短期出口信用險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)

1、出口信用(xnyng)保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)2013年3月共七十四頁內(nèi)容提要(ni rn t yo)1234基礎(chǔ)知識(shí)產(chǎn)品流程短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)(boxin)核心內(nèi)容解讀共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險(xiǎn) 含義針對(duì)貨物、服務(wù)、技術(shù)和資本的出口應(yīng)收賬款的安全保障機(jī)制以出口貿(mào)易中投保人的債權(quán)為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人承保國(guó)內(nèi)出口商在經(jīng)營(yíng)出口業(yè)務(wù)過程中，因進(jìn)口商方面的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)口國(guó)（或地區(qū)）方面的政治(zhngzh)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生而遭受的債權(quán)損失。共七十四頁4短期出口信用保險(xiǎn)承保信用期限在1年以內(nèi)（通常180天以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過2年）的業(yè)務(wù)，主要用于以付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）、賒賬(sh zhn)

2、（OA）等商業(yè)信用為付款條件的出口，以及銀行開具的信用證（LC）項(xiàng)下的出口。短期出口信用保險(xiǎn)(boxin) 含義共七十四頁LC:是指開證銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證是國(guó)際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式，將商業(yè)信用變更為銀行信用。D/P:以進(jìn)口商付款為條件的交單。即出口商將匯票連同貨運(yùn)單據(jù)交給銀行托收時(shí)，指示銀行只有在進(jìn)口商付清貨款時(shí)才能交出貨運(yùn)單據(jù)。D/A:以進(jìn)口商在匯票上承兌為條件的交單。即出口商在裝運(yùn)貨物后開具遠(yuǎn)期匯票，連同商業(yè)單據(jù)，通過銀行向進(jìn)口商提示，進(jìn)口商承兌匯票后，代收銀行即將商業(yè)單據(jù)交給進(jìn)口商，

3、在匯票到期時(shí)，方履行(lxng)付款義務(wù)。OA:進(jìn)口商未付款或未承兌匯票情況下可直接取得貨運(yùn)單據(jù)的銷售合同支付方式。包括賒銷、空運(yùn)、陸運(yùn)、記名提單等。5共七十四頁承保風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)買方破產(chǎn)或無力償付債務(wù)；買方拖欠貨款；買方拒絕接受貨物；開證行破產(chǎn)、停業(yè)或被接管；單證相符、單單相符時(shí)開證行拖欠或在遠(yuǎn)期信用項(xiàng)下拒絕承兌。 政治風(fēng)險(xiǎn)買方或開證行所在國(guó)家、地區(qū)禁止或限制買方或開證行向被保險(xiǎn)人支付貨款或信用證款項(xiàng)；禁止買方購(gòu)買的貨物進(jìn)口或撤銷已頒布發(fā)給買方的進(jìn)口許可證；發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)戰(zhàn)或者暴動(dòng)，導(dǎo)致買方無法履行合同或開證行不能履行信用證項(xiàng)下的付款(f kun)義務(wù)；買方支付貨款須經(jīng)過的第三國(guó)頒布延期付款(

4、f kun)令。5共七十四頁損失賠償比例 由政治風(fēng)險(xiǎn)造成(zo chn)損失的最高賠償比例為 90%。 由破產(chǎn)、無力償付債務(wù)、拖欠等其它商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的最高賠償比例為 90%。 由買方拒收貨物所造成損失的最高賠償比例為 80%。5共七十四頁產(chǎn)品功能 把握貿(mào)易機(jī)會(huì)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。 提升信用等級(jí)，增加融資渠道。 強(qiáng)化信用管理，減少(jinsho)呆壞賬款。 利用補(bǔ)償功能，確保持續(xù)發(fā)展。5共七十四頁6十九世紀(jì)中葉，發(fā)源(fyun)于歐洲，英國(guó)對(duì)澳大利亞貿(mào)易需求中產(chǎn)生1919年，全球第一家信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是英國(guó)的ECGD (Export CreditGuarantee Department )，鼓勵(lì)向東

5、歐的出口1988年，PICC開辦出口信用(xnyng)保險(xiǎn)，最早開始在天津、寧波、上海、廣西開展短期出口險(xiǎn)業(yè)務(wù)1989年，中國(guó)第一張短期出口險(xiǎn)保單出具1993年，PICC開始辦理中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)1994年，中國(guó)進(jìn)出口銀行設(shè)立保險(xiǎn)部，開辦出口信用保險(xiǎn)2001年，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司成立2013年1月1日，PICC正式重返出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)出口信用保險(xiǎn) 歷程共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險(xiǎn) 作用控制風(fēng)險(xiǎn)出口企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)后，可以獲得買家資信調(diào)查，由此將收匯風(fēng)險(xiǎn)控制在出運(yùn)前端保障(bozhng)收匯貨物出運(yùn)后，一旦發(fā)生損失，出口企業(yè)將獲得賠償，正常進(jìn)行出口退稅、核銷，企業(yè)經(jīng)營(yíng)不會(huì)因

6、收匯風(fēng)險(xiǎn)而受到影響融資便利有了出口信用保險(xiǎn)的保障，銀行將更樂意為出口企業(yè)提供貿(mào)易融資，及時(shí)滿足出口企業(yè)的資金需求有利于出口企業(yè)采取多種貿(mào)易方式投保出口信用保險(xiǎn)后，出口企業(yè)可以更多地采用非信用證結(jié)算方式，增加貿(mào)易機(jī)會(huì)共七十四頁內(nèi)容提要(ni rn t yo)1234基礎(chǔ)知識(shí)產(chǎn)品流程短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)(boxin)核心內(nèi)容解讀共七十四頁出口(ch ku)信用保險(xiǎn)短期(dun q)出口信用保險(xiǎn)中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)短期出口貿(mào)易信用險(xiǎn)短期出口項(xiàng)目信用險(xiǎn)中長(zhǎng)期出口項(xiàng)目信用險(xiǎn)海外投資保險(xiǎn)國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用險(xiǎn)國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)國(guó)內(nèi)項(xiàng)目信用險(xiǎn)9信用保險(xiǎn) 產(chǎn)品樹共七十四頁出口信用(xnyng)保險(xiǎn) 產(chǎn)品短期(dun q)出口

7、貿(mào)易信用保險(xiǎn)小微企業(yè)綜合保險(xiǎn)特定合同保險(xiǎn)一年期以內(nèi)可擴(kuò)展至兩年信用期限共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險(xiǎn) 產(chǎn)品2.產(chǎn)品內(nèi)容：責(zé)任范圍一致，條款做了更利于被保險(xiǎn)人的調(diào)整3.基礎(chǔ)費(fèi)率：費(fèi)率厘定有所優(yōu)化，費(fèi)率水平更具競(jìng)爭(zhēng)力我們的產(chǎn)品特點(diǎn)：1.產(chǎn)品種類：短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)可選擇適保范圍，覆蓋廣共七十四頁支付方式及信用期限12345678030天3190天L/C91180天181270天271360天D/P030天D/A&OAD/P3190天D/A&OAD/P91180天D/A&OAD/P181270天D/A&OAD/P271360天D/A&OA短期(dun q)出口貿(mào)易信用保

8、險(xiǎn)費(fèi)率表共七十四頁內(nèi)容提要(ni rn t yo)1234基礎(chǔ)知識(shí)產(chǎn)品流程短期出口貿(mào)易信用(xnyng)保險(xiǎn)核心內(nèi)容解讀共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險(xiǎn)(boxin) 流程展業(yè)理賠保單承保國(guó)家承保追償買方承保共七十四頁課程(kchng)大綱出口(ch ku)信用保險(xiǎn) 流程展業(yè)展業(yè)就是市場(chǎng)開發(fā)。我們面臨一個(gè)大中型客戶被充分挖掘、小微客戶有待培育的市場(chǎng)。需要政府、協(xié)會(huì)、銀行、客戶全方位展業(yè)。共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險(xiǎn) 流程投保1客戶提供：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照/中華人民共和國(guó)進(jìn)出口企業(yè)資格證書/中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證/投保買家的相關(guān)資料。共七十四頁課程(

9、kchng)大綱出口(ch ku)信用保險(xiǎn) 流程投保2填寫投保單，把出口企業(yè)的名稱、地址、投保范圍、出口情況、適保范圍內(nèi)的買方清單及其他需要說明的情況填寫清楚后，企業(yè)法人簽字蓋章。共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險(xiǎn) 流程投保3人保財(cái)險(xiǎn)審核保單，核定費(fèi)率，簽發(fā)保單，提供保單明細(xì)表、費(fèi)率表、國(guó)家（地區(qū)）分類表、買方信用限額申請(qǐng)表、信用限額審批單等資料共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險(xiǎn) 流程投保4客戶交納保費(fèi)，簽署保單后，投保企業(yè)須繳納最低保險(xiǎn)費(fèi)。在費(fèi)率厘定方面，一般情況下中國(guó)信保只有在確切了解投保企業(yè)與買家的歷史交易記錄、買家還款表現(xiàn)、買家資信狀況、

10、買家交易計(jì)劃之后，并且雙方就適保范圍和投保金額達(dá)成一致的情況下，為企業(yè)全部買家提供一個(gè)統(tǒng)一的費(fèi)率。共七十四頁最低保費(fèi) 公司實(shí)行最低保費(fèi)制度，所謂最低保費(fèi)制度是指在保單簽訂時(shí)我們會(huì)根據(jù)您的年度約定投保額以及厘定的費(fèi)率計(jì)算出一年大概的保費(fèi)，在此基礎(chǔ)上乘上一定的比例得到最低保費(fèi)，最低保費(fèi)原則上在保單簽訂后一次性交付，然后根據(jù)您的實(shí)際申報(bào)逐筆扣除，并按月份(yufn)開據(jù)發(fā)票，如果最低保險(xiǎn)費(fèi)不足，則投保企業(yè)須按照約定重新預(yù)交保險(xiǎn)費(fèi)，如果保單年度內(nèi)最低保險(xiǎn)費(fèi)有節(jié)余，則不退還也不結(jié)轉(zhuǎn)下一年度。5共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險(xiǎn)(boxin) 流程保單承保保險(xiǎn)人接受被保險(xiǎn)人的投保要求，與被保險(xiǎn)人

11、簽訂保合同并承擔(dān)相應(yīng)保險(xiǎn)責(zé)任的行為。核心是承保方案設(shè)計(jì)。共七十四頁課程(kchng)大綱出口(ch ku)信用保險(xiǎn) 流程國(guó)家承保國(guó)家分類是針對(duì)目標(biāo)國(guó)別國(guó)家層面的風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)衡量綜合性指標(biāo)國(guó)別承保政策系統(tǒng)地、技術(shù)性地規(guī)定了為本國(guó)企業(yè)向目標(biāo)國(guó)別的出口提供出口信用保險(xiǎn)的最低準(zhǔn)入門檻和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)上限共七十四頁國(guó)家(地區(qū))分類全球除中國(guó)外192個(gè)主權(quán)國(guó)家37個(gè)與中國(guó)有經(jīng)貿(mào)(jn mo)往來的非主權(quán)地區(qū)1-9級(jí)分類，1級(jí)風(fēng)險(xiǎn)最低，9級(jí)風(fēng)險(xiǎn)最高從商業(yè)可行性上考慮，原則上主要考慮國(guó)家分類為1-6級(jí)的國(guó)家，分類為9級(jí)的國(guó)家不予承保國(guó)家（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)分類表共七十四頁出口(ch ku)信用保險(xiǎn)國(guó)家（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)分類表

12、2013年版洲別序號(hào)國(guó)家(guji)中文名稱國(guó)家英文名稱國(guó)家代碼國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分類亞洲1234567891011121314151617181920阿富汗巴林孟加拉不丹文萊柬埔寨東帝汶印度印度尼西亞伊朗伊拉克以色列日本約旦哈薩克斯坦吉爾吉斯共和國(guó)朝鮮韓國(guó)科威特老撾AFGHANISTANBAHRAINBANGLADESHBHUTANBRUNEICAMBODIAEAST TIMORINDIAINDONESIAIRANIRAQISRAELJAPANJORDANKAZAKSTANKYRGYZSTANKOREA.DEM.REPKOREA.REPKUWAITLAOSAFGBHRBGDBTNBRNKHMTMPIN

13、DIDNIRNIRQISRJPNJORKAZKGZPRKKORKWTLAO94664684577435577345共七十四頁國(guó)別承保(chn bo)政策整體承保政策：開放式承保（Open Cover）、特別條件承保(術(shù)語為SC,意為Special Conditions)、個(gè)案審議(術(shù)語為CBC,意為Case By Case)、暫停承保(術(shù)語為OFFC,意為Off Cover)具體承保條件：包括但不限于只承保不可撤銷信用證（術(shù)語為ILC,意為Cover subject to Irrevocable Letter of Credit）、最長(zhǎng)還款期（術(shù)語為MRT ()，意為Open for cove

14、r butMaximum Repayment Term in years）等共七十四頁國(guó)別承保態(tài)度(ti du)靈活且差異化的處理積極承保暫停(zn tn)承保從緊承保適度從緊承保適度積極承保常態(tài)承保共七十四頁國(guó)家承保案例（僅為舉例說明，請(qǐng)務(wù)對(duì)號(hào)入座）2001年12月1日，阿根廷經(jīng)濟(jì)部長(zhǎng)宣布嚴(yán)格限制金融交易，以阻止資金外流；政府禁止出國(guó)人員帶走超過1000美元的外匯，阿根廷居民也不能在一星期之內(nèi)從銀行賬戶中取走超過250比索的存款。12月23日，阿根廷政府宣布暫時(shí)停止償付外債。（國(guó)別承保政策及時(shí)調(diào)整為OFFC）2011年初受埃及國(guó)內(nèi)持續(xù)高通脹、高失業(yè)率所引起的民眾不滿情緒上升以及突尼斯政治動(dòng)亂

15、波及，埃及政局出現(xiàn)巨變，經(jīng)濟(jì)遭受嚴(yán)重沖擊。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率下滑至近二十年最低水平；銀行體系和金融市場(chǎng)受沖擊；政府財(cái)政狀況持續(xù)惡化( hu)，債務(wù)負(fù)擔(dān)不斷攀升；國(guó)際收支狀況迅速惡化( hu)，官方外匯儲(chǔ)備驟減，外幣償債能力遭受挑戰(zhàn)；股市持續(xù)下跌，本幣持續(xù)貶值（國(guó)家分類暫不調(diào)整；承保政策為特殊條件承保，承保條件為MRT(3m）；國(guó)別承保態(tài)度調(diào)整為適度從緊）共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用保險(xiǎn)(boxin) 流程買方承保信用限額申請(qǐng)買方風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有效限額批復(fù)出口申報(bào)繳納保費(fèi)全流程風(fēng)險(xiǎn)管控：大限額跟蹤、再保安排行業(yè)承保技術(shù)共七十四頁行業(yè)承保案例（僅為舉例說明，請(qǐng)務(wù)對(duì)號(hào)入座）歐債危機(jī)中的意大利，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

16、引起關(guān)注(gunzh)光伏行業(yè)、整車行業(yè)與宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)關(guān)系密切，風(fēng)險(xiǎn)明顯走高其他行業(yè)尚無明顯風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)在高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)從緊授信甚至?xí)和Ｊ谛殴财呤捻撜n程(kchng)大綱出口(ch ku)信用保險(xiǎn) 流程理賠保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故后，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人所發(fā)生的保險(xiǎn)合同責(zé)任范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)損失履行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償義務(wù)，對(duì)被保險(xiǎn)人提出的索賠進(jìn)行處理的行為，即保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人的收匯損失進(jìn)行定損賠償?shù)倪^程共七十四頁理賠案例（僅為舉例說明，請(qǐng)務(wù)對(duì)號(hào)入座）A公司出口一批摩托車到西班牙，支付方式為20前TT80DP，貨物于7月10日到港，買家遲遲未能付款贖單提貨。被保險(xiǎn)人拖至9月12日?qǐng)?bào)損。11月底，A公司聯(lián)系到法國(guó)客戶愿意以8折

17、接受貨物。而此時(shí)目的港滯港費(fèi)用已接近貨值的70%。由于在滯港費(fèi)用及轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)用的支付問題上，雙方協(xié)商無果，此次轉(zhuǎn)賣無經(jīng)濟(jì)可行性，最終只得做棄貨處理。拒收風(fēng)險(xiǎn)分為顯性拒收（買家明確(mngqu)表示拒絕接受貨物）和隱性拒收（貨物到港后，遲遲不去提貨）買家拖延提貨的合理期限一般情況下以過海關(guān)免堆期為判斷標(biāo)準(zhǔn)。由于A公司遲報(bào)可損而擴(kuò)大的損失，無法得到賠付。共七十四頁課程(kchng)大綱出口信用(xnyng)保險(xiǎn) 流程追償在出口信用保險(xiǎn)中，致?lián)p原因既屬于保險(xiǎn)責(zé)任，又屬于第三者責(zé)任時(shí)，被保險(xiǎn)人有權(quán)向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償，也可以向第三者請(qǐng)求賠償。如果被保險(xiǎn)人選擇向保險(xiǎn)人提出索賠，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定支付賠

18、償，被保險(xiǎn)人在取得賠償后，應(yīng)將向第三者追償?shù)臋?quán)利轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)人，由保險(xiǎn)人代位行使追償?shù)臋?quán)利共七十四頁追償?shù)奶幚砗Ｍ庹{(diào)查定損核賠欠款追討海外追償渠道，一般情況下傭金支付奉行“無效果，無報(bào)酬”原則拒收的追償處理：要求買方付款(f kun)或提供擔(dān)保、轉(zhuǎn)賣貨物、貨物退回國(guó)內(nèi)拖欠的追償處理：談判與和解、訴訟、仲裁破產(chǎn)的追償處理：破產(chǎn)債權(quán)登記、破產(chǎn)程序監(jiān)督共七十四頁內(nèi)容提要(ni rn t yo)1234基礎(chǔ)知識(shí)產(chǎn)品(chnpn)流程短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)核心內(nèi)容解讀共七十四頁中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)條款共分十四部分四十一條(y tio)其中，核心內(nèi)容包括：適保范圍、保險(xiǎn)責(zé)任、責(zé)任免

19、除、責(zé)任限額(xin )、被保險(xiǎn)人義務(wù)、賠償處理等共七十四頁適保范圍(fnwi)（1）關(guān)于適保主體不能接受境外企業(yè)投保, 境外企業(yè)不能作為被保險(xiǎn)人(bi bo xin rn)或者共同被保險(xiǎn)人出現(xiàn)在保單投保人可以是出口企業(yè)，也可以是非出口企業(yè)（04年起進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)改為備案制）第二條： 凡在中華人民共和國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的法人企業(yè)均可作為本保險(xiǎn)合同的投保人和被保險(xiǎn)人。共七十四頁適保范圍(fnwi)（2）關(guān)于適保業(yè)務(wù)（保險(xiǎn)標(biāo)的）出口：貨物報(bào)關(guān)后交付給承運(yùn)人或直接(zhji)交付給買方，或經(jīng)保險(xiǎn)人認(rèn)可的其他形式。第三條：本保險(xiǎn)合同承保同時(shí)符合以下條件的出口貿(mào)易：（一）貨物從中華人民共和國(guó)境內(nèi)出口；（二）銷售合

20、同真實(shí)、合法、有效，應(yīng)明確訂立合同人、貨物種類、數(shù)量、價(jià)格、付款條件及交貨日期、地點(diǎn)及方式；（三）以信用證和非信用證為支付方式，信用期限不超過360天；其中，信用證應(yīng)為按照約定的跟單信用證統(tǒng)一慣例開立的不可撤銷的跟單信用證。共七十四頁報(bào)關(guān)(bo gun)查驗(yàn)、征稅放行(fngxng)裝船離境結(jié)關(guān)簽發(fā)報(bào)關(guān)單申報(bào)日期放行日期提單日期報(bào)關(guān)單簽發(fā)日期出口日期（運(yùn)輸工具辦理離境手續(xù)的日期）出口日期的確定貨物裝柜入港共七十四頁適保范圍(fnwi)（3）保單對(duì)于合同訂立形式不做限制，但要求銷售合同真實(shí)、合法、有效，這是企業(yè)確定貿(mào)易債權(quán)的前提列舉貿(mào)易合同應(yīng)具備的內(nèi)容要件，作用僅在于提醒被保險(xiǎn)人規(guī)范的合同可以(

21、ky)有效保護(hù)其利益，但保險(xiǎn)人對(duì)合同瑕疵不承擔(dān)任何責(zé)任（一般情況下，貿(mào)易合同真實(shí)性可通過公證機(jī)構(gòu)確認(rèn)，合法性和有效性則可通過律師確認(rèn)）信用證應(yīng)注意跟單信用證統(tǒng)一慣例（Uniform Customs andPractice for Documentary Credits）的適用信用期限的規(guī)定可能與貿(mào)易合同不同，應(yīng)提醒投保人支付方式的規(guī)定可能與貿(mào)易合同不同，應(yīng)提醒投保人共七十四頁適保范圍(fnwi)（4）關(guān)于適保范圍的選擇，不同的適保范圍會(huì)導(dǎo)致費(fèi)率水平差異對(duì)于投保范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，必須遵循(zn xn)統(tǒng)保原則投保范圍內(nèi)因挑保而漏申報(bào)，會(huì)導(dǎo)致賠付比例降低甚至拒賠第四條：投保人可以選擇將所有以信用證和非

22、信用證為支付方式、或所有以信用證為支付方式、或所有以非信用證為支付方式的出口貿(mào)易向保險(xiǎn)人投保。投保人和保險(xiǎn)人對(duì)適保范圍的約定在保險(xiǎn)單中載明。本保險(xiǎn)合同遵循統(tǒng)保原則，投保人應(yīng)就適保范圍內(nèi)的全部出口向保險(xiǎn)人投保、申報(bào)出口額并繳納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人依據(jù)本保險(xiǎn)合同承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。共七十四頁保險(xiǎn)(boxin)責(zé)任（1）關(guān)于保險(xiǎn)責(zé)任出口貨物或提交單據(jù)的時(shí)點(diǎn)必須在保險(xiǎn)期間內(nèi)，但不要求損失發(fā)生時(shí)點(diǎn)在保險(xiǎn)期間內(nèi)承保出運(yùn)后風(fēng)險(xiǎn)信用證支付方式下提交單據(jù)，可以是通知行或開證行。賠償貿(mào)易合同項(xiàng)下(xin xi)的應(yīng)收賬款直接損失，不包括間接損失第五條： 保險(xiǎn)期間內(nèi)，出口或提交單據(jù)后，保費(fèi)繳納后，賠償直接損失：（一）商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；

23、（二）政治風(fēng)險(xiǎn)共七十四頁保險(xiǎn)(boxin)責(zé)任（2）關(guān)于商業(yè)(shngy)風(fēng)險(xiǎn)1. 拖欠風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生日 ：應(yīng)付款日/最終付款日+30天2. 買方無力償付債務(wù)的情形：（1）通過法院對(duì)以買方為被執(zhí)行人的裁判的強(qiáng)制執(zhí)行，買方的資產(chǎn)不足以清償部分或全部債務(wù)；（2）買方停業(yè)、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、撤銷設(shè)立登記或責(zé)令關(guān)閉；（3）除買方合并或分立外，買方已通過解散決議或解散事由已發(fā)生，而未能清償其全部欠款等情況。（4）其他經(jīng)被保險(xiǎn)人合理證明、保險(xiǎn)人認(rèn)可的買方喪失償付能力的類似情形。共七十四頁保險(xiǎn)(boxin)責(zé)任（3）關(guān)于(guny)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)3. 買方拒收項(xiàng)下，保險(xiǎn)人僅承擔(dān)非因被保險(xiǎn)人違約而買方拒收所致的損失Q&A:

24、 買方接受物權(quán)憑證（提單），但始終未提貨。是由于拒收導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)？還是拖欠導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)？拒收，拒絕接受物權(quán)憑證？拒絕接受實(shí)物？4.信用證項(xiàng)下的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于開證行的信用原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，其中開證行概念包括“開證行”和保兌信用證項(xiàng)下的保兌行。開證行破產(chǎn)、停業(yè)或被接管；開證行拖欠；開證行拒絕承兌共七十四頁保險(xiǎn)(boxin)責(zé)任（4）關(guān)于非證支付方式下的政治風(fēng)險(xiǎn)承保關(guān)鍵點(diǎn)一：外匯管制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)(chngdn)禁止或限制；貿(mào)易管制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)禁止關(guān)鍵點(diǎn)二：外匯管制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)買方所在國(guó)和第三國(guó)；貿(mào)易管制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)買方所在國(guó)第五條（二）政治風(fēng)險(xiǎn)：非信用證支付方式下的情形1.買方所在國(guó)家或地區(qū)頒布法律、法令、命令、條例

25、或采取行政措施:(1)禁止或限制買方以合同約定的貨幣或其他可自由兌換的貨幣向被保險(xiǎn)人支付貨款；(2)禁止買方所購(gòu)的貨物進(jìn)口；(3)撤銷已頒發(fā)給買方的進(jìn)口許可證或不批準(zhǔn)進(jìn)口許可證有效期的展延。2.買方所在國(guó)家或地區(qū)，或貨款須經(jīng)過的第三國(guó)頒布延期付款令；3.買方所在國(guó)家或地區(qū)發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)戰(zhàn)、叛亂、革命或暴動(dòng)，導(dǎo)致買方無法履行合同；4.導(dǎo)致買方無法履行合同的、經(jīng)保險(xiǎn)人認(rèn)定屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的其他事件。共七十四頁保險(xiǎn)(boxin)責(zé)任（5）關(guān)于信用證支付方式下的政治風(fēng)險(xiǎn)承保信用證一旦開出，銀行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。與貿(mào)易合同履行背對(duì)背。只要出口企業(yè)(qy)提供的單證無瑕疵，銀行就應(yīng)該付款因此，信用證項(xiàng)下的政治

26、風(fēng)險(xiǎn)不承保貿(mào)易管制1.開證行所在國(guó)家或地區(qū)頒布法律、法令、命令、條例或采取行政措施，禁止或限制開證行以信用證載明的貨幣或其它可自由兌換的貨幣向被保險(xiǎn)人支付信用證款項(xiàng)；2.開證行所在國(guó)家或地區(qū)，或信用證付款須經(jīng)過的第三國(guó)頒布延期付款令；3.開證行所在國(guó)家或地區(qū)發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、叛亂、革命或暴動(dòng)，導(dǎo)致開證行不能履行信用證項(xiàng)下的付款義務(wù)；4.導(dǎo)致開證行無法履行信用證項(xiàng)下付款義務(wù)的、經(jīng)保險(xiǎn)人認(rèn)定屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的其他事件。共七十四頁41前提：A國(guó)首都內(nèi)亂(nilun)，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。什么原因致?lián)p？?jī)?nèi)亂(nilun)-貨幣貶值-價(jià)格波動(dòng)-拒收-情景一：商品市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，A國(guó)另一城市的買家

27、B拒收。關(guān)于認(rèn)定保險(xiǎn)責(zé)任的示例一則共七十四頁42前提(qint)：A國(guó)首都內(nèi)亂，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。什么(shn me)原因致?lián)p？?jī)?nèi)亂-貨幣貶值-匯兌限制-拒收-情景二：政府立刻采取匯兌限制措施，A國(guó)另一城市的買家B無法換匯，拒收。關(guān)于認(rèn)定保險(xiǎn)責(zé)任的示例一則共七十四頁43近因原則是判斷風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)標(biāo)的損失之間的因果關(guān)系、以及確定保險(xiǎn)賠償責(zé)任的一項(xiàng)基本原則。在多因素連續(xù)作用下，近因既不一定是第一(dy)因素，也不一定是最后因素，而是有支配力的、起決定作用的因素。在風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)標(biāo)的損失關(guān)系中，如果近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任；反之，保險(xiǎn)人不負(fù)賠償責(zé)任。近因(jnyn)原則風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定的根本

28、原則共七十四頁44情景一：商品市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，A國(guó)另一城市的買家(mi ji)B拒收。情景(qngjng)二：政府立刻采取匯兌限制措施，A國(guó)另一城市的買家B無法換匯，拒收。前提：A國(guó)首都內(nèi)亂，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。近因原則風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定的根本原則共七十四頁責(zé)任(zrn)免除（1）關(guān)于責(zé)任(zrn)免除（遵循保險(xiǎn)的近因原則）匯率變更損失，指被保險(xiǎn)人結(jié)匯后因人民幣對(duì)結(jié)匯貨幣升值而造成的國(guó)內(nèi)換匯損失，本保單不予承保。被保險(xiǎn)人及其代理人違約、欺詐以及其他違法行為：包括被保險(xiǎn)人或代理人執(zhí)行銷售合同有瑕疵、被保險(xiǎn)人從事的交易不符合法律規(guī)定、被保險(xiǎn)人與買方串通、買方將貨款交由被保險(xiǎn)人的代理人但因代理人

29、破產(chǎn)導(dǎo)致被保險(xiǎn)人不能收到貨款的損失等。知險(xiǎn)后出運(yùn)共七十四頁責(zé)任(zrn)免除（2）非證支付(zhf)方式下：被保險(xiǎn)人應(yīng)該可以自其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)處獲得補(bǔ)償?shù)膿p失因買方代理人原因?qū)е碌膿p失（包括但不限于買方指定的運(yùn)輸代理人、授權(quán)的采購(gòu)商或其在中國(guó)境內(nèi)的代表處等；代理關(guān)系復(fù)雜難辨、效力難定，各國(guó)相關(guān)法律規(guī)定五花八門）銀行、貨運(yùn)代理人或承運(yùn)人違反其與被保險(xiǎn)人的委托合同，擅自放單造成的損失（非買方的第三者風(fēng)險(xiǎn)）關(guān)聯(lián)交易的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（但因政治風(fēng)險(xiǎn)難以被操控和利用，發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)的概率較低，因此政治風(fēng)險(xiǎn)仍在本保單保障范圍內(nèi)）被保險(xiǎn)人或買方未能獲得所需的許可證、批準(zhǔn)書或授權(quán)（貿(mào)易合同有瑕疵）共七十四頁撤銷已頒發(fā)給買方

30、的進(jìn)口許可證或不批準(zhǔn)進(jìn)口許可證有效期的展延由于被保險(xiǎn)人或買方未能及時(shí)獲得各種必須許可證、批準(zhǔn)書或授權(quán)，致使銷售合同(h tong)無法履行引起的損失政治(zhngzh)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任履約瑕疵除外責(zé)任注意：所有條款都不是孤立、割裂和絕對(duì)的撤銷進(jìn)口許可證并不必然就是保險(xiǎn)責(zé)任，其成為保險(xiǎn)責(zé)任的重要前提是出口商出運(yùn)在前，進(jìn)口國(guó)政策變更在后。如果政策變更在前，就是知險(xiǎn)后出運(yùn)，屬于保單除外責(zé)任。共七十四頁責(zé)任(zrn)免除（3）信用證支付(zhf)方式下：?jiǎn)巫C不符、單單不符，屬于被保險(xiǎn)人未能完全履行信用證項(xiàng)下的義務(wù)，開證行有權(quán)不付款。保險(xiǎn)人不予承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。單據(jù)提交給開證行過程中由于通知行或郵寄環(huán)節(jié)發(fā)生的問

31、題，導(dǎo)致單據(jù)未能送達(dá)或送達(dá)開證行時(shí)已存在不符點(diǎn)，責(zé)任應(yīng)由中間環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)，保險(xiǎn)人不承擔(dān)責(zé)任。如果信用證部分文件的缺失或殘損被開證行所接受，則保險(xiǎn)人仍將承擔(dān)其后的保險(xiǎn)責(zé)任。虛假或無效的信用證指被保險(xiǎn)人審證不嚴(yán)而接受假證，或信用證已過有效期，或信用證規(guī)定有生效條件而條件未達(dá)到即無效，保險(xiǎn)人不承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。共七十四頁責(zé)任(zrn)限額（1）兩條封頂紅線(hn xin)：買方/開證行信用限額，累計(jì)最高賠償限額針對(duì)單個(gè)買方的賠付，以信用限額為限。實(shí)際賠款時(shí)，還要乘以賠付比例保單保險(xiǎn)期間內(nèi)的最高賠付，以累計(jì)最高賠償限額為限，避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)共七十四頁50責(zé)任(zrn)限額（2）被保險(xiǎn)人A和買方B同時(shí)以O(shè)A30天

32、及D/P30天兩種方式(fngsh)進(jìn)行交易：1.如何申請(qǐng)限額和進(jìn)行申報(bào)？2.如果D/P項(xiàng)下限額已用完，OA項(xiàng)下仍有限額，D/P方式的交易能否出運(yùn)？反過來呢？信用限額：保險(xiǎn)人控制承保風(fēng)險(xiǎn)的重要手段共七十四頁責(zé)任(zrn)限額（3）信用限額：保險(xiǎn)人控制承保風(fēng)險(xiǎn)的重要手段由“支付方式期限(qxin)+金額”構(gòu)成，會(huì)附帶一些特別條件，如調(diào)整賠償比例、變更信用限額的有效期限等。自行掌握限額適用于投保企業(yè)單筆出口金額小、批次多、且前述出口占其全部出口比重大等特點(diǎn)，原則上，不鼓勵(lì)保戶要求自行掌握限額。限額是稀缺資源：（1）超過限額閑置期仍未申報(bào)出運(yùn)，保險(xiǎn)人有權(quán)撤銷限額；（2）限額利用率較低，保險(xiǎn)人可以調(diào)低

33、限額。被保險(xiǎn)人提交可能損失通知書后，其相應(yīng)買方（開證行）的信用限額自動(dòng)被撤銷，保險(xiǎn)人無需通知失效事宜?？蓳p撤銷且被保險(xiǎn)人重新申請(qǐng)后，方能重新獲得信用限額。（報(bào)可損，自動(dòng)撤限額；撤可損，限額不自動(dòng)恢復(fù)）共七十四頁責(zé)任(zrn)限額（4）信用限額：保險(xiǎn)人控制(kngzh)承保風(fēng)險(xiǎn)的重要手段保險(xiǎn)人可以動(dòng)態(tài)調(diào)整或撤銷信用限額，包括限額金額的增加或減少；特別條件的增加或調(diào)整；限額有效期的新訂或調(diào)整等。新限額將以書面形式通知被保險(xiǎn)人。在信用限額調(diào)整生效之日，保險(xiǎn)責(zé)任余額自動(dòng)占用調(diào)整后的信用限額。（批減限額、批零限額不倒簽）案例：-保險(xiǎn)公司2月1日批復(fù)限額5萬,保戶出運(yùn)8萬,應(yīng)于4月1日收匯-經(jīng)追加申請(qǐng),保

34、險(xiǎn)公司2月20日批復(fù)限額10萬,保戶出運(yùn)3萬-4月10日買方破產(chǎn),保戶全損保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)責(zé)任多少？共七十四頁被保險(xiǎn)人(bi bo xin rn)義務(wù)（1）其一，保費(fèi)繳納繳納保費(fèi)是投保人的義務(wù)，如果投保人未按上述規(guī)定“足額”“按時(shí)”交費(fèi)，則保險(xiǎn)人對(duì)與該保險(xiǎn)費(fèi)所對(duì)應(yīng)的申報(bào)不承擔(dān)賠償責(zé)任保險(xiǎn)人有權(quán)根據(jù)承保風(fēng)險(xiǎn)的重大變化適時(shí)調(diào)整承保的保險(xiǎn)費(fèi)率，包括(boku)調(diào)整單一買方（開證行）的費(fèi)率、調(diào)整特定國(guó)家或者地區(qū)所有買方（開證行）的費(fèi)率。調(diào)整后的費(fèi)率適用于出運(yùn)日期晚于修改通知列明生效日的出口共七十四頁被保險(xiǎn)人(bi bo xin rn)義務(wù)（2）其二，不得同一標(biāo)的重復(fù)投保為避免被保險(xiǎn)人(bi bo xin

35、rn)多重投保，多重獲賠；更重要的，避免因重復(fù)投保擴(kuò)大買方授信，本條明確禁止被保險(xiǎn)人多方投保對(duì)于被保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)范圍之外的業(yè)務(wù)，不受本條限制不排除與其他保險(xiǎn)公司合作共保的可能，因此允許被保險(xiǎn)人在經(jīng)保險(xiǎn)人書面同意的情況下向其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保共七十四頁被保險(xiǎn)人(bi bo xin rn)義務(wù)（3）其三，按要求申報(bào)按照保險(xiǎn)單中列明的申報(bào)頻率和申報(bào)時(shí)限進(jìn)行申報(bào)申報(bào)范圍是約定保險(xiǎn)范圍內(nèi)的全部出口對(duì)被保險(xiǎn)人未按本保單(bodn)規(guī)定進(jìn)行申報(bào)的貿(mào)易，如錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、遲報(bào)或不申報(bào)，則保險(xiǎn)人對(duì)此部分貿(mào)易有權(quán)拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任。因保單是基于統(tǒng)保給出的優(yōu)惠費(fèi)率，因此被保險(xiǎn)人的挑保行為勢(shì)必會(huì)顛覆保險(xiǎn)人對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的整體評(píng)估，

36、相當(dāng)于被保險(xiǎn)人用統(tǒng)保的費(fèi)率，只投保高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。因此，保險(xiǎn)人有權(quán)要求被保險(xiǎn)人事后補(bǔ)報(bào)，對(duì)于故意不報(bào)或漏報(bào)的，作為懲罰的對(duì)價(jià)，保險(xiǎn)人有權(quán)對(duì)所有出口損失拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任，并不退還已收保險(xiǎn)費(fèi)。（有權(quán)表示保險(xiǎn)人可以酌情掌握）共七十四頁被保險(xiǎn)人義務(wù)(yw)（其他重要內(nèi)容）保險(xiǎn)人申請(qǐng)限額后，遇有買方提出合同條件改變時(shí)（僅指可能影響保險(xiǎn)人權(quán)益的實(shí)質(zhì)內(nèi)容變更），應(yīng)獲得保險(xiǎn)人同意方能獲得保險(xiǎn)保障。保障收款安全的工作和責(zé)任首先在被保險(xiǎn)人，被保險(xiǎn)人不能因?yàn)橛辛吮ｋU(xiǎn)而在日常工作中疏于防范風(fēng)險(xiǎn)，而應(yīng)認(rèn)真審查合同及相關(guān)單證，經(jīng)常檢查合同執(zhí)行情況，及時(shí)督促買方履行付款義務(wù)(yw)。如果發(fā)生損失或影響收款安全的事件時(shí)，被保險(xiǎn)人

37、應(yīng)本著避免和減少損失的原則，采取一切措施追回欠款，如果被保險(xiǎn)人沒有及時(shí)采取必要合理措施，導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大，可能影響保險(xiǎn)人的定損核賠。關(guān)于被保險(xiǎn)人未履行義務(wù)的罰則：降低賠付比例、拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任、解除保單并不退還保險(xiǎn)費(fèi)，可以單獨(dú)或合并使用。共七十四頁賠償(pichng)處理（1）索賠的時(shí)間要求被保險(xiǎn)人(bi bo xin rn)應(yīng)在知道或應(yīng)當(dāng)知道拖欠風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之日起30天內(nèi)，或其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向保險(xiǎn)人提交可能損失通知書。在規(guī)定期限后180天內(nèi)仍未提交可能損失通知書，保險(xiǎn)人有權(quán)拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任。被保險(xiǎn)人應(yīng)在提交可能損失通知書后120天內(nèi)向保險(xiǎn)人提交索賠申請(qǐng)書以及索賠單證明細(xì)表載明的相關(guān)

38、文件和單證。超過上述期限，保險(xiǎn)人有權(quán)降低賠償比例或拒絕受理索賠申請(qǐng)。保險(xiǎn)人在受理被保險(xiǎn)人的索賠申請(qǐng)后，應(yīng)在120天內(nèi)核實(shí)損失原因，并將核賠結(jié)果書面通知被保險(xiǎn)人。（需要延遲定損核賠的情況除外）共七十四頁賠償(pichng)處理（2）賠付基數(shù)在損失金額、信用限額、申報(bào)(shnbo)發(fā)票金額中取最低者賠付基數(shù)賠償比例=賠付金額實(shí)際賠付中還受累計(jì)最高賠償限額約束舉例：某保單約定最高賠償限額是200萬美元，賠償比例90%。在保單年度內(nèi)的出口曾經(jīng)出險(xiǎn)，且保險(xiǎn)人因此賠付了150萬美元。本保單年度又有新賠案，某買方項(xiàng)下?lián)p失金額80萬美元，該買方信用限額100萬。共七十四頁賠償(pichng)處理（3）延遲定損

39、核賠的兩種情況有付款(f kun)擔(dān)保時(shí)：一般而言，被保險(xiǎn)人首先向擔(dān)保人索賠。如果擔(dān)保人不履行擔(dān)保義務(wù)，被保險(xiǎn)人應(yīng)對(duì)擔(dān)保人采取法律措施，迫其履行擔(dān)保義務(wù)。在此之前，保險(xiǎn)人不予以定損核賠被保險(xiǎn)人在申報(bào)及限額申請(qǐng)環(huán)節(jié)均未披露相關(guān)擔(dān)保情況，被保險(xiǎn)人僅出于“自?！蹦康陌才艙?dān)保。此時(shí)，擔(dān)保不是保險(xiǎn)人承保的前提條件或限額的特別生效條件。被保險(xiǎn)人可以直接定損核賠如果被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人一致認(rèn)為采取法律措施執(zhí)行擔(dān)保承保太高、效果不好，被保險(xiǎn)人可以直接定損核賠共七十四頁賠償(pichng)處理（4）延遲定損核賠的兩種情況有貿(mào)易糾紛時(shí)：一般而言，保險(xiǎn)人對(duì)貿(mào)易糾紛的認(rèn)定，遵循“口頭無效”的基本(jbn)原則，即買方提出

40、付款異議要有相關(guān)證據(jù)材料，否則保險(xiǎn)人并不認(rèn)可被認(rèn)定為貿(mào)易糾紛的索賠案件，被保險(xiǎn)人應(yīng)與買方友好協(xié)商解決，爭(zhēng)取達(dá)成書面和解協(xié)議。如和解不成，保險(xiǎn)人通常會(huì)以貿(mào)易合同約定為依據(jù)，綜合雙方提供的證據(jù)和保險(xiǎn)人調(diào)查取證結(jié)果等因素判定保險(xiǎn)責(zé)任，確定核賠方案。若被保險(xiǎn)人既無法與買方達(dá)成和解，又不接受保險(xiǎn)人對(duì)爭(zhēng)議的判斷和處理方案，那么被保險(xiǎn)人要根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定，與買方進(jìn)行仲裁或海外訴訟以解決貿(mào)易糾紛，確立債權(quán)。保險(xiǎn)人將根據(jù)仲裁或海外訴訟結(jié)果確定保險(xiǎn)責(zé)任。共七十四頁賠償(pichng)處理（4）為了保證訴訟或仲裁的可執(zhí)行性，要求被保險(xiǎn)人在買方所在地或擔(dān)保人所在地進(jìn)行訴訟或仲裁訴訟費(fèi)和仲裁費(fèi)分?jǐn)偟臈l件和原則在被保險(xiǎn)人勝訴且損失屬保險(xiǎn)責(zé)任時(shí)，保險(xiǎn)人與被