某項(xiàng)目結(jié)算工作匯報總結(jié)

1、項(xiàng)目工作匯報總結(jié)公司領(lǐng)導(dǎo)：自*項(xiàng)目投資建設(shè)以來，在領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、創(chuàng)新的治理下，公司全 體職員團(tuán)結(jié)齊心、勇于進(jìn)取，取得了項(xiàng)目全面售罄的階段性驕人業(yè)績。在 此，我對目前ABC組團(tuán)項(xiàng)目工作的總結(jié)匯報如下：一、成本工作概況（一）工程類預(yù)算審核情況審核部門份報送價 （萬元）成本部預(yù)算審核 （萬元）集團(tuán)審核（萬元）成本部預(yù)算審核895689.874772.82集團(tuán)預(yù)算審核73775.412582.50成本部預(yù)算合同編制394074.36成本部預(yù)算集團(tuán)審核3628670.6027410.38審核施工方報價預(yù)算書96份，施工方報預(yù)算 9465.28萬元，審核7355.32 萬元，核減 2109.96 萬元，

2、核減22.3%。編制預(yù)算75份，共 31484.74萬元，其中集團(tuán)成本管理部審核36份，27410.38萬元。（二）合同執(zhí)行情況合同類別數(shù)量（份）招標(biāo)項(xiàng)（份）合同金額（萬元）直接發(fā)包項(xiàng)（份）合同金額（萬元）土地116738.38工程類1713027525.2614110959.73咨詢設(shè)計服務(wù)3571543,228750.17簽訂與項(xiàng)目有關(guān)的合同共 207份，合同總金額共計：47480.74萬元， 其中土地合同6738.38萬元，工程類合同38484.99萬元，咨詢設(shè)計服務(wù) 類合同2293.37 ；以上分?jǐn)傊罙BC組團(tuán)的合同價為：土地類2237.4萬元， 工程類32126.59萬元，咨詢設(shè)計服

3、務(wù)類 1514.44萬元。（三）現(xiàn)場簽證情況到目前為止，項(xiàng)目共審核簽證 345份，報審簽證金額896.39萬元， 審核金額489.49萬元，核減406.90萬元，核減45.39%。1 / 11序號合同號合同名稱合同金額（力兀）數(shù)量（份）報審金額（力兀）審核金額（力兀）核減金額（萬元）核減比例（%）占合同比（%）1(2008 ) 03-014 號B01*組團(tuán)工程合同補(bǔ)充合同4593.1046118.1770.347.8740.51%1.53%2(2008 ) 03-014 號B02*組團(tuán)鋁合金門窗及欄桿工程699.4062130.5231.8498.6875.61%4.55%3(2008 ) 0

4、3-014 號B04*組團(tuán)外墻石材工程155.1856.83.523.2848.24%2.27%4(2008 ) 03-014 號B06*組團(tuán)20棟外墻磚及門窗設(shè)計修改工程21.3319.27.411.7919.46%34.74%5(2008 ) 03-010(標(biāo))*組團(tuán)土方工程313.211241.2423.8717.3742.12%7.62%6(2008 ) 03-015 號*組團(tuán)小區(qū)主干道鋪墊山石皮路基工程16.0821.921.820.15.21%11.32%7(2008 ) 03-018 號B01*組團(tuán)主體工程補(bǔ)充合同4780.0062203.81113.390.5144.41%2.

5、37%8(2008 ) 03-018 號*組團(tuán)鋁合金門窗及欄桿工程639.20920.6713.886.7932.85%2.17%B02(2008 ) 03-018號9B03*組團(tuán)外墻石材工程504.40810.0591.0510.45%1.78%1(2008 ) 03-018號*組團(tuán)鐵藝欄桿工程123.3042.942.190.7525.51%1.78%0B041(2008 ) 03-019號*組團(tuán)主體工程補(bǔ)充合同3696.002568.1944.7223.4734.42%1.21%1B011(2008 ) 03-019號*組團(tuán)鐵藝欄桿工程84.8043.592.481.1130.92%2.

6、92%2B031(2008 ) 03-019號*組團(tuán)鋁合金門窗及欄桿工程475.801321.8820.221.667.59%4.25%3B041(2008 ) 03-019號*組團(tuán)外墻石材工程417.20717.0615.591.478.62%3.74%4B051(2008 ) 03-025（標(biāo)）*智能化系統(tǒng)工程合同554.0035.743.81.9433.80%0.69%516(2008 ) 03-026(標(biāo))*一期景觀工程4198.002345.9726.3319.6442.72%0.63%17(2008 ) 03-027(標(biāo))*一期室外道路及管網(wǎng)工程2266.0044157.681.2

7、376.3748.46%3.58%18(2009 ) 03-001(標(biāo))*臨時銷售中心主體建筑342.9012.131.930.29.39%0.56%19(2009 ) 03-004(標(biāo))*組團(tuán)外墻涂料工程合同（復(fù)印件）168.00414.14.569.5467.66%2.71%20(2009 ) 03-009(標(biāo))物管用房及3 #、4 #配電房工程合同388.0010.420.380.049.52%0.10%21(2009 ) 03-039 號*組團(tuán)涂料施工工程合同180.0022.571.481.0942.41%0.82%22(2009 ) 03-040(標(biāo))*組團(tuán)太陽能工程合同214.5

8、026.775.980.7911.67%2.79%2(2010 ) 03-013 號*組團(tuán)外墻防涂料工程128.6021.581.130.4528.48%0.88%324(2010 ) 03-017(標(biāo))*組團(tuán)至*組團(tuán)段大圍墻工程177.8033.472.530.9427.09%1.42%合計25136.81345896.39489.49406.9045.39%1.95%（四）工程結(jié)算情況項(xiàng)目共已完成合同結(jié)算 105份，其中工程類合同 91份，合同價共 4953.71萬元，由成本部審核 71份，到集團(tuán)審核20份，施工方送審價 5928.80萬元，審核結(jié)算價 4828.96萬元，核減22.67%

9、，比合同價降 2.52% ;咨詢設(shè)計服務(wù)類工程 14份，合同價共540.33萬元，成本部審 核10份，到集團(tuán)審核4份，結(jié)算價468.57萬元，比合同價降13.28%。（五）動態(tài)成本比較項(xiàng)目總成本控制在集團(tuán)預(yù)控的目標(biāo)成本內(nèi)，詳見附表1。二、成本工作分析（一）設(shè)計變更在項(xiàng)目開發(fā)過程中，結(jié)合市場成本、銷售效益分析比較后，公司對本 項(xiàng)目重新調(diào)整定位并從產(chǎn)品深化設(shè)計上提高其品質(zhì)，造成在項(xiàng)目建設(shè)過程中出現(xiàn)邊施工邊設(shè)計修改邊預(yù)算的三邊工作。在此過程中，公司忽視了對有關(guān)重大設(shè)計變更的申報審批工作，造成建設(shè)成本超集團(tuán)最初的考核目 標(biāo)，也給后續(xù)的結(jié)算工作增加了難度，在重大設(shè)計變更中以園林景觀工程較為突出（如：原木

10、欄柵圍合改為銹石圍墻，增加組團(tuán)內(nèi)景觀大樹，改善 組團(tuán)內(nèi)的水系等等）。（二）預(yù)算工作在分包工程的預(yù)算審核過程中，我們堅持以工程技術(shù)部提供的施工圖 紙資料和工程施工技術(shù)規(guī)范要求為計量依據(jù)，根據(jù)定額與市場考察詢價相 結(jié)合來審定工程預(yù)算。例如：在對湖體清淤的項(xiàng)目中， 先由三家總包單位 報價，價格均比較高，通過市場詢價我們找了當(dāng)?shù)氐氖┕り犚酝瓿杀竟こ?，通過市場考察有效的節(jié)約了成本。但對于特殊的項(xiàng)目我們也法用定額來先做一個分析比較，只能是現(xiàn)場談價格按市場價， 例如：刻字的項(xiàng)目。在施工過程中，對工程進(jìn)度關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的把握控制不夠嚴(yán)格，工程不能很好的根據(jù)預(yù)定進(jìn)度計劃來執(zhí)行。專項(xiàng)工程設(shè)計出圖時間慢， 很多專業(yè)工程設(shè)

11、計圖紙及施工做法技術(shù)要求方案的資料轉(zhuǎn)交我部來編制預(yù)算的時間 距計劃開工時間較短。由預(yù)算的時間倉促及工程技術(shù)方案不夠明確，造成我部對部分工程預(yù)算的審核可能還不夠準(zhǔn)確。（三）招投標(biāo)工作我們嚴(yán)格按照集團(tuán)相關(guān)規(guī)定對達(dá)到招投標(biāo)條件的工程均進(jìn)行了招標(biāo) 工作。（四）合同、資料管理在合同訂立方面，各項(xiàng)合同均參照集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)合同樣本與施工方洽談擬 定合同。對一些特殊行業(yè)，特別是地方壟斷行業(yè)的施工合同，由于其特殊性，在制定合同時部分條款不能完全符合集團(tuán)要求，但在洽談制定合同的 過程中，我們也堅持爭取力爭公司的合理利益。針對工程成本資料的管理，我們按合同類別、預(yù)算、結(jié)算資料及投標(biāo) 資料分類列序存檔管理。特別是在合同的管

12、理中，將每一份合同從預(yù)算編 制到合同簽訂過程中的一系列審批文件資料同合同文本統(tǒng)一歸檔保管，并制定一份詳細(xì)的電子文檔和備份一份合同資料的電子掃描文件。及時更新已簽合同及簽證單，編制調(diào)整項(xiàng)目成本動態(tài)表， 做到實(shí)時掌握項(xiàng)目的動態(tài) 成本，能快速的查閱到所需的工程資料。在工程項(xiàng)目進(jìn)行中對于工程合同網(wǎng)上資料的維護(hù)工作做的還不到位。（五）現(xiàn)場簽證現(xiàn)場簽證是成本控制中一個很重要的環(huán)節(jié)。在已完成的各項(xiàng)簽證中， 由設(shè)計缺陷及施工管理上的問題導(dǎo)致的簽證最多，個別簽證事項(xiàng)存在反復(fù)修改簽證。例如：景觀與道路的結(jié)合在設(shè)計考慮欠周密，回車場轉(zhuǎn)盤中的圓花圃做的較大，影響小車的出行，將大花圃改為小花圃。庭院圍墻與三 級道路人行

13、道的關(guān)系，花池的做法等等設(shè)計影響的簽證最多。 在施工現(xiàn)場， 由于工期緊和突發(fā)事件的發(fā)生我們也出現(xiàn)過現(xiàn)場定價的簽證，在由工程技術(shù)部轉(zhuǎn)交我部的現(xiàn)場簽證單中， 能夠做到量化的簽證并未 做到量化（只注明變更事項(xiàng)事實(shí)），也未對該變更事宜做更多的補(bǔ)充 （如: 在變更前相應(yīng)的被變更內(nèi)容現(xiàn)場的完成情況如何等）說明，這也增加了我部對簽證審核工作的難度。（六）結(jié)算工作依據(jù)工程技術(shù)部的竣工驗(yàn)收報告進(jìn)行竣工結(jié)算工作，結(jié)算基本方式為結(jié)算總價=合同價+簽證增加造價-實(shí)際合同中未完成部分造價。在審核按 合同約定的工程內(nèi)容、承包方式，工程造價計算規(guī)定采用的定額， 取費(fèi)方 式、材料價格計算辦法，人工費(fèi)計算方法，工程價款支付辦法

14、等，重點(diǎn)審 查結(jié)算內(nèi)容有無超出合同規(guī)定的范圍， 特別對于設(shè)計變更較多較復(fù)雜的工 程結(jié)算，我部采取根據(jù)資料與竣工現(xiàn)場核查相結(jié)合的方式審核結(jié)算工作。 特別是對于一些局部的變更，在變更后未對變更前工程完成情況說明及施 工未達(dá)到施工技術(shù)要求的部分堅決予以扣除。三、成本工作總結(jié)（一）工程量核對是工程預(yù)結(jié)算的基礎(chǔ)工程預(yù)結(jié)算造價計算是否準(zhǔn)確， 首要的是工程量計算的精度。 在條件 允許的情況下，多采用全面審查法，即按圖紙及統(tǒng)一的工程量計算規(guī)則， 按預(yù)、結(jié)算編制的程序和項(xiàng)目要求逐項(xiàng)逐條計算、匯總，然后與施工方結(jié)算的工程量相比較。如果，我們把工作做在前頭，在后面的結(jié)算中將占有 有利的位置。項(xiàng)目聯(lián)系單、設(shè)計變更單、

15、現(xiàn)場簽證單是審核的重點(diǎn)。 為防止工程造 價虛增，確實(shí)降低工程成本，各種變更簽證、現(xiàn)場技術(shù)經(jīng)濟(jì)洽商費(fèi)用的計 算顯得格外重要。尤其是在一些設(shè)計深度不夠、 性質(zhì)特殊、準(zhǔn)備時間倉促 的工程項(xiàng)目中，設(shè)計變更十分頻繁，現(xiàn)場突發(fā)事件的概率大大增加， 各種 簽證不可避免。因此，加強(qiáng)對各種變更、簽證的審批制度更為重要。 其次， 對于影響較大的變更費(fèi)用， 要做到進(jìn)一步查對施工驗(yàn)收記錄， 實(shí)地勘察設(shè) 計變更的部位，力求使結(jié)算更加全面、正確。（二）施工技術(shù)方案對工程造價的影響工程造價同樣也由施工組織設(shè)計影響， 工程造價的高低除了與預(yù)算價 格有關(guān)外，很大程度上又取決于施工方案的先進(jìn)與否，不同的施工方案所反映的價格是不一

16、樣的。例如：在 *組團(tuán)主體施工中，土方工程采用的是 按每棟分開獨(dú)立開挖，費(fèi)用大，占用工期長。結(jié)合前期存在的問題，在*組團(tuán)中優(yōu)化調(diào)整施工方案， 根據(jù)預(yù)算對比，將主體庭院范圍內(nèi)的土方統(tǒng)一 大開挖至后庭院標(biāo)高范圍，大大降低了整個土方工程的造價。在D組團(tuán)的土方施工中，針對*組團(tuán)土方施工中存在的不足，進(jìn)一步調(diào)整土方施工 范圍，將整個庭院范圍調(diào)整為后庭院至前院擋土墻范圍大開挖，避免造成對前院擋土墻位置土方的二次回填。 不斷的對施工方案進(jìn)行優(yōu)化比對， 積 累施工技術(shù)方案是降低工程造價的重要方法。建議在集團(tuán)資料庫中增設(shè)施工組織設(shè)計的成功案例分析，這將促使地區(qū)公司編制出更科學(xué)合理優(yōu)化的 施工組織方案，更好的達(dá)到

17、降低工程造價的目的。（三）規(guī)范設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證是控制造價的保障在項(xiàng)目開工時間和項(xiàng)目方案設(shè)計時間上的銜接不到位，項(xiàng)目急于開 工，對建筑標(biāo)準(zhǔn)的把握，設(shè)計方案深度的審查等把關(guān)不夠嚴(yán)格，造成邊施工邊變更，對施工中的工程想改就改， 局部工程多次整改，對更改的必要 性和合理性缺乏監(jiān)督。加強(qiáng)雙方的約定職責(zé)，若由于設(shè)計部門的錯誤或缺陷造成的變更費(fèi)用 以及采取的補(bǔ)救措施，應(yīng)向設(shè)計單位索賠；若由于監(jiān)理單位的失職或錯誤 指揮造成工程變更應(yīng)由監(jiān)理單位承擔(dān)一定費(fèi)用；由于設(shè)備、材料供應(yīng)單位供應(yīng)的材料延期或質(zhì)量不合格造成的費(fèi)用應(yīng)由設(shè)備供應(yīng)單位負(fù)責(zé)；由于施工單位的原因、施工不當(dāng)或施工錯誤，此變更費(fèi)用不予處理，由施工單位 自

18、負(fù)，若對工期、質(zhì)量、造價造成影響的，還應(yīng)進(jìn)行反索賠。確保工程建 設(shè)施工中各階段的工程造價實(shí)際發(fā)生額度控制在限額以內(nèi)。（四）結(jié)算是控制造價最后的把關(guān)堅持原則是核心，施工方上報的結(jié)算一般都是高于其真實(shí)價格的， 也 是高于其預(yù)期價格的，其目的是為談判時留下一個下浮的量； 如在BC組 團(tuán)項(xiàng)目的停工補(bǔ)償?shù)汝P(guān)鍵問題上， 做到堅持原則顯得尤為重要， 施工方提 出的不合理的要求堅決的排除在討論范圍內(nèi)， 有爭議的問題暫時跳過，以后統(tǒng)一解決。在一些較模糊，甚至不占優(yōu)勢的問題上，態(tài)度也要堅決，如果在一個問題上輕易松口，到后邊某些問題上我們就失掉了一個可以利用 的砝碼；但到一定程度上可以把幾個問題統(tǒng)一考慮，爭取做到抓

19、大放小， 爭取最大利益。態(tài)度是關(guān)鍵。這里的態(tài)度一指工作態(tài)度， 二指談判態(tài)度。在一些問題 上，需要我們根據(jù)不同的條件進(jìn)行測算，找到一個最有利于我方的方案， 一定不能怕麻煩；二是與對方談判時要根據(jù)不同情況不同問題采取不一樣 的方式，自己思路一定要清晰，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)自己方最有力的一個依據(jù)， 堅決 但溫和的態(tài)度更容易使對方沿著自己的思路去考慮問題。工程項(xiàng)目成本控制不僅僅是一個部門就能很好的控制好， 影響其總成 本的因素很多且復(fù)雜，但相信只要我們公司各部門相互溝通配合， 增強(qiáng)節(jié) 約意識，在各自工作職責(zé)內(nèi)嚴(yán)格把關(guān)，我們項(xiàng)目的成本控制會做的更好。成本控制部2011610附表1:成本項(xiàng)目項(xiàng)目預(yù)控目標(biāo)成本動態(tài)成本總

20、成本D（萬元）單位建筑成本（D/建面）（元）單位 銷售成本 （D/銷面）（元）動態(tài)成本金額動態(tài)單位 建筑成本 （E/建面）（元）動態(tài)單位 銷售成本 （E/銷面）（元）動態(tài)成本合計相比合同價增減百分比（E2+E3）*100/E1（%）動態(tài)成本合計 比預(yù)控成本 偏差金額（E-D）（萬元）動態(tài)成本合計 相比預(yù)控成本 增減百分比（E-D）*100/D（%）動態(tài)成本合計E= E1+E2+E3（萬元）其中合同價E1（萬元）其中到本月止 累計已審批確 認(rèn)的實(shí)際發(fā)生 簽證變更增減E2 （萬元）其中到本月止 累計已審批預(yù) 估但未確認(rèn)的 簽證變更增減E3 （萬元）一、地價2237.40301.90362.5222

21、37.402237.400.000.00301.90362.520.000.000.00二、前期費(fèi)用1586.00236.27283.711464.891456.22-6.3215.0074.7089.700.60-121.11-7.641、地質(zhì)勘察費(fèi)71.009.5811.5053.6954.39-0.700.007.248.70-1.28-17.31-24.382、規(guī)劃設(shè)計費(fèi)800.00107.95129.62812.14797.140.0015.0019.0322.851.8812.141.523、環(huán)境評估費(fèi)10.001.351.6210.0010.000.000.001.351.620

22、.000.000.004、“三通一平”等477.0064.3677.29447.61453.24-5.630.004.945.93-1.24-29.39-6.165、沉沒成本228.0030.7736.94141.45141.450.000.0019.0922.920.00-86.55-37.96三、建設(shè)工程費(fèi)33277.004490.255391.7830321.8029700.7856.52564.504091.494912.962.09-2955.20-8.881、建安工程24611.003320.903987.6521660.8521577.67-49.32132.502922.823

23、509.650.39-2950.15-11.99（1）土方及基坑支護(hù)475.0064.0976.96338.62330.328.300.0045.6954.872.51-136.38-28.71（2） 樁基礎(chǔ)工程407.0054.9265.95406.74411.21-4.470.0054.8865.90-1.09-0.26-0.06（3） 主體工程15530.002095.552516.2814080.2514214.23-176.9943.001899.922281.38-0.94-1449.76-9.34（4）白蟻防治費(fèi)23.003.103.7322.3922.390.000.003.0

24、23.630.00-0.61-2.65（5）臨時工程費(fèi)100.0013.4916.2077.4777.470.000.0010.4512.550.00-22.53-22.53（6） 工程監(jiān)理費(fèi)133.0017.9521.55133.00133.000.000.0017.9521.550.000.000.00（7）造價咨詢費(fèi)100.0013.4916.2085.8785.870.000.0011.5913.910.00-14.13-14.13(8)有害氣體檢測費(fèi)50.006.758.1024.3224.320.000.003.283.940.00-25.68-51.36(13)門窗工程2421.

25、00326.68392.272084.621997.9363.6923.00281.29337.764.34-336.38-13.89(14)外墻裝飾工程2361.00318.58382.551911.261834.5741.6935.00257.90309.684.18-449.74-19.05(17)欄桿工程600.0080.9697.22218.30208.104.705.5029.4635.374.90-381.70-63.62(20) 變配電工程700.0094.45113.42680.26672.303.964.0091.79110.221.18-19.74-2.82(21)發(fā)電機(jī)

26、工程100.0013.4916.2094.8094.800.000.0012.7915.360.00-5.20-5.20(22) 燃?xì)夤こ?85.0051.9562.38371.90357.900.0014.0050.1860.263.91-13.10-3.40(24)三表抄送系統(tǒng)工程30.004.054.8624.8224.820.000.003.354.020.00-5.18-17.26(25)智能化系統(tǒng)工程618.0083.39100.13582.79574.993.804.0078.6494.431.36-35.21-5.70(26) 人防工程180.0024.2929.16180.00180.00(27)有線電視工程37.0