大學(xué)生書場創(chuàng)業(yè)項目計劃書

1、大學(xué)生書店的商業(yè)計劃書目錄摘要4-書店介紹第二節(jié)公司結(jié)構(gòu)-6-1.總經(jīng)理6-2.監(jiān)督部-6-3.人事部-7-4.財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部5.銷售部6.市場宣傳與研究部-8-7.R&D生產(chǎn)部-8-第三章產(chǎn)品開發(fā)-8-第1節(jié)設(shè)備-8-第二節(jié)人力資源-9-第3節(jié)生產(chǎn)流程-9-第四章營銷和宣傳-10第五章競爭分析-10第六章產(chǎn)品銷售-12第七章市場分析-13第八章融資-15第一節(jié)合伙融資-15-第二節(jié)租賃融資-15-第3節(jié)政府政策-15-第九章風(fēng)險分析第1節(jié)資源風(fēng)險-16-第二節(jié)市場不確定性-16-第3節(jié)生產(chǎn)不確定性-16-第四節(jié)競爭風(fēng)險-16第5節(jié)風(fēng)險管理-17第十章規(guī)避風(fēng)險的方法-17第十一章財務(wù)分析-

2、17附表:滿意度調(diào)查表-23-摘要隨著社會的發(fā)展，人們的生活節(jié)奏加快了生活方式的改變，人們的休閑娛樂方式也隨之改變。人們不僅追求身體的放松，也注重身心的愉悅。人們對小說的欣賞興趣也發(fā)生了很大的變化。許多人不再簡單地閱讀小說，而是更喜歡通過聽收音機來欣賞它們。老年人對廣播情有獨鐘，聽書是他們解悶的方式?，F(xiàn)在老齡化趨勢加快，關(guān)愛老人不是一句空話，而是為他們提供各種服務(wù)，并付諸行動。同時，廣播的媒體是一個長盛不衰的將軍，他的地位基本不會改變，因為他的快速性(報紙比不上)、技術(shù)簡單性(電視和互聯(lián)網(wǎng)比不上)、環(huán)境抵抗力低(像最近南海地震造成的網(wǎng)絡(luò)癱瘓，或者因為沒電無法正?？措娨暋５袝r，廣播會受到太陽活

3、動的影響)，而且使用方便(幾節(jié)電池就可以了，特別是在一些緊急情況下，廣播的應(yīng)急性會得到發(fā)揮)。我們公司迎合這種消費需求，建立書店，制作電臺播放的有聲小說。第一章書店介紹我們書店是集小說和電視劇兩種藝術(shù)形式于一體的小說展示形式。目前也是從單播發(fā)展到雙人或多人演繹的新穎廣播節(jié)目，生動的旁白和配音效果，既體現(xiàn)了廣播的廣播藝術(shù)，又體現(xiàn)了聲音藝術(shù)的特點，雖然沒有電視畫面那么生動，但具有以聲抓人，不受畫面限制，便于觀眾發(fā)揮想象力的優(yōu)點。用聲音和音樂的旋律讓聽者感受身臨其境、栩栩如生的效果。我們的歡樂書店將觀眾喜聞樂見、接受的小說加工成聽覺盛宴，通過廣播電臺或支持網(wǎng)絡(luò)下載展示給觀眾，不受時間限制。第一節(jié)公司

4、的宗旨和目標(biāo)符合公司“服務(wù)大眾，追求卓越”的核心人文理念。隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們不僅要滿足溫飽，還要追求發(fā)展，享受不斷變化的消費，這是滿足消費者需求的關(guān)鍵。需求是無止境的，服務(wù)需要不斷發(fā)展，公司才能繼續(xù)受到消費者的喜愛，不斷發(fā)展。目標(biāo)的實現(xiàn)是一個循序漸進(jìn)的過程。公司成立初期，本著創(chuàng)品牌的原則，在電臺和網(wǎng)絡(luò)上播放和下載。定期對消費者進(jìn)行問卷調(diào)查，不斷完善賬面空間，同時關(guān)注競爭對手的優(yōu)勢，取長補短，壯大自己，這樣才能在市場上有競爭力。從白領(lǐng)、上班族、老年人的角度來看，整個消費市場廣闊。雖然有強有力的競爭對手，但也只能在競爭中完善和發(fā)展。第二節(jié)公司結(jié)構(gòu)為了吸引各類投資，公司實行有限責(zé)任制。股東以其

5、認(rèn)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任，只需按協(xié)議確定的出資比例出資，并按此比例享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。股東也可以以資金、技術(shù)、廠房和勞動力作為股份。由于公司成立之初規(guī)模較小，主要設(shè)置了人事部、財務(wù)部、銷售部、市場研究與宣傳部、產(chǎn)品研發(fā)部、廣告宣傳部，由總經(jīng)理直接管理。1名總經(jīng)理人事部總經(jīng)理管理人事部、財務(wù)部、銷售部、市場研究部、生產(chǎn)部和R&D部。每個部門的方向由總經(jīng)理控制，其職能由監(jiān)督部門監(jiān)督。2.監(jiān)督部門監(jiān)督部主要負(fù)責(zé)監(jiān)督總經(jīng)理與其他部門的正常工作。3.人事部主要是關(guān)于人力資源配置，在負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，合理調(diào)配人員，為企業(yè)實現(xiàn)利潤最大化。負(fù)責(zé)企業(yè)員工結(jié)構(gòu)的整體規(guī)劃和實施，招聘員工，培訓(xùn)員工，獎懲員工，企

6、業(yè)部門員工的流動，員工的薪酬管理，員工的考核，員工職稱的管理等。并制定機制吸引媒體和人才加入書店的發(fā)展努力。4.財會部全面落實財務(wù)預(yù)算的計劃管理職能。明確經(jīng)營目標(biāo)，協(xié)調(diào)各職能部門和環(huán)節(jié)之間的生產(chǎn)經(jīng)營活動，控制日常經(jīng)濟(jì)，考核工作績效。財務(wù)部門要加強對業(yè)務(wù)全過程的控制、監(jiān)督和約束，有效防范和化解資產(chǎn)流失風(fēng)險。切實強化監(jiān)督職能。為了保證各項財務(wù)制度和財務(wù)預(yù)決算計劃的執(zhí)行，經(jīng)營責(zé)任考核的指標(biāo)是否真實，是否違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，必須履行嚴(yán)格的財務(wù)監(jiān)督職能。確保會計信息真實完整。準(zhǔn)確編制財務(wù)報表，分析會計數(shù)據(jù)，及時向經(jīng)營者或管理者提出建議，提高會計質(zhì)量。提高財務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和財務(wù)管理的積極性。財務(wù)人員

7、要為各級領(lǐng)導(dǎo)提供會計信息，協(xié)調(diào)部門關(guān)系，通過多種形式的培訓(xùn)，擴(kuò)大知識面，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，提高技能。5.營業(yè)部主要負(fù)責(zé)聯(lián)系小說成品市場的電臺、電視臺，收集市場信息，進(jìn)行市場調(diào)研。通過電臺銷售產(chǎn)品或創(chuàng)建自己的電臺。除此之外，銷售部門應(yīng)該創(chuàng)建自己的音頻小說上傳到互聯(lián)網(wǎng)，這樣就可以支持在線下載和在線收聽。6.營銷和研究部主要是收集受眾反映的信息，通過市場調(diào)研發(fā)現(xiàn)人們喜聞樂見的小說以及對新錄制小說的意見和建議。前期以宣傳為主，讓更多人了解我們書店，后期以調(diào)查和反饋為主。不斷完善和發(fā)展。7.R&D生產(chǎn)部這是我們書店的核心部門，之所以能吸引觀眾，是為了提供更好的服務(wù)。包括錄小說，后期調(diào)整，音樂背景的植入等。我們會

8、處理好每一個細(xì)節(jié)。喬布斯的一句話是:創(chuàng)新就是關(guān)注細(xì)節(jié)。第三章產(chǎn)品開發(fā)第一節(jié)設(shè)備經(jīng)聲學(xué)工作者設(shè)計計算后，可用于錄音棚、麥克風(fēng)、混音器、配有專業(yè)聲卡設(shè)備的電腦、高保真音響、監(jiān)聽耳機等。第二節(jié)人力資源單靠設(shè)備是無法完成小說的錄制的。必須有人記錄下來。對于錄音人員，可以聘用專業(yè)配音員，即接受過配音培訓(xùn)，以配音為職業(yè)，專門從事電影、電視、動畫、幕后旁白配音的人。同時要吸引聲音優(yōu)秀，對配音感興趣的大學(xué)生。訓(xùn)練和鍛煉他們。為未來發(fā)展儲備人才。此外，還需要一個強有力的導(dǎo)演來指導(dǎo)。導(dǎo)演要有扎實的基本功和豐富的指導(dǎo)經(jīng)驗，了解電影原著，指導(dǎo)配音人員仔細(xì)了解人物的調(diào)整狀態(tài)，是對手稿完美演繹后的錄制。之后就是后期制作了

9、。后期制作不僅包括錄音效果的調(diào)試，還包括音樂的植入。所以我們需要一些在使用電腦方面有獨到技巧的人，對音樂有情懷的人。第三節(jié)生產(chǎn)過程(一)有了設(shè)備和人，一切都準(zhǔn)備好開始記錄。配音員以對話的形式講述書中的容博，以旁白的形式再現(xiàn)書中一些精辟語言的豐富內(nèi)涵和魅力，這些都是對話無法表達(dá)的。(2)錄音后美化制作:使用音頻制作軟件(德國的數(shù)字音頻工作站是一款多聲道音頻處理軟件)，對生活進(jìn)行處理和檢查，如降噪、限壓、使用激勵器、調(diào)整EQ曲線等。況且像小說一樣錄音樂本來就是單調(diào)的對白，因為旋律讓人深受感動，觸動心弦。它不僅帶來了放松，還帶來了感受。第四章營銷和宣傳說到營銷，就是銷售產(chǎn)品，開發(fā)潛在市場。這不僅是銷

10、售的過程，也是宣傳的過程。(1)對于老年人以及對互聯(lián)網(wǎng)和信息接收不敏感的人群，我們可以利用廣播進(jìn)行宣傳，因為廣播的大眾在中老年人中占有相當(dāng)大的市場。據(jù)統(tǒng)計，僅中央人民廣播電臺在中國就有7億多聽眾。(2)我們也可以先在它的周邊地區(qū)做市場調(diào)查，也可以到基層和社區(qū)進(jìn)行問卷調(diào)查。其實調(diào)查的過程也是宣傳的過程，把我們的服務(wù)介紹給我們未來的受眾。(3)我們也可以與中國移動合作，以信息發(fā)送的形式進(jìn)行宣傳。對于經(jīng)常上網(wǎng)的白領(lǐng)，上班族可以在網(wǎng)上打廣告。(4)借鑒網(wǎng)絡(luò)交互的特點，開發(fā)微博交互平臺。觀眾通過微博參與互動，有效增加了節(jié)目的趣味性參與度，牢牢鎖定了觀眾。第五章。競爭分析。一張人們聽收音機的照片競爭對手:

11、從整個廣播市場來看，我們可以看到唯一一家與我們書店服務(wù)類似的廣播電臺“藍(lán)色書店”。網(wǎng)絡(luò)有聲小說蘭書昌與電臺建立了合作關(guān)系。是目前唯一一部由主持人在電臺播出的小說，將支持在線下載。據(jù)權(quán)威數(shù)據(jù)顯示，有200萬網(wǎng)友成為了他的粉絲！與蘭書店相比，我們的書店既有繼承又有發(fā)展。他繼承的是他絕佳的位置:把小說讀給想聽的人聽，與電臺建立聯(lián)系，支持在線下載。發(fā)展就是彌補不足:她的書店以蘭為主，變聲，不同的對話。雖然有個別主要人物之間的對話，但角色變化不明顯，人物性格不鮮明。所以我們書店填補了這一空白，形成多人解讀場景。并更新上傳給上層觀眾下載。同時搭建一個反饋平臺，和觀眾一起提供評論和修改。第六章。產(chǎn)品銷售(1

12、)錄制的有聲小說經(jīng)國家廣電局審核后，方可在電臺播出。前期是選擇合作伙伴進(jìn)行營銷的方式，比如在電臺，或者其他電臺。同時還需要把錄好的小說上傳到網(wǎng)上下載。后期會逐步建立自己的電臺和獨特的下載。沒有時間限制還能收廣告費，流量費也就跟著來了。(2)還可以在包裝上進(jìn)行商業(yè)化，利用商業(yè)化運作和商業(yè)化機制打入音像出版領(lǐng)域，將其制作成音像制品在市場上流通，以擴(kuò)大關(guān)注度。在獲得收益的同時開創(chuàng)品牌也是有價值的。反饋(售后服務(wù))現(xiàn)代互動方式給傳統(tǒng)媒體帶來了挑戰(zhàn)。然而，有挑戰(zhàn)，就有機遇。我們也可以用這種策略來了解和滿足觀眾的需求，根據(jù)自己的喜好進(jìn)行投票:對于年輕人，中年人可以開通網(wǎng)絡(luò)投票；讓老年人通過熱線投票。然后，

13、收集大家喜歡的、想聽的小說，對于票多的小說，抽取獎品，贈送給參與者。我們相信會有很多聽眾。第七章。市場分析盡管太空舞臺占據(jù)主導(dǎo)地位，電視節(jié)目也很美，但有人擔(dān)心廣播小說和有聲小說不溫不火。但就我而言，不用擔(dān)心，各有各的特點。不存在誰吞并誰的問題。這是因為春蘭秋菊各有各的時間，喝茶喝酒各有各的方式。在的早晨，當(dāng)老年人在公園做早操時，他們可以隨身攜帶收音機，聽有聲小說。當(dāng)人們已經(jīng)工作了一天，看了一天電腦，就不想再被電腦輻射了。打開收音機，聽我們錄制的小說，是多么愜意?。‰S著中國老齡化進(jìn)程的加快，空巢老人的數(shù)量越來越多。據(jù)統(tǒng)計，我國老年人口已達(dá)1.6億，城鄉(xiāng)老年人空巢率分別為49.7%和38.3%。有

14、一本能為老人發(fā)聲的書，也是對老人的一種關(guān)愛。同時，電臺小說也可以把眼球釋放給流動人群。隨著汽車的普及，城市的擴(kuò)張和交通堵塞，人們有越來越多的機會在公共交通工具上收聽廣播。90%的司機在開車時聽收音機。據(jù)統(tǒng)計，目前中國汽車保有量已達(dá)1400萬輛，預(yù)計到2010年將達(dá)到1800萬輛。流動人群是廣告主非常重視的目標(biāo)消費群體，尤其是公務(wù)車用戶、私家車主、出租車常客，是社會生活中消費能力最強的群體。移動聽眾的急劇增加也使得廣播擺脫了聽眾老化、弱化的局面，重新受到廣告主的青睞。移動受眾作為廣播的重要受眾，其商業(yè)價值吸引了眾多國際品牌的關(guān)注。第八章。融資第一節(jié)合伙融資說到資金匱乏，大多數(shù)人馬上想到的是銀行貸

15、款。其實創(chuàng)業(yè)融資不一定要去銀行。我們的書店采取合伙的形式。通過合伙投資，不僅可以解決資金問題，還可以共同運營，降低風(fēng)險，增強投資項目的盈利能力。由于我們書店是XX公司，對于沒有現(xiàn)金資金但有興趣參與的，可以提供房屋、麥克風(fēng)、電腦、調(diào)音臺等設(shè)備。這可以為這些設(shè)備省錢，第二節(jié)租賃融資除此之外，融資租賃也是一個不錯的方式。它是一種以租賃物所有權(quán)和使用權(quán)分離為特征的新型融資方式:設(shè)備使用者看好某一設(shè)備后，可以委托金融租賃公司購買，然后以租賃的形式交付給企業(yè)。當(dāng)企業(yè)在合同期內(nèi)付清租金，就最終擁有了設(shè)備的所有權(quán)。這類企業(yè)可以用少量資金獲得所需的先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，邊生產(chǎn)邊支付租金。對于剛剛起步的我們來說，融資租

16、賃是一個很好的方式。第三部分政策:融資可以利用政府提供的優(yōu)惠政策，如股權(quán)質(zhì)押貸款。我們書店可以先在當(dāng)?shù)禺a(chǎn)權(quán)交易所登記股權(quán)托管，然后用股權(quán)融資。既幫助企業(yè)提高信譽度，又為企業(yè)擴(kuò)大規(guī)?；蚋闹粕鲜邪l(fā)行股票提供依據(jù)。第九章。風(fēng)險分析第一節(jié)資源風(fēng)險這里說的資源主要是設(shè)備，設(shè)備的好壞對小說錄制影響很大。還有就是配音人員對人物的誤解，導(dǎo)致錄制成本的一再增加。市場不確定性雖然大多數(shù)人都說老年人喜歡聽廣播，但有些老年人可能無法接受這種文化。這種網(wǎng)絡(luò)有聲小說對他們來說可能就是春雪。也許他們更喜歡聽歌劇。因為網(wǎng)絡(luò)的誘惑極強，人們在享受便利的同時也越來越浮躁，不愿意靜下心來聽小說。生產(chǎn)不確定性由于我們是一家新成立的公

17、司，有很多東西需要探索:從車道上重新加工劇本編劇，到導(dǎo)演和演員的再創(chuàng)作，再到后期大量的音效合成，需要很長的時間和大量的人力物力。競爭風(fēng)險隨著新媒體呈現(xiàn)出百花齊放、百家爭鳴的局面，我們的小說不僅面臨著廣播行業(yè)的競爭，包括評書、評書、新聞等節(jié)目，還有電視、電影的沖擊。但我們認(rèn)為，做任何事情都不可能占領(lǐng)所有市場，關(guān)注細(xì)節(jié)才能取得成功。管理風(fēng)險因為前期我們書店是以合伙制的形式成立的，是靠相互信任聯(lián)系起來的。如果有不和諧的因素，公司的發(fā)展就會功虧一簣；此外，目前員工跳槽現(xiàn)象頻繁。對于新培訓(xùn)的員工和那些可能開始我們的企業(yè)，看起來有一個美好的未來。這是巨大的損失！第十章。規(guī)避風(fēng)險的方法(1)購買優(yōu)質(zhì)設(shè)備，有

18、專人維護(hù)。(2)平穩(wěn)有序地做好生產(chǎn)計劃和記錄。(3)對于優(yōu)秀員工，可以通過加薪、升職或福利發(fā)放等方式留用，也可以吸收入股；同時不斷招聘人才，更新人力資源。(四)不斷創(chuàng)新管理理念和方法，提升經(jīng)營水平。第三章XI。財務(wù)分析財務(wù)報表1.喜樂書店預(yù)計利潤表利潤表惠01表編著:喜樂書店年單位:元項目行號本年金額去年的金額一、營業(yè)收入一個5 250 0001 247 429資產(chǎn)減值損失2561 40810 062 839 589營業(yè)稅及附加三21 874 61054 811 923銷售成本四617 178 0621 613 624 854管理費用五102 730 243248 824 787財務(wù)費用六14

19、 545 70624 907 638資產(chǎn)減值損失七01 038 362加:公允價值變動收益(損失以“-”號填列)八00投資收益(損失以“-”號填列)九8 027 943 5046 493 798 181其中:合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)投資收益10102 061 453372 082 014二。營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)1121 874 61032 937 313加:營業(yè)外收入128 673 90122 849 129減:營業(yè)外支出132 774 67713 884 194其中:處置非流動資產(chǎn)損失141 296 6311 299 502三。利潤總額(虧損總額以“-”號填列)15126 883 593

20、477 215 684減:所得稅費用1624 822 140105 458 082四。凈利潤(凈虧損以“-”號填列)17102 246 044372 082 014每股收益:18(1)基本每股收益190.48(2)稀釋每股收益200.482喜樂書店預(yù)計現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表惠02標(biāo)編著:喜樂書店年單位:元項目行號本年金額去年的金額一、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量:一個銷售商品和提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金29206390已收稅費返還三00收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金。四51397746.1636246626經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計五9242636購買商品和接受服務(wù)支付的現(xiàn)金六7407586支付員工工資和為員工支付的現(xiàn)金。

21、七735892431.445716710繳納所有稅費。八384935056.125381259支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金。九10183821256517674經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計1087703339經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額11730632128.74723029二。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:12收回投資收到的現(xiàn)金1300投資收入收到的現(xiàn)金1400處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額156943.635531.77處置子公司及其他業(yè)務(wù)單位收到的現(xiàn)金凈額。1600收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金。1700投資活動現(xiàn)金流入小計186943.635531.77購買固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長

22、期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金19807724905.84724984投資支付的現(xiàn)金2000取得子公司及其他業(yè)務(wù)單位支付的現(xiàn)金凈額。2100支付與投資活動有關(guān)的其他現(xiàn)金222800000001800000投資活動現(xiàn)金流出小計23108772490665249845投資產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量24-1087717962-6524929三。融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:252 774 67711 109 517吸收投資收到的現(xiàn)金2670000007000000獲得貸款收到的現(xiàn)金。2780150000057500000收到與籌資活動有關(guān)的其他現(xiàn)金。282000000020000000籌資活動現(xiàn)金流入小計298285000008

23、4500000償還債務(wù)支付的現(xiàn)金30879000000745000000分配股息、利潤或償還利息所支付的現(xiàn)金。31105624964.881302213.18支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金。32500000000融資活動現(xiàn)金流出小計331034624965826302213.2融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額34-206124964.8-741802213.2第四，匯率變動對現(xiàn)金的影響35-28919.93-28919.93現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額36-563239718.2-922021083現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的期初余額3726185808052618580805期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額3820553

24、410871696559722補充材料行號本年金額去年的金額1.將凈利潤調(diào)整為經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:3900凈利400269696148.3加:資產(chǎn)減值準(zhǔn)備4101038362.13固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)損耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊四十二個074111403.77無形資產(chǎn)攤銷4303600867.49長期待攤費用的攤銷四十四082457299.48待攤費用減少(增加以“-”號填列)4514 545 7061 038 362預(yù)提費用增加(減少以“-”號填列)4624 907 63810 361 932處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以“-”號填列)4702871.33固定資產(chǎn)報廢損

25、失(收益以“-”號填列)4800公允價值變動損失(收益以“-”號填列)四十九個00財務(wù)費用(收入以“-”號填列)50010530535.49投資損失(收益以“-”號填列)5100遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“-”號填列)五十二個0-2472062.36遞延所得稅負(fù)債增加(減少以“-”號填列)5300存貨減少(增加以“-”號填列)540186338444.9應(yīng)收賬款減少(增加以“-”號填列)550-327423844.4應(yīng)付業(yè)務(wù)項目增加(減少以“-”號填列)五十六歲0161202945.5其他的57013220000經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額580132200002.與現(xiàn)金收支無關(guān)的重大投資和籌資

26、活動:590102 730 243將債務(wù)轉(zhuǎn)化為資本60054 811 923一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券61767 900 0004 132 815 107融資租賃取得的固定資產(chǎn)622 448 527 915758 833 7123.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈變動:6300現(xiàn)金期末余額6401696559722減:現(xiàn)金期初余額6502618580805加:現(xiàn)金等價物的期末余額6602 254 769 593減:現(xiàn)金等價物的期初余額670152 858 668現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額六十八0-9220210833.喜樂書店預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表惠03標(biāo)編制人:喜樂書店年日單位:元資本生產(chǎn)行號期末余額年

27、初余額負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)行號期末余額年初余額流動資產(chǎn):一個5 147 959 2014 149 724 242流動負(fù)債:00貨幣資金22 055 341 0872 145 882 129短期貸款590 000 000300 000 000交易性金融資產(chǎn)三4 132 815 1074 030 753 653交易性金融負(fù)債00應(yīng)收票據(jù)四708 768 932430 532 494應(yīng)付票據(jù)300 000 0002 000 000應(yīng)收帳款五129 160 01862 189 588應(yīng)付賬款1 541 921 9821 113 322 068預(yù)付款六531 216 073411 850 27

28、4預(yù)收賬款381 579 220313 582 215應(yīng)收利息七44 887 284767 900 000應(yīng)付工資93 501 52069 258 215應(yīng)收股息八1 300 0001 337 500應(yīng)付稅款102 341 354100 532 314其他應(yīng)收款九708 768 932430 532 494所欠利息494 389494 389存貨101 723 473 0921 099 269 757應(yīng)付股息00一年期未到期流動資產(chǎn)11494 389550 908應(yīng)付賬款-其他1 209 371159 389 806其他流動資產(chǎn)128 051 2704 995 802一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債54

29、1 921 982175 615 535流動資產(chǎn)總額135 147 959 2014 149 724 242其他流動負(fù)債35 271 56084 995 802非流動資產(chǎn):142 455 803 4512 035 271 560流動負(fù)債總額3 318 088 8772 058 579 007可供出售金融資產(chǎn)15392 547271 560非流動負(fù)債:4 096 1685 015 734持有至到期投資163 762 6525 271 560長期借款77 500 00057 500 000長期應(yīng)收款1740 633 48039 920 711應(yīng)付公司債5 523 24790 087 437長期股權(quán)

30、投資18238 312 999324 921 969長期應(yīng)付款8 088 87721 873 425投資性房地產(chǎn)191 175 615 5352 190 087 437銀行專用基金現(xiàn)金74 096 16874 096 168固定資產(chǎn)201 175 615 535102 341 354估計負(fù)債4 096 16873 425在建工程21316 846 765276 907 152遞延所得稅負(fù)債12 935 77411 392 547工程材料227 535 4302 525 858其他非流動負(fù)債1 262 5001 337 500固定資產(chǎn)清算2313 322 0689 389 806非流動負(fù)債總額1 262 5001 337 500生