29企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引及案例講解(必修)

1、第一講組織架構(gòu)第二講 發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)第三講 人力資源政策發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)關(guān)注的人力資源風(fēng)險(xiǎn)人力資源引進(jìn)和開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)人力資源使用的風(fēng)險(xiǎn)人力資源退出的風(fēng)險(xiǎn)第四講 企業(yè)文化和社會(huì)責(zé)任企業(yè)文化應(yīng)當(dāng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)缺乏積極向上價(jià)值觀的風(fēng)險(xiǎn)缺乏開拓創(chuàng)新、團(tuán)隊(duì)協(xié)作和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等企業(yè)精神的風(fēng)險(xiǎn)缺乏誠實(shí)守信經(jīng)營理念的風(fēng)險(xiǎn)兼并重組中文化整合的風(fēng)險(xiǎn)二、為促進(jìn)企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，企業(yè)在打造品牌時(shí)，應(yīng)當(dāng)以主業(yè)為核心。三、企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極培育具有自身特色的企業(yè)文化，企業(yè)特色文化的內(nèi)容包括： 1、體現(xiàn)企業(yè)特色的企業(yè)愿景 2、積極向上的企業(yè)價(jià)值觀 3、誠實(shí)守信的經(jīng)營理念 4、履行社會(huì)責(zé)

2、任和開拓創(chuàng)新的企業(yè)精神 5、團(tuán)隊(duì)協(xié)作和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)四、對于企業(yè)文化建設(shè)方面，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下述風(fēng)險(xiǎn) 1、缺乏積極向上的企業(yè)文化，可能導(dǎo)致員工喪失對企業(yè)的信心和認(rèn)同感，企業(yè)缺乏凝聚力和競爭力。 2、缺乏開拓創(chuàng)新、團(tuán)隊(duì)協(xié)作和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，可能導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)，影響可持續(xù)發(fā)展。 3、缺乏誠實(shí)守信的經(jīng)營理念，可能導(dǎo)致舞弊事件的發(fā)生，造成企業(yè)損失，影響企業(yè)信譽(yù)。 4、忽視企業(yè)并購重組中的文化差異和理念沖突，可能導(dǎo)致并購重組失敗。五、企業(yè)社會(huì)責(zé)任面臨的風(fēng)險(xiǎn) 1、安全生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn) 2、質(zhì)量管理風(fēng)險(xiǎn) 3、環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約使用的風(fēng)險(xiǎn) 4、促進(jìn)就業(yè)和員工權(quán)益保護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)六、企業(yè)社會(huì)責(zé)任的總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)

3、效益、短期利益與長遠(yuǎn)利益、自身發(fā)展與社會(huì)發(fā)展的相互協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與員工、企業(yè)與社會(huì)、企業(yè)與環(huán)境的和諧發(fā)展。七、企業(yè)發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故，應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。八、企業(yè)應(yīng)當(dāng)采取以下措施實(shí)現(xiàn)環(huán)境保護(hù) 1、加大環(huán)境保護(hù)投入 2、實(shí)現(xiàn)清潔生產(chǎn) 3、加強(qiáng)對三廢的綜合治理 4、建立廢料回收和循環(huán)利用制度九、在員工權(quán)益保護(hù)方面，企業(yè)應(yīng)做如下工作 1、與員工簽訂勞動(dòng)合同 2、建立科學(xué)的員工薪酬制度和激勵(lì)機(jī)制，不得克扣或無故拖欠員工薪酬 3、及時(shí)為員工辦理社會(huì)保障，足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。 4、實(shí)施員工健康監(jiān)護(hù) 5、保護(hù)員工休息休假權(quán)利 6、加強(qiáng)職代會(huì)和工會(huì)建設(shè)和員工培訓(xùn) 7、尊重員工人格，消除歧視 第五講 資金活動(dòng)資金活動(dòng)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)籌資的風(fēng)險(xiǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)資金調(diào)度使用的風(fēng)險(xiǎn)資金管控的風(fēng)險(xiǎn)第六講 采購業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)采購業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)采購計(jì)劃安排的風(fēng)險(xiǎn)采購物質(zhì)質(zhì)量和價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)采購付款的風(fēng)險(xiǎn)資金管控的風(fēng)險(xiǎn)二、銷售業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)1、銷售不暢的風(fēng)險(xiǎn)2、銷售收款的風(fēng)險(xiǎn)3、銷售舞弊的風(fēng)險(xiǎn)第七講 工程項(xiàng)目工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制的總體要求建立制度全面梳理規(guī)范流程規(guī)范行為明確職責(zé)強(qiáng)化監(jiān)控第八講 企業(yè)外包第九講 研究與開發(fā)第十講 資產(chǎn)管理第十一講 擔(dān)保業(yè)務(wù)第十二