征概述：1、09年16月，重卡(含非完整車(chē)輛)累計(jì)銷(xiāo)售27.4萬(wàn)輛，同比下降28%，整體低于08年水平高于07年

8、水平。2021年1月，受08年經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，“國(guó)三透支消費(fèi)，以及傳統(tǒng)淡季因素，重卡市場(chǎng)“低開(kāi)低走，大幅度落后07、08年同期水平及08年12月水平；2月、3月那么一反常態(tài)出現(xiàn)“井噴態(tài)勢(shì)，超過(guò)07年同期水平，并一直延續(xù)到6月。2、商用車(chē)市場(chǎng)與宏觀經(jīng)濟(jì)的關(guān)聯(lián)度更高，上半年政策主要針對(duì)乘用車(chē)和微客市場(chǎng)，商用車(chē)只有中、輕和小型貨車(chē)同比增長(zhǎng)，特別是微卡銷(xiāo)量持續(xù)大幅增長(zhǎng)。隨著6月份推出的以舊換新政策，加大了老舊車(chē)輛補(bǔ)貼范圍和力度，加之近幾月經(jīng)濟(jì)回暖，預(yù)計(jì)下半年對(duì)商用車(chē)市場(chǎng)拉動(dòng)較多。 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查09年上半年客車(chē)行業(yè)特征概述：1、2021年上半年，客車(chē)行業(yè)面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，一方面國(guó)內(nèi)旅游、農(nóng)村客運(yùn)市場(chǎng)需求不暢

9、，另一方面鐵路運(yùn)行效率的提升擠占了公路客運(yùn)市場(chǎng)不少份額，國(guó)家政策又無(wú)力扶持，同時(shí)出口嚴(yán)重下滑也加劇了行業(yè)低迷的態(tài)勢(shì)。受此影響，客車(chē)市場(chǎng)需求量明顯下降。 2、據(jù)中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)匯總的96家客車(chē)生產(chǎn)企業(yè)數(shù)據(jù)顯示，上半年，客車(chē)銷(xiāo)售14.04萬(wàn)輛，同比下降20.64%，結(jié)束了自2006年以來(lái)持續(xù)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。3、市場(chǎng)總體表現(xiàn)低迷大、中、輕三大車(chē)型需求均呈明顯下降。其中大、中型客車(chē)降幅最為顯著，分別銷(xiāo)售1.85萬(wàn)輛和2.90萬(wàn)輛，同比下降38.38%和28.66%；按用途細(xì)分客車(chē)市場(chǎng)，城市、長(zhǎng)途和旅游客車(chē)市場(chǎng)需求明顯萎縮，分別銷(xiāo)售2.11萬(wàn)輛、2.28萬(wàn)輛和0.61萬(wàn)輛，同比下降28.02%、34.86%

10、和32.61%。 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查企業(yè)差異企業(yè)差異就是判斷企業(yè)的生命周期。 同一產(chǎn)品大家都在做，為什么有的企業(yè)破產(chǎn)，有的企業(yè)卻繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，這與企業(yè)的管理水平、營(yíng)運(yùn)能力、市場(chǎng)拓展?fàn)顩r有很大關(guān)系。但是行業(yè)周期不等同企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)，所以不同規(guī)模、不同管理水平的企業(yè)會(huì)有其自身的周期規(guī)律。 對(duì)生命周期的準(zhǔn)確判斷，只依靠紙質(zhì)或?qū)ζ髽I(yè)的初步了解是很難做到的。產(chǎn)品差異產(chǎn)品差異就是判斷產(chǎn)品的成熟度以及未來(lái)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力 分析產(chǎn)品是否存在技術(shù)壁壘，是否到達(dá)國(guó)際化的要求，是否有新一代的替代產(chǎn)品，是否有可持續(xù)開(kāi)展的潛力。二、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)： 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查1、企業(yè)法人代表或?qū)嶋H控制人風(fēng)險(xiǎn) 主要調(diào)查其學(xué)歷、經(jīng)歷、品德、聲譽(yù)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)及

11、管理能力等，通過(guò)多角度、多維度綜合評(píng)判法人的素質(zhì)如何，特別是對(duì)于民營(yíng)企業(yè)，大股東出現(xiàn)問(wèn)題往往是企業(yè)崩潰的直接誘因。 三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：法人風(fēng)險(xiǎn)、治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、用途與還款來(lái)源等 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查 2、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)： 主要調(diào)查股東背景國(guó)有或民營(yíng)、集團(tuán)性或單一性、多元化或?qū)I(yè)性，以及組織體系對(duì)于資金以及業(yè)務(wù)的管理模式等。 針對(duì)民營(yíng)企業(yè)特別重點(diǎn)調(diào)查股東情況，股東的從業(yè)經(jīng)歷，是否有其他投資產(chǎn)業(yè) ，是否形成了產(chǎn)業(yè)鏈，企業(yè)要素的不同組合會(huì)形成不同的結(jié)果、產(chǎn)生不同的風(fēng)險(xiǎn)，要具有識(shí)別這種風(fēng)險(xiǎn)的水平和能力。否那么我們無(wú)法判斷何時(shí)可以貸款，貸款用于何處，為什么要貸給它。 三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)： 標(biāo)準(zhǔn)授

12、信調(diào)查對(duì)于集團(tuán)企業(yè)來(lái)說(shuō)，要重點(diǎn)查明企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性：1存在投資關(guān)系，包括母子公司、子公司之間、控股和參股；2不存在投資關(guān)系，單實(shí)行集團(tuán)制的集團(tuán)公司及其各成員企業(yè)；3無(wú)論是否存在投資關(guān)系，自然人或與其關(guān)系密切的家庭成員為主 要投資者個(gè)人、擔(dān)任關(guān)鍵管理人員直接控制的企業(yè)；4其他存在關(guān)聯(lián)交易并可能轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、收入和利潤(rùn)，應(yīng)視同一個(gè)集 團(tuán)企業(yè)進(jìn)行管理。三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：2、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)： 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查3、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)： 經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模、歷史長(zhǎng)短、經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域?qū)捳?、主業(yè)是否突出、上下游產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)系是否穩(wěn)定、貿(mào)易背景。 三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)： 以零部件企業(yè)為例，需列示的內(nèi)容主要包括：根本情況項(xiàng)目產(chǎn)能擴(kuò)產(chǎn)后新增產(chǎn)能上年實(shí)際產(chǎn)量原料來(lái)

13、源（經(jīng)銷(xiāo)商/廠(chǎng)家直供/進(jìn)口）所占市場(chǎng)份額目標(biāo)市場(chǎng)區(qū)域（國(guó)內(nèi)/國(guó)外）整車(chē)廠(chǎng)付款政策及進(jìn)度主導(dǎo)產(chǎn)品1主導(dǎo)產(chǎn)品2主導(dǎo)產(chǎn)品3合計(jì)標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：3、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營(yíng)情況分年度比較項(xiàng)目A產(chǎn)品B產(chǎn)品C產(chǎn)品D產(chǎn)品E產(chǎn)品F產(chǎn)品合計(jì)產(chǎn)能產(chǎn)量達(dá)產(chǎn)率銷(xiāo)量產(chǎn)銷(xiāo)率主營(yíng)收入其中：出口出口占比自營(yíng)出口自營(yíng)出口/收入主營(yíng)成本配套車(chē)型標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目批文 情況總投資資金 來(lái)源到位 情況建設(shè) 情況后續(xù)資金投入投產(chǎn)時(shí)間投產(chǎn)后新增產(chǎn)能當(dāng)年增收項(xiàng)目1項(xiàng)目2項(xiàng)目3合計(jì)三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：3、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查上下游客戶(hù)主要上、下游企業(yè)名稱(chēng)主要合作產(chǎn)品合作年限交易額帳期結(jié)算方式上游客戶(hù)小計(jì)下游客戶(hù)小計(jì)三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：3、經(jīng)

14、營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查海關(guān)進(jìn)出口記錄查詢(xún) 月份香港韓國(guó)美國(guó)德國(guó)巴西臺(tái)灣波蘭奧地利小計(jì)200601310,99835,880346,878200602135,0631,6503,000139,713200603384,4001,650355,963742,013200604409,878108,99076,632595,500200605398,967218,5378,595626,099200606520,32086,46039,6009,168655,548200607384,953205,08560,950650,988200608334,57776,10027,200437,8772006

15、09438,208251,99647,3002,374739,878200610392,483153,5632,82256,6001,215606,683200611546,231445,84046,70448,0502,7411,089,566200612823,591270,8285,62420,2106,0541,126,307小計(jì)5,079,6691,856,579487,745299,91017,7638,4285,7411,2157,757,0502006年出口記錄(美元)三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：3、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查財(cái)務(wù)分析要點(diǎn)：財(cái)務(wù)分析的核心是償債能力分析 除再融資外，借款人的償債能

16、力來(lái)自于兩個(gè)方面，一個(gè)是現(xiàn)有資產(chǎn)的變現(xiàn)，二是盈利。 第一個(gè)方面要求進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債表的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性分析，第二個(gè)方面要求進(jìn)行利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的獲取現(xiàn)金能力分析。三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：4、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)： 根本評(píng)價(jià)、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、獲利能力和現(xiàn)金流等 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查資產(chǎn)負(fù)債表的調(diào)查分為三個(gè)方面:一 是重要明細(xì)的調(diào)查二 是結(jié)構(gòu)分析 以各財(cái)務(wù)工程的構(gòu)成和質(zhì)量，從而分析財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性三 是變動(dòng)分析 根據(jù)科目變化情況，結(jié)合前述經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析，弄清申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：4、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)： 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查具體來(lái)看：1整車(chē)廠(chǎng)【重點(diǎn)】A、通過(guò)分析應(yīng)收帳款，判斷其質(zhì)量，及目前主要的經(jīng)營(yíng)行為；B、分析往來(lái)科目，明確企業(yè)

17、有無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)拆借行為；C、通過(guò)存貨的分析判斷其產(chǎn)銷(xiāo)是否合理，有無(wú)過(guò)度庫(kù)存行為；D、觀察企業(yè)的長(zhǎng)期投資是經(jīng)營(yíng)行為的投資還是擴(kuò)張式的投資；E、通過(guò)對(duì)固定資產(chǎn)的分析要清楚地認(rèn)識(shí)到企業(yè)目前是否處于改擴(kuò)建的階段，進(jìn)而可以清楚授信用途有無(wú)短貸長(zhǎng)用的現(xiàn)象。 2零部件【重點(diǎn)】 A、針對(duì)零部件企業(yè)，應(yīng)重點(diǎn)分析企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)量，整車(chē)廠(chǎng)的付款方式和周期，以及整車(chē)廠(chǎng)的履約能力分別調(diào)查說(shuō)明；B、存貨情況，是否處于合理范圍之內(nèi)，原材料和產(chǎn)成品各自分布情況。 3經(jīng)銷(xiāo)商【重點(diǎn)】A、通過(guò)存貨情況包括各品牌情況，判斷存貨是否合理，有無(wú)階段性壓庫(kù)行為，對(duì)存貨異常的要進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查說(shuō)明；B、分析往來(lái)科目，明確企業(yè)有無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)拆借行為，

18、是否存在以銀行資金用于拆借，申請(qǐng)人是否是股東投資項(xiàng)下的主要融資平臺(tái)。標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查利潤(rùn)表分析包括三個(gè)方面：一 是成長(zhǎng)性分析比較近年來(lái)申請(qǐng)人的銷(xiāo)售規(guī)模、毛利率、凈利潤(rùn)率的變動(dòng)情況，判斷申請(qǐng)人的成長(zhǎng)性 二 收入核證包括核對(duì)增值稅納稅憑證，推算銷(xiāo)售收入；核對(duì)主要上下游客戶(hù)的合同、發(fā)票等單證；查詢(xún)海關(guān)記錄等三 是與現(xiàn)金流量表的比照比照銷(xiāo)售收入與和銷(xiāo)售商品收到的現(xiàn)金、投資收益與投資收益收到的現(xiàn)金等，以評(píng)價(jià)申請(qǐng)人的實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：4、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查具體來(lái)看：1整車(chē)廠(chǎng)：【重點(diǎn)】A、分析企業(yè)收入結(jié)構(gòu)，判斷其經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性；B、此外還要注意企業(yè)近三年的本錢(qián)變化情況，銷(xiāo)售利潤(rùn)率有無(wú)異常變化；C、

19、現(xiàn)金流的分析，判斷整車(chē)廠(chǎng)的現(xiàn)金變現(xiàn)能力、固定資產(chǎn)的投資執(zhí)行情況及融資的渠道來(lái)源。 2零部件：【重點(diǎn)】分析企業(yè)收入的構(gòu)成，與整車(chē)廠(chǎng)的整零關(guān)系是否密切，訂單的持續(xù)性。3經(jīng)銷(xiāo)商：【重點(diǎn)】按品牌區(qū)分年度及月度銷(xiāo)量，根據(jù)企業(yè)收入，比照分析上年度是否完成廠(chǎng)家下達(dá)方案，目前是否按整車(chē)廠(chǎng)進(jìn)度完成銷(xiāo)售，進(jìn)而判斷來(lái)年方案是否合理。 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查5、企業(yè)信譽(yù)狀況包括銀行信用以及商業(yè)信用等，與我行的合作往來(lái)情況及合作關(guān)系，注重是否有不良記錄，他行的授信傾向以及介入程度，整體融資環(huán)境松緊等。1續(xù)授信客戶(hù)，要注意比較上一授信期間他行授信態(tài)度的轉(zhuǎn)變。例如：以下是A公司近三年融資情況：三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)： 標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查名稱(chēng)2007

20、12312008123120090306品種余額擔(dān)保品種余額擔(dān)保品種余額擔(dān)保民生流貸110000財(cái)政承諾函流貸110000信用工行流貸62060信用流貸12306019060信用，其余保證流貸112060信用中長(zhǎng)期39784021840保證，其余信用中長(zhǎng)期376000信用中長(zhǎng)期386000信用小計(jì)459900499060498060農(nóng)行流貸123300保證流貸111900保證流貸81360保證中長(zhǎng)期36000保證中長(zhǎng)期40000保證中長(zhǎng)期40000保證小計(jì)159300151900121360中行流貸54030保證流貸53410 保證中長(zhǎng)期37000保證中長(zhǎng)期37000保證中長(zhǎng)期83000保證小

21、計(jì)910309041083000建行流貸181145質(zhì)押流貸56114550000抵押，其余質(zhì)押流貸68114550000抵押，其余質(zhì)押中長(zhǎng)期195000質(zhì)押中長(zhǎng)期中長(zhǎng)期小計(jì)376145561145681145名稱(chēng)200712312008123120090306品種余額擔(dān)保品種余額擔(dān)保品種余額擔(dān)保光大流貸20000保證流貸流貸中長(zhǎng)期中長(zhǎng)期80000保證中長(zhǎng)期100000保證小計(jì)2000080000100000浦發(fā)流貸10000保證流貸交行流貸20000保證流貸20000保證流貸20000信用招商流貸20000保證流貸20000保證流貸50000信用商行中長(zhǎng)期28000保證中長(zhǎng)期28000保證流

22、貸28000保證國(guó)開(kāi)行中長(zhǎng)期73550保證中長(zhǎng)期62700信用中長(zhǎng)期49500信用北國(guó)投流貸1655保證流貸流貸35630信用北商流貸10000信用流貸合計(jì)4921909995151128195中長(zhǎng)期合計(jì)767390623700658500全部貸款合計(jì)1259580萬(wàn)元，其中信用方式為438060萬(wàn)元（35%）。全部貸款合計(jì)1623215萬(wàn)元，其中信用方式為457760萬(wàn)元（28%）。全部貸款合計(jì)1786695萬(wàn)元，其中信用方式為773190萬(wàn)元（43%）。標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查從上表中可以看出：1、A公司銀行融資以四大國(guó)有銀行為主，占比77%，股份制銀行融資中我行與光大銀行余額較大，我行貸款余額占其全

23、部融資的6.16%；2、截止2021年3月6日， A公司共在13家金融機(jī)構(gòu)融資，余額比05年底貸款總額凈增加163480萬(wàn)元；3、13家金融機(jī)構(gòu)中比07年底增加的5家、維持的5家，減少的3家。增加的5家金融機(jī)構(gòu)中以建行為主共增加了12億，此外招商增加3億，光大增加2億，北商1億；4、全部貸款中信用貸款773190萬(wàn)元，占全部貸款的43%。09年初至今增加貸款的招商銀行和北京銀行全部以信用方式介入。 經(jīng)過(guò)論證的他行授信態(tài)度變化是有力的授信資料。三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)： 5、企業(yè)信譽(yù)狀況標(biāo)準(zhǔn)授信調(diào)查2密切關(guān)注他行到期B公司融資銀行貸款起止日金額合計(jì)中行20050628-200806235000 180002

24、0051231-200812282600 20060104-200812282400 20060120-20090117200020060308-200903016000 農(nóng)行20050315-20080310200020060627-200706275000 1600020060922-200709223000 20061025-200710243000 20061031-200710313000 工行20050624-2007062110001312020050922-200709203000 20060616-20080613122020060804-200808014000 20060

25、925-200709243900 融資銀行貸款起止日金額合計(jì)建行20060628-20090627160001800020060920-200909192000交行20060720-200705163000 20070409-2008040320001000020070409-200804035000 招商20060613-200706133500 792020070105-20071212142020070326-200712123000 浦發(fā)20070130-200801303000 3000 合計(jì)86040申請(qǐng)人已進(jìn)入還款期，他行貸款全部在3年內(nèi)到期，其中07年到期32820萬(wàn)元，08年到期27220萬(wàn)元，09年到期26000萬(wàn)元。此次新授信3億元，期限3年，一次到期