工商銀行國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)課件

1、工商銀行國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)二零一一年七月您身邊的銀行可信賴的銀行2目 錄1、概念2、信用證的特點(diǎn)3、國內(nèi)信用證種類4、產(chǎn)品功能5、業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)6、適用對(duì)象7、信用證業(yè)務(wù)契約關(guān)系8、準(zhǔn)入條件9、業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件10、開證申請(qǐng)人需提供的資料11、授信占用12、付款方式13、國內(nèi)信用證的開立方式14、國內(nèi)信用證期限要求15、國內(nèi)信用證費(fèi)率16、國內(nèi)信用證擔(dān)保要求17、國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程18、國內(nèi)信用證系統(tǒng)流程您身邊的銀行可信賴的銀行3一、概念國內(nèi)信用證 銀行應(yīng)購貨方(開證申請(qǐng)人)申請(qǐng)，向其出具的付款承諾，承諾在符合信用證所規(guī)定的各項(xiàng)條款時(shí)，向銷貨方(受益人)履行付款責(zé)任。是指用于國內(nèi)貿(mào)易貨款支付的信用證，它是適

2、用于國內(nèi)貿(mào)易的一種結(jié)算方式。 銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任; 開證行可以自己付款，也可委托其他銀行代付; 銀行的付款是有條件的;您身邊的銀行可信賴的銀行1234一、概念申請(qǐng)人 是指提出開立信用證申請(qǐng)，并承擔(dān)支付信用證款項(xiàng)義務(wù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。 受益人 是指有權(quán)收取信用證款項(xiàng)的法人或其他組織。一般為買賣合同的賣方。 您身邊的銀行可信賴的銀行5一、概念交單人 是指實(shí)施交單行為的受益人或銀行。 開證行 是指接受開證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，開立國內(nèi)信用證并承擔(dān)審單付款義務(wù)的銀行。 您身邊的銀行可信賴的銀行6一、概念通知行 是指受信用證開證行委托向受益人發(fā)出信用證通知書的銀行。 議付行 是指接受受益人申請(qǐng)，向受益

3、人辦理信用證議付的指定銀行。 您身邊的銀行可信賴的銀行7一、概念委托收款行 是指按照信用證受益人委托，向信用證開證行辦理委托收款的銀行。 銀行工作日 是指銀行在其履行受本規(guī)則約束的行為地點(diǎn)通常營業(yè)的一天。 您身邊的銀行可信賴的銀行8一、概念相符交單 是指與信用證條款一致，且與本規(guī)則,人民銀行國內(nèi)信用證結(jié)算辦法和UCP600的相關(guān)適用條款一致的交單。 交 單 是指向開證行或指定銀行提交信用證項(xiàng)下要求單據(jù)的行為，或指按照此方式提交的單據(jù)。 您身邊的銀行可信賴的銀行9一、概念議 付 是指我行在“單證一致、單單一致”的情況下，或單據(jù)存在不符點(diǎn)(包括我行不能確認(rèn)單證一致的情況)但被開證行有效承兌的情況下

4、,扣除議付利息和手續(xù)費(fèi)后，向信用證受益人給付對(duì)價(jià)的行為。 您身邊的銀行可信賴的銀行二、信用證的特點(diǎn)信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件，不依附于貿(mào)易合同； 信用證以貿(mào)易合同為依據(jù)而開立，但一經(jīng)開立就獨(dú)立于貿(mào)易合同而存在。信用證是一種純單據(jù)業(yè)務(wù)，結(jié)算僅以單據(jù)為處理對(duì)象； 銀行對(duì)于受益人履行契約的審查僅針對(duì)其交到銀行的單據(jù)進(jìn)行，只要單據(jù)沒問題，銀行就可以付款信用證是一種銀行信用，開證行負(fù)第一性的付款責(zé)任。開證行是主債務(wù)人，對(duì)受益人負(fù)有不可推卸的、獨(dú)立的付款責(zé)任。123您身邊的銀行可信賴的銀行三、國內(nèi)信用證種類 我國國內(nèi)信用證分為三種：不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的即期付款的跟單信用證、不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的延期付款的跟單信用

5、證和不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的可議付跟單信用證。 (一)不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的即期付款的跟單信用證，是開證行收到信用證項(xiàng)下的合格單據(jù)后，即期履行付款責(zé)任的信用證。 (二)不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的延期付款的跟單信用證，是開證行收到合格單據(jù)后，依據(jù)信用證規(guī)定的延付期限從運(yùn)輸單據(jù)顯示的裝運(yùn)日后起算(不含裝運(yùn)日)，確定在未來某一日承擔(dān)付款責(zé)任的信用證。 (三)不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓、延期付款的可議付跟單信用證，是開證行指定受益人開戶行向受益人議付貨款的一種延期付款信用證。您身邊的銀行可信賴的銀行四、產(chǎn)品功能 買方能夠依托銀行信用，提高信用等級(jí)，改善談判地位，促成貿(mào)易往來 減少買方資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)，優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表。

6、 依托單據(jù)和信用證條款，控制貨權(quán)，裝期和質(zhì)量，降低交易風(fēng)險(xiǎn). 123您身邊的銀行可信賴的銀行五、業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì) 與現(xiàn)有的結(jié)算方式相比較，國內(nèi)信用證的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)在于： 國內(nèi)信用證是一個(gè)能給買賣雙方都提供較好保障的結(jié)算方式。在這種結(jié)算方式下，貿(mào)易買方的付款是以收到單證相符的單據(jù)為前提，因此可以通過單據(jù)對(duì)賣方完成交貨義務(wù)進(jìn)行控制；而貿(mào)易的賣方只要履行交貨義務(wù),并提供單證相符的單據(jù)，貨款的收取就有銀行的付款承諾作為保障。 國內(nèi)信用證是一個(gè)較為靈活的結(jié)算方式，適合于分批發(fā)貨、分批付款等多樣化的銷售模式。 國內(nèi)信用證是一個(gè)具有融資功能的結(jié)算方式。貿(mào)易的買方資金不足時(shí)可以申請(qǐng)減免保證金開證，貿(mào)易賣方資金不足時(shí)可以憑

7、單證相符的單據(jù)申請(qǐng)國內(nèi)信用證議付融資。您身邊的銀行可信賴的銀行六、適用對(duì)象國內(nèi)貿(mào)易的購貨方，需要銀行信用支持以獲得銷貨方對(duì)其支付能力的信任進(jìn)而達(dá)成交易。購銷雙方控制交易風(fēng)險(xiǎn)的理想工具(解決先款后貨和先貨后款的矛盾)您身邊的銀行可信賴的銀行七、信用證業(yè)務(wù)契約關(guān)系1 開證申請(qǐng)人(購貨方)和信用受益人(銷貨方)之間存在一份貿(mào)易合同；2 開證申請(qǐng)人和開證銀行之間存在一份開證申請(qǐng)書，保證了信用證下收進(jìn)的單據(jù)和付出的款項(xiàng)將由開證申請(qǐng)人贖還。3 開證銀行與信用證受益人之間由信用證鎖定。保證信用證受益人交到銀行的符合規(guī)定的單據(jù)將必定得到支付。您身邊的銀行可信賴的銀行七、信用證業(yè)務(wù)契約關(guān)系開證申請(qǐng)人(購貨方)信

8、用受益人(銷貨方)開證銀行買賣合同開證申請(qǐng)書信用證您身邊的銀行可信賴的銀行八、準(zhǔn)入條件信用證1.Phase 1 真實(shí)、合法的商品交易背景，交易合同明確以信用證結(jié)算;Phase 2 不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證；Phase 3 不包含限定他行議付條款以及對(duì)借款人和我行不利的條款。您身邊的銀行可信賴的銀行八、準(zhǔn)入條件客 戶2. 近兩年在工商銀行無不良信用記錄，具備支付貨款的資金來源和能力。 信用等級(jí)在BBB-級(jí)(含)以上（低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保除外）。 已核定國內(nèi)貿(mào)易融資授信額度的核心企業(yè)供應(yīng)商不受信用等級(jí)限定。您身邊的銀行可信賴的銀行八、準(zhǔn)入條件3. 小企業(yè)三類行（含）以上可辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。您身邊的銀行可信

9、賴的銀行九、業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件開證申請(qǐng)人：資信良好，具有支付信用證款項(xiàng)的可靠資金來源和能力；近兩年在工商銀行無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。保證金和擔(dān)保：對(duì)符合信用貸款條件的客戶,可免保證金、免擔(dān)保辦理開證業(yè)務(wù)；對(duì)不符合信用貸款條件的客戶，按償信用等級(jí)收取相應(yīng)比例的保證金，差額部分提供擔(dān)保。您身邊的銀行可信賴的銀行十、開證申請(qǐng)人需提供的資料 （一）開證申請(qǐng)書； （二）開證申請(qǐng)人承諾書； （三）有關(guān)商品買賣合同，合同中應(yīng)規(guī)定使用國內(nèi)信用證辦理貨款結(jié)算； （四）上年度和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表各現(xiàn)金流量表； （五）按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表

10、、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告等）； （六）開證行需要的其他資料。您身邊的銀行可信賴的銀行十一、授信占用開 證議 付占用開證申請(qǐng)人授信額度占用受益人授信額度您身邊的銀行可信賴的銀行十二、付款方式付款方式即期付款延期付款或議付 1、即期付款是指開證行確認(rèn)相符交單后即向受益人支付信用證款項(xiàng)的付款方式。 2、延期付款信用證的付款期限為貨物裝運(yùn)日后或貨物收據(jù)簽發(fā)日后或其他指定日期（不含裝運(yùn)日、簽發(fā)日）定期付款。付款期限最長不得超過6個(gè)月。 3、議付信用證應(yīng)在此條款中指定受益人的開戶行為議付行。您身邊的銀行可信賴的銀行十三、國內(nèi)信用證的開立方式 根據(jù)信用證的開立方

11、式及記載內(nèi)容不同，可將信用證分為：信開信用證和電開信用證。 信開信用證由開證行打印一式四聯(lián)信開信用證憑證，第一聯(lián)信用證副本加蓋“業(yè)務(wù)公章”寄通知行留存，第二聯(lián)正本加蓋“信用證專用章”和“經(jīng)辦人名單”寄通知行后交受益人，第三聯(lián)信用證副本加蓋“業(yè)務(wù)公章”由開證行留存,第四聯(lián)開證通知加蓋“業(yè)務(wù)公章” 交開證申請(qǐng)人留存。 電開信用證由開證行以電子方式并加編密押將信用證的文本發(fā)送通知行。開證行打印一式兩聯(lián)電開信用證憑證上，第一聯(lián)加蓋“業(yè)務(wù)公章”交開證申請(qǐng)人，第二聯(lián)正本加蓋“副本章”和“業(yè)務(wù)公章”由開證行留存。您身邊的銀行可信賴的銀行十四、國內(nèi)信用證期限要求 信用證有效期：為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限

12、，從開證日起最長不得超過6個(gè)月。 交單期：為提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期;也可以在條款中規(guī)定在單據(jù)簽發(fā)日起第幾天內(nèi)提交.未規(guī)定該期限的,裝運(yùn)日后15天(不含裝運(yùn)日)內(nèi)為交單期。任何情況下，交單期都不能晚于信用證的有效期。您身邊的銀行可信賴的銀行十四、國內(nèi)信用證期限要求 有效期限最長6個(gè)月；修改有效期的,原有效期加展期不超過6個(gè)月。延期付款信用證的付款期限最長不超過6個(gè)月。修改付款期限的，原付款期限加展期不超過6個(gè)月。您身邊的銀行可信賴的銀行十五、國內(nèi)信用證費(fèi)率開證開證金額的0.05 0.15，最少不低于100元。修改通知議付 手續(xù)費(fèi)每筆100元;增額修改的，增額部分

13、按開證手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，最少不低于100元。每筆50元。議付單據(jù)金額的0.1 。您身邊的銀行可信賴的銀行十六、國內(nèi)信用證擔(dān)保要求免擔(dān)保條件符合信用貸款條件的客戶或符合條件的核心企業(yè)經(jīng)銷商開立以核心企業(yè)為受益人的即期信用證。免保證金條件符合信用貸款條件的客戶或符合條件的核心企業(yè)經(jīng)銷商開立以核心企業(yè)為受益人的即期信用證或提供全額低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。法人客戶保證金比例即期信用證一級(jí)(直屬)分行自行決定延期付款信用證AA-級(jí)(含)及以上一級(jí)(直屬)分行自行決定A+級(jí)10A級(jí)20A-別級(jí)30BBB+級(jí)、BBB級(jí)、BBB-級(jí)50差額部分擔(dān)保A+級(jí)(含)以上客戶開立即期信用證、AA-級(jí)(含)以上客戶開立遠(yuǎn)期信用證，經(jīng)

14、一級(jí)(直屬)分行審批可免擔(dān)保；其他客戶需落實(shí)擔(dān)保。您身邊的銀行可信賴的銀行十六、國內(nèi)信用證擔(dān)保要求小企業(yè)客戶保證金比例信用等級(jí)即期限信用證一類行aaa級(jí)一級(jí)(直屬)分行自行決定aa級(jí)20a級(jí)40b級(jí)100二類行aaa級(jí)10aa級(jí)30a級(jí)50b級(jí)100三類行aaa級(jí)20aa級(jí)40a級(jí)(含)以下100差額部分擔(dān)保差額部分金需落實(shí)充足擔(dān)保您身邊的銀行可信賴的銀行十七、國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國內(nèi)信用證(即期付款)業(yè)務(wù)1開證申請(qǐng)人（購貨方）受益人（銷貨方）開證行受益人開戶行簽訂購銷合同申請(qǐng)開證開立信用證來證通知發(fā)貨交單并委托收款寄單索償來單通知付款贖單付款付款您身邊的銀行可信賴的銀行十七、國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國內(nèi)信用證(延期付款)業(yè)務(wù)2開證申請(qǐng)人（購貨方）受益人（銷貨方）開證行受益人開戶行簽訂購銷合同申請(qǐng)開證開立信用證來證通知發(fā)貨交單并委托收款寄單索償?shù)狡诟犊畲_認(rèn)書來單通知付款贖單付款付款您身邊的銀行可信賴的銀行十八、國內(nèi)信用證系統(tǒng)流程客戶提交申請(qǐng)客戶經(jīng)理調(diào)查是否符合我行準(zhǔn)入條件否資料退客戶是是否需要押品評(píng)估是CM2002押品評(píng)估流程否信貸審查流程是否為低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是否按核準(zhǔn)模式或?qū)彶閷徟Ｊ睫k理技術(shù)性審查法律審查核準(zhǔn)模式審查審批模式是您身邊的銀行可信賴的銀行十八、國內(nèi)