農(nóng)會漁會信用部存放行庫資金運用管理作業(yè)要點

1、曾演曾信用部存放行資金建用管理作渠要黑占（I6本）一、目的：懸有效管理信用部存放於全閾HI1金Jf或其他金融械情之資金，建立內(nèi)部控管械制，特言丁定本要黑占。二、依at：依atu信用部n矜軸厚資金融通及繪裕資金樽存辨法有規(guī)定辨理。三、存放行l(wèi)ot金逋用目：（一）存放全閾nit金j或全閾nit金始管渠以前已存放合作金j金艮行、臺灣土地金艮行、中閾震民金艮行之樽存款（二）101金融械情流勤舉借查核要黑占第四黑占所列之各有券。四、資金逋用管理作H:（一）段置資金逋用小黜：由曾言十部因曾同信用部主任、曾言十、出納等人H黜成瓷金逋用小黜，me分析祝副資金逋用管理相作n；小黜曾st由曾言十部因主管召集之，n

2、內(nèi)容鷹作成東已金軌呈事核定彳爰，交付信用部就行。資金逋用小黜作目包括：1、留存行印及使用方式等控管作n之釐言了。2、存垣金安全存量上下限襟型之言丁定。3、超謾新臺酹。德元以上之存提款交易，其資金用途之寄理。4、超謾新臺酹。德元以上之存覃II借、中途解余勺、段定典提供保證等案件之塞核。5、事交付研St事之探言九（二）樽存全閾nit金j或其他往央行j:信用部依aw金逋用調(diào)整樽存款。（三）UK中央金艮行規(guī)定之各有券，惟其中非由政府或公管金融械情彝行之債券及票券繪（不得超謾存款余恩（之百分之七，或不得ssn可樽ai公司債。五、資金之提領、解余勺、II借、段定典提供保證：支票存款：1、僮提供本曾或存戶自

3、WI戶樽取支票，不得以垣金更換，在斟酌成本之前提下，得向客戶酌收工本費。2、在往央行Jfll立支票存款WI戶，除供存戶換取支票外，做懸信用部資金調(diào)度WI戶。3、言青往央行Jf提供戶之交易資料查吉旬覃，核章彳爰供本曾信用部金肖WI典封WI之用；支票簿之領取典K立，需1S簿登言已或H月簡控管列表核封。存摺存款：1、領息：除指定之軸厚行之WI戶外，其繪行Jf之存摺WI戶宜做息之用，除留存一定金額外，鷹於每月定期油樽入指定金艮行之軸醇分行存摺WI戶或登金泰存摺。指定金艮行之軸醇分行之存摺WI戶，做懸蕭存款舉借金、支票存款及跨行基金之用。存摺鷹隨畤禱登金軋以便核封。2、樽典存取：信用部或存提款交易，超謾

4、規(guī)定（度畤，鷹依a金逋用小黜決st檢附資金逋用分析表（如附表一）呈核。）定期性存款：1、樽存典存：信用部新增繪裕資金SBI存定期性存款畤，鷹填具樽存款中吉青善（如附表二），中吉青樽存。存存鷹於有效期內(nèi)完成存作渠，以避免利息揖失。2、中途解余勺IOI借：超謾規(guī)定（度畤，瓷金逋用小黜系墨由信用部之時矜幸艮表、存放款情形及存放行日幸艮表等資料分析、研判彳爰，鷹於資金逋用分析表做成決落以供耕行。資金逋用分析表、定存罩、中途解余勺中者青善或II借中者青善鷹循程序一餅呈核。3、段定典提供保It:因H矜需要IS定11榷或提供保It,若超謾規(guī)定額度畤，鷹系墨資金逋用小黜寄核通謾。存覃保管人鷹取得1W人或保It

5、保管罩位出具之保管修，餅同其他存覃一餅保管。六、支票簿、存罩、存摺保管典WI矜核封：（一）支票簿典存覃、存摺保管：支票簿典存覃、存摺由信用部出納人H保管於金J*內(nèi)，jtig置明余田登言已簿或H膈明余田幸艮表，如有II借或借款，借攜（副本亦由出納保管。（二）WI矜核封：信用部的新8於每管渠日結(jié)束彳爰，符支存查言旬覃、領息余己金錄、存覃、存摺典存放行j日幸艮表核封常日往來金額及繪額；如有si借或借款，亦需依借at副本典存放行日幸艮表繪（核封。（三）支存WI戶之兌琪明余田表鷹典信用部K出之支票明余田，逐肇勾稽典金肖WI,封未兌垣支票i（列表追蹬。（四）交易查言旬罩及存放行J*日幸艮表等相信髀艮表，核

6、章彳爰由曾言十部因保管，保管期七年。（五）每月鷹I編裂金艮行往來表，招行椰g覃奧本曾WI列繪褊表核或呈核。七、追蹬典查核：（一）由指定人H不定期抽查相信制懣瞪，或作成東已金丸（二）本曾典其他行J*往來之WI戶鷹列入自行查核典內(nèi)部稽核目，逐填列查核金（典So八、本要黑占本曾理事曾通謾（余恩乾事核定）彳爰施，修改畤亦同。附件一OOOJH（曾信用部存放行資金建用分析表基型日：年月日罩位：新耋酹離元中莘民閾年月日存款型彳著金存款額醇存款（免提舉借）法定型彳箱額（A）WE祭型借金（B）差m(A-B)型彳箱金乙戶年淮T金甲戶存放金資（法定19）廛存現(xiàn)金合音十存放行廛全閾晨渠金廛合作金廛金艮行臺灣土地金艮行

7、中閾震民金艮行其他（）合音十支存活存定存支存活存定存支存活存定存支存活存定存支存活存定存支存活存定存11入票券m廛券可醇11定存軍金艮行承兌IS票商渠承兌IS票冏渠本票公債公司債金融債券央行儲備券其他合音十透支行廛及借入款透支行廛繪額短期借款繪額JI期借款繪額借入晨渠樊展基金放款資金繪硼入享渠放款資金繪額資金用途輿明.口蛔.明區(qū)田:.用途:.儡山字款口101有僵if券存軍借借入款口其他（）資金用小決H內(nèi)容及意冕出席成具筵名秘件信用部主任:93.12附表二OOO晨（演）曾信用部斡存款申言青耆中莘民閾年月日樽存K位名耦：（曾信用部A樽存覃位收付定期性存款額：離元。R已樽存三家晨渠行1ft金額：離元

8、。G本次樽存金額：離元。樽存覃位定期性（樽）存款明余田表罩位：離元期別E、收受定期性存款繪一 （0月期三（0月期六他1月期九（0月期一年期（含一年以上）合言十金（F、已樽存余息金額G本次樽存金H上述資料碓奧本覃位WI上資料相符此致合作金Jt金艮行（樽存軍位筵章）填表明：一、E、F楠，填列金額卷申ft前一管渠日之繪額及金額，其合言十必分別輿A、BXK金額相符。二、G楠填列本次斡存資料，各期別本次斡存款金額不可大於各期別E-F,另其合音十金額鷹典C項金額相符三、財政部九十一年七月二十三日臺時融（三）字第0九一00三一三五五虢函略懸：心渝曾信用部辨理震（潦I）曾信用部棠矜管理辨法第五修規(guī)定之H矜彳爰，所剩繪之資金均得卷醇存款之甄圉，惟偃I別晨演曾信用部傅存三家晨H金艮行定期存款之期別及額度雁受其收受各期別定期存款之繪額燒靶（即嗣彳爰各震、渝曾信用部醇存各期別之醇存金I不得大於其收受各期別之定期性存款額）o四、露渝曾信用部繪裕資金之斡存款其收存期別1嗔序原即