大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)技能環(huán)節(jié)賽題

1、大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)技能環(huán)節(jié)賽題（10）公共資源01:企業(yè)基本信息1.公司基本資料1.1工商信息簡(jiǎn)介公司名稱(chēng)北京優(yōu)享旅游有限公司納稅人識(shí)別號(hào)91110001201427585T公司類(lèi)型股份有限公司所屬行業(yè)商業(yè)服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)期限2015年1月1日至無(wú)固定期限人員規(guī)模500人注冊(cè)資金8000萬(wàn)元公司法人李琛公司地址北京市海淀區(qū)朝陽(yáng)公園路99號(hào)營(yíng)業(yè)執(zhí)照范圍入境旅游業(yè)務(wù)；國(guó)內(nèi)旅游業(yè)務(wù)；出境旅游業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)兼業(yè)代理；民用航空運(yùn)輸銷(xiāo)售代理；承辦展覽展示活動(dòng)；會(huì)議服務(wù)；組織文化藝術(shù)交流（演出除外）：企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)及形象策劃；公關(guān)活動(dòng)策劃。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)

2、容開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類(lèi)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）郵政編碼100097電子信箱 HYPERLINK mailto:yxl yxl北京優(yōu)享旅游有限公司成立于2012年，是業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的出境旅游運(yùn)營(yíng)商，是國(guó)內(nèi)出境游批發(fā)商之一?！皟?yōu)享旅游”是北京、天津、上海等城市領(lǐng)先的零售品牌。公司主要從事出境游批發(fā)、出境游零售業(yè)務(wù)。在歐洲、大洋洲、非洲、美洲等長(zhǎng)線出國(guó)游及亞洲短線周邊游上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。作為旅游產(chǎn)品制造者和服務(wù)提供者，公司通過(guò)整合旅游資源，研發(fā)符合不同層次需求、有主題的、有特色的、性?xún)r(jià)比高的出境游產(chǎn)品。出境游產(chǎn)品以批發(fā)、零售等方式銷(xiāo)售給客戶(hù)，終由公司為客戶(hù)提供有組織、有計(jì)劃的組團(tuán)、發(fā)

3、團(tuán)、機(jī)票、簽證、境內(nèi)外行程安排、安全保障等全方位旅游服務(wù)。其中批發(fā)業(yè)務(wù)通過(guò)代理商銷(xiāo)售給終端消費(fèi)者，零售業(yè)務(wù)通過(guò)門(mén)店、網(wǎng)站及移動(dòng)端平臺(tái)、呼叫中心和大客戶(hù)拓展及會(huì)員制營(yíng)銷(xiāo)等方式銷(xiāo)售給終端消費(fèi)者。公司治理結(jié)構(gòu)股東大會(huì)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)總經(jīng)理管理層公司組織結(jié)構(gòu)總經(jīng)理市場(chǎng)推廣部公司部門(mén)構(gòu)成根據(jù)本旅行社經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、旅游行業(yè)特點(diǎn)及國(guó)家相關(guān)法規(guī)政策，設(shè)立總經(jīng)理、市場(chǎng)推廣部、綜合辦公室、設(shè)計(jì)規(guī)劃部、財(cái)務(wù)管理部、運(yùn)營(yíng)管理部。各部門(mén)任命專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理本部門(mén)的日常工作。其工作職責(zé)如下：(-)總經(jīng)理全面統(tǒng)籌公司的發(fā)展，為公司制定發(fā)展計(jì)劃（二）設(shè)計(jì)規(guī)劃部旅游資源的整合，開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)旅游線路，管理各省市及旅游門(mén)店調(diào)度。（三）市場(chǎng)推廣部開(kāi)

4、發(fā)市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)旅行社的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，加強(qiáng)公司對(duì)外宣傳，完成公司營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃，樹(shù)立企業(yè)形象。做好對(duì)公司來(lái)訪人員的接待工作，負(fù)責(zé)來(lái)訪人員進(jìn)行信息登記，并接待散客向游客宣傳公司的產(chǎn)品。（四）綜合辦公室負(fù)責(zé)日常管理協(xié)調(diào)等工作（五）財(cái)務(wù)管理部加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)產(chǎn)的管理，控制公司的營(yíng)業(yè)成本，提高公司利潤(rùn)，根據(jù)國(guó)家對(duì)企業(yè)管理的相關(guān)法律政策。（六）運(yùn)營(yíng)管理部主要負(fù)責(zé)門(mén)店和導(dǎo)游及業(yè)務(wù)線運(yùn)營(yíng)的管理。主要作業(yè)流程2.公司文化堅(jiān)持以服務(wù)品質(zhì)為前提，以產(chǎn)品為核心，整合機(jī)票、酒店、簽證、郵輪、境外交通、境外接待服務(wù)等出境游產(chǎn)業(yè)鏈各要素資源公司愿景創(chuàng)造一流的旅游公司，建造游客信賴(lài)的品牌2公司使命為有意愿出行的人們提供優(yōu)質(zhì)的旅游服務(wù)3價(jià)值觀

5、念成就客戶(hù)，誠(chéng)信負(fù)責(zé)3.行業(yè)發(fā)展概況行業(yè)政策在新世紀(jì)新階段，黨中央、國(guó)務(wù)院把擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)消費(fèi)確立為促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)期戰(zhàn)略方針和基本立足點(diǎn)。旅游業(yè)是第三產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，是世界上發(fā)展最快的新興產(chǎn)業(yè)之一，被譽(yù)為“朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)”。國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)提出，要圍繞小康社會(huì)建設(shè)目標(biāo)和消費(fèi)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)的要求，大力發(fā)展旅游、文化、體育和休閑娛樂(lè)等面向民生的服務(wù)業(yè)。隨著我國(guó)全面建設(shè)小康社會(huì)不斷推進(jìn)，中國(guó)旅游業(yè)面臨重大發(fā)展機(jī)遇：中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)，必將對(duì)旅游需求增長(zhǎng)發(fā)揮基礎(chǔ)性的支撐作用；城鄉(xiāng)居民收入將穩(wěn)定增長(zhǎng)，到2020年人均GDP將達(dá)3500美元左右甚至更多，這將進(jìn)入世界旅游界公認(rèn)的旅游業(yè)

6、爆發(fā)性增長(zhǎng)階段；國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方略和加快推動(dòng)服務(wù)業(yè)的發(fā)展，將為旅游業(yè)進(jìn)一步發(fā)展創(chuàng)造新的機(jī)遇；中國(guó)對(duì)外開(kāi)放的進(jìn)一步擴(kuò)大，將為我國(guó)旅游業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)和世界舞臺(tái)更好地發(fā)揮作用，創(chuàng)造更為有利的條件；中國(guó)政通人和，社會(huì)安定，將成為世界上最安全的旅游目的地之一；隨著對(duì)現(xiàn)行休假制度的完善和帶薪休假制度的落實(shí)，將形成巨大的國(guó)內(nèi)外旅游消費(fèi)市場(chǎng)。旅游是提高生活質(zhì)量是全面建設(shè)小康社會(huì)的必然要求，也是世界經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展結(jié)果。旅游集中體現(xiàn)了人們對(duì)生活質(zhì)量各個(gè)方面的要求，旅游消費(fèi)成為持續(xù)性的需求，這就使旅游業(yè)具有比較強(qiáng)的持續(xù)發(fā)展能力和抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。旅游發(fā)展不是簡(jiǎn)單地適應(yīng)需求，而是滿(mǎn)足現(xiàn)實(shí)需求、引發(fā)潛在需求和創(chuàng)造新

7、的需求的綜合體現(xiàn)。這是管理和服務(wù)水平不斷提高的過(guò)程，也是綜合效益不斷顯現(xiàn)的過(guò)程。隨著工業(yè)化、城市化、信息化、國(guó)際化加快推進(jìn)，旅游業(yè)發(fā)展的潛力巨大、前景廣闊，仍將保持持續(xù)較快發(fā)展。在新的發(fā)展階段，我國(guó)旅游業(yè)處于發(fā)展的關(guān)鍵期，既有重要的發(fā)展機(jī)遇，又有嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。我國(guó)旅游業(yè)已處在“市場(chǎng)轉(zhuǎn)型期、矛盾凸顯期、管理提升期”，面臨著優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式、提升發(fā)展質(zhì)量和水平的艱巨任務(wù)，迫切需要由粗放型經(jīng)營(yíng)向集約化經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變，由數(shù)量擴(kuò)張向素質(zhì)提升轉(zhuǎn)變，由滿(mǎn)足人們旅游的基本需求向提供高質(zhì)量的旅游服務(wù)轉(zhuǎn)變。為此，我國(guó)旅游業(yè)在今后一段時(shí)期要完成促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，全面提升旅游產(chǎn)業(yè)素質(zhì)，綜合發(fā)揮旅游產(chǎn)業(yè)功能三大任

8、務(wù)，達(dá)到建設(shè)世界旅游強(qiáng)國(guó)，培育新型重要產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)。市場(chǎng)環(huán)境2.1市場(chǎng)持續(xù)增長(zhǎng)中國(guó)旅游市場(chǎng)將從以入境旅游為主導(dǎo)、國(guó)內(nèi)旅游為基礎(chǔ)，發(fā)展到國(guó)內(nèi)、入境、出境三大旅游市場(chǎng)共同發(fā)展。到2020年，我國(guó)入境過(guò)夜旅游者將達(dá)到2億人次，國(guó)內(nèi)旅游將達(dá)到35億人次，人均出游2次，出境旅游將達(dá)到1億人次，三大市場(chǎng)游客總量達(dá)40億人次，中國(guó)將成為世界上第一大旅游接待國(guó)、第四大旅游客源國(guó)和世界上最大的國(guó)內(nèi)旅游市場(chǎng)。2.2對(duì)外開(kāi)放加快隨著加入WT0過(guò)渡期的結(jié)束，旅游業(yè)將啟動(dòng)新一輪的對(duì)外開(kāi)放，國(guó)內(nèi)外旅游市場(chǎng)一體化進(jìn)程將加快，與國(guó)際市場(chǎng)、國(guó)際規(guī)則、國(guó)際水平將進(jìn)一步接軌。中國(guó)入境旅游、出境旅游的規(guī)模不斷擴(kuò)大，旅游業(yè)將進(jìn)一步發(fā)

9、揮提升國(guó)家軟實(shí)力的作用，我國(guó)旅游業(yè)在世界旅游界的話語(yǔ)權(quán)將繼續(xù)增強(qiáng)，國(guó)際地位和影響力不斷提升，參與國(guó)際規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)的制定與應(yīng)用的空間進(jìn)一步擴(kuò)大。2.3多元化發(fā)展隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長(zhǎng)和人民生活水平的不斷提高，在傳統(tǒng)的觀光旅游持續(xù)增長(zhǎng)的同時(shí)，休閑度假旅游將快速發(fā)展。與現(xiàn)代生活方式緊密相關(guān)的旅游新業(yè)態(tài)將大量涌現(xiàn)。城鄉(xiāng)居民出游的選擇將更趨多樣，旅游產(chǎn)品的供應(yīng)將更加豐富和充裕。競(jìng)爭(zhēng)格局自2015年以來(lái)，旅游業(yè)的并購(gòu)整合不斷加劇，攜程網(wǎng)通過(guò)并購(gòu)藝龍網(wǎng)和去哪兒網(wǎng)成為大的在線旅游運(yùn)營(yíng)商，公司也通過(guò)與竹園國(guó)旅的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，成為大出境旅游運(yùn)營(yíng)商之一。線上線下持續(xù)融合，線下企業(yè)持續(xù)進(jìn)行線上建設(shè)或通過(guò)并購(gòu)方式獲取線上

10、渠道，擁有線上優(yōu)勢(shì)的攜程、途牛、同程網(wǎng)等則大舉開(kāi)拓零售門(mén)店渠道，獲取不能轉(zhuǎn)化為線上的客群。面對(duì)著激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，旅行社必須抓住產(chǎn)品制造的核心，強(qiáng)化資源端把控力度，不斷進(jìn)行產(chǎn)品升級(jí)和真正的產(chǎn)品本地化落地，不斷擴(kuò)大批發(fā)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，批發(fā)零售結(jié)合，加強(qiáng)各類(lèi)分銷(xiāo)渠道建設(shè)，才能在競(jìng)爭(zhēng)中勝出。產(chǎn)品和服務(wù)能力日益成為行業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，大數(shù)據(jù)管理分析能力促進(jìn)旅游企業(yè)深入相關(guān)領(lǐng)域并實(shí)現(xiàn)迭代升級(jí)在旅游產(chǎn)品的供給側(cè)，隨著國(guó)人出境游經(jīng)驗(yàn)的豐富，消費(fèi)觀念的提升，越來(lái)越多的消費(fèi)者愿意為優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品服務(wù)買(mǎi)單，同時(shí)，個(gè)性化和定制化需求日益增長(zhǎng)，出境游行業(yè)將進(jìn)一步回歸產(chǎn)品和服務(wù)本質(zhì)。一方面原有的產(chǎn)品需要不斷優(yōu)化升級(jí)，另一方面高性?xún)r(jià)比的

11、定制服務(wù)將受到市場(chǎng)追捧，適銷(xiāo)對(duì)路產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服是提高消費(fèi)者粘性的好手段，是旅游企業(yè)賴(lài)以生存的根基和可持續(xù)發(fā)展的基本保障。智能手機(jī)、平板電腦等便攜通訊設(shè)備的普及使在線旅游滲透率不斷提高。隨著信息化和移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在出境服務(wù)領(lǐng)域深度運(yùn)用，利用大數(shù)據(jù)管理分析來(lái)更好地理解消費(fèi)需求，提供旅游延展服務(wù)，將促進(jìn)企業(yè)深入旅游相關(guān)領(lǐng)域并實(shí)現(xiàn)迭代升級(jí)。行業(yè)發(fā)展黨的十九大報(bào)告指出，中國(guó)特色社會(huì)主義進(jìn)入新時(shí)代即將踏上決勝全面建成小康社會(huì)的新征程。旅游是美好生活的風(fēng)向標(biāo)，是人民日常生活的重要組成部分，是衡量人民生活水平的重要指標(biāo)，成為人民幸福生活的剛需，旅游業(yè)列“五大幸福產(chǎn)業(yè)”之首。隨著人民可支配收入的提高和愿意為優(yōu)質(zhì)產(chǎn)

12、品和服務(wù)付費(fèi)的消費(fèi)觀念提升，消費(fèi)升級(jí)的紅利逐漸到來(lái)。基于我國(guó)龐大的人口基數(shù)，40年改革開(kāi)放積累的大量的國(guó)民財(cái)富，出境游行業(yè)的潛力不斷釋放，目前中國(guó)持有護(hù)照人數(shù)不到總?cè)丝诘?0%,而歐美發(fā)達(dá)國(guó)家此數(shù)據(jù)比例在40%-70%以上，相當(dāng)于我國(guó)尚有90%的人口尚未進(jìn)入出境旅游市場(chǎng)，出境旅游市場(chǎng)擁有巨大的發(fā)展?jié)摿ΑＡ硪环矫?，我?guó)的國(guó)際影響力和話語(yǔ)權(quán)的提升，旅游業(yè)發(fā)揮著進(jìn)一步推動(dòng)形成全面開(kāi)放新格局的作用。我國(guó)已連續(xù)多年成為世界第一大旅游客源國(guó)，在很多國(guó)家占據(jù)著主要客源國(guó)的地位，旅游在國(guó)家外交中扮演更為積極的角色，成為促進(jìn)“一帶一路”倡議人文交流的載體，出境游推動(dòng)著中國(guó)與世界各國(guó)民間文化的融合和交往，促進(jìn)人民

13、幣的國(guó)際化進(jìn)程，如根據(jù)中國(guó)旅游研究院的報(bào)告，以中國(guó)銀聯(lián)為例，目前銀聯(lián)卡可以在境外1800萬(wàn)商家和130萬(wàn)臺(tái)ATM機(jī)上使用。此外，簽證條件的便利化，證照互認(rèn)使得我國(guó)護(hù)照的含金量不斷提升，可以免簽和落地簽的國(guó)家越來(lái)越多，再加上航權(quán)開(kāi)放、人民幣不斷升值等多重利好因素都使得出境活動(dòng)更為便利，進(jìn)一步提升了國(guó)人出國(guó)的意愿。4.公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展4.1公司經(jīng)營(yíng)情況1.1出境游批發(fā)業(yè)務(wù)公司在歐洲目的地上保持批發(fā)業(yè)務(wù)龍頭的地位。隨著歐洲恐怖襲擊影響的逐漸消除，各領(lǐng)事館、簽證中心對(duì)簽證指紋錄入的便利性的提高等，歐洲旅游市場(chǎng)呈現(xiàn)較強(qiáng)的回暖態(tài)勢(shì)，公司管理層根據(jù)市場(chǎng)情況在各銷(xiāo)售區(qū)域和各產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上均加大了赴歐旅游產(chǎn)品的投放力度

14、，并在產(chǎn)品端深度研發(fā)，結(jié)合歐洲目的地市場(chǎng)的不斷升級(jí)，新興赴歐旅游熱點(diǎn)地區(qū)的不斷涌現(xiàn)，細(xì)分了東南西北歐、俄羅斯、北極等產(chǎn)品，引領(lǐng)消費(fèi)需求和市場(chǎng)產(chǎn)品格局，如在保證常規(guī)西歐游投入的前提下，加大了1國(guó)、2國(guó)等深度主題度假旅游產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)力度，推出超級(jí)旅行團(tuán)尊品意大利一地12日、金牌瑞士一地10日、“一價(jià)全含”尊品荷蘭德國(guó)12日等產(chǎn)品。亞洲旅游市場(chǎng)延續(xù)了近幾年的快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，亞洲目的地產(chǎn)品對(duì)收入的貢獻(xiàn)率已經(jīng)和歐洲體量相當(dāng)，占到公司旅游服務(wù)人次的一半。公司在曼谷、普吉、沙巴、巴厘島等中國(guó)游客較為集中的熱點(diǎn)目的地運(yùn)營(yíng)了國(guó)內(nèi)10余個(gè)城市始發(fā)的包機(jī)產(chǎn)品，同時(shí)，經(jīng)過(guò)多年的建設(shè)，東南亞、海島產(chǎn)品品質(zhì)不斷升級(jí)，已經(jīng)沉淀

15、了很多經(jīng)典的、高性?xún)r(jià)比的產(chǎn)品受到了市場(chǎng)的認(rèn)可，如：金牌泰傳奇5晚6日、艇進(jìn)普吉美食版5晚7日、金牌凱悅普吉5晚7日、尊品巴厘島金藍(lán)雙享7日、菲同凡響長(zhǎng)灘自由行6晚8日、鼎級(jí)新加坡巴厘島6晚7日等。為了應(yīng)對(duì)市場(chǎng)同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，公司在中東非洲率先推出了中東非洲的多國(guó)連線產(chǎn)品，如埃及迪拜10日、埃及游輪阿布辛貝迪拜15日、希臘土耳其兩國(guó)深度15日、突尼斯摩洛哥13日等取得了良好的市場(chǎng)反響。在資源采購(gòu)上，強(qiáng)化機(jī)票資源的集中采購(gòu)，常年與國(guó)內(nèi)外主流的大型航空公司進(jìn)行系列團(tuán)合作，不斷降低機(jī)票成本，獲取機(jī)票資源的優(yōu)先政策。公司與法荷航、漢莎等外航達(dá)成深度戰(zhàn)略合作，以法荷航為例，在其北京、上海、武漢、廈門(mén)、成都的全

16、部航點(diǎn)均享有機(jī)票采購(gòu)優(yōu)先權(quán)及激勵(lì)政策；與奧凱航空合作，開(kāi)通天津直飛日本青森的獨(dú)家航線，增加了赴日航線。同時(shí)，公司不斷進(jìn)行產(chǎn)品本地化落地，與國(guó)航、東航、南航、海航等達(dá)成戰(zhàn)略合作或深度合作，通過(guò)增加出境口岸及提供國(guó)內(nèi)聯(lián)運(yùn)機(jī)票提升產(chǎn)品吸引力。近兩年來(lái)，在出境游熱點(diǎn)地區(qū)，公司開(kāi)始實(shí)施目的地一體化戰(zhàn)略，已經(jīng)在歐洲、日本、美國(guó)、東南亞等地采用投資、戰(zhàn)略合作等方式在當(dāng)?shù)亟⒘寺涞胤?wù)公司，在提升公司的服務(wù)能力和產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性的同時(shí)，盈利能力也得到提升，產(chǎn)業(yè)鏈一體化成果得到初步顯現(xiàn)。1.2出境游零售業(yè)務(wù)公司引領(lǐng)出境游市場(chǎng)產(chǎn)品的發(fā)展，根據(jù)不同季節(jié)的消費(fèi)特點(diǎn)推出應(yīng)季的旅游產(chǎn)品，如“隨心自由行”“我和春天有個(gè)約會(huì)

17、”賞花主題系列產(chǎn)品、“神奇節(jié)日在哪里”節(jié)慶主題系列產(chǎn)品、“全家人的暑假”“五天年假去旅行”、十一長(zhǎng)假后的第八季惠玩季等主題系列產(chǎn)品，同時(shí)，根據(jù)節(jié)日和季節(jié)變化，公司制定了相應(yīng)的主打產(chǎn)品策略，如：1-2月主推東南亞、海島目的地產(chǎn)品，在3-6月零售門(mén)店加大了南歐、東歐產(chǎn)品的銷(xiāo)售力度,增大發(fā)團(tuán)量，使得東歐產(chǎn)品在歐洲市場(chǎng)平季保持了較快增長(zhǎng)。隨著定制游的興起，公司適時(shí)推出“一家一團(tuán)”產(chǎn)品，增加“一家一團(tuán)”的產(chǎn)品目的地和種類(lèi)，為消費(fèi)者提供多樣化選擇。此外，隨著歐洲市場(chǎng)的復(fù)蘇和這些年公司在歐洲市場(chǎng)的不斷投入，使得公司在歐洲市場(chǎng)的散客接待量也在大幅上升，這也為公司抓住歐洲當(dāng)?shù)貐F(tuán)市場(chǎng)和自由行市場(chǎng)提供了有力保障。

18、公司對(duì)部分北京、天津、地區(qū)零售門(mén)店進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，使得單店收入得到較快增長(zhǎng)。在華東市場(chǎng)，公司加快了上海、南京等主要城市的門(mén)店開(kāi)設(shè)力度，特別是上海門(mén)店的開(kāi)設(shè)力度，截至2018年12月，華東地區(qū)零售門(mén)店已有8家，營(yíng)業(yè)收入較去年增長(zhǎng)超過(guò)200%。為了促進(jìn)零售門(mén)店業(yè)績(jī)的提升，開(kāi)展會(huì)員特賣(mài)會(huì)、參展旅交會(huì)、商場(chǎng)巡展、社區(qū)推廣等各類(lèi)落地推廣活動(dòng)，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，及與多所旅游院校進(jìn)行校企合作，為零售門(mén)店做好人員儲(chǔ)備。在新業(yè)務(wù)板塊，繼續(xù)保持一貫的高品質(zhì)和產(chǎn)品創(chuàng)新的特點(diǎn)，以極地郵輪為切入口，將優(yōu)質(zhì)服務(wù)和行程創(chuàng)新相結(jié)合，給客人帶來(lái)深刻的旅游體驗(yàn)。推出極地系列、南美系列、臻品系列、度假系列、高端健康醫(yī)療系列等產(chǎn)品，鑒于一

19、般高端客人都有較為豐富的出行經(jīng)歷，奇跡旅行每年推出目的地特別、旅行方式新穎的產(chǎn)品，如2017年的“厄瓜多爾加拉帕格斯生物多樣性之旅”“飛躍南緯90度，南極點(diǎn)史詩(shī)之旅”等。4.2公司核心優(yōu)勢(shì)4.2.1產(chǎn)品和服務(wù)優(yōu)勢(shì)公司堅(jiān)持“以服務(wù)品質(zhì)為前提，以產(chǎn)品為核心”的理念，產(chǎn)品已覆蓋歐澳美非亞全球主要目的地國(guó)家和地區(qū)，豐富的出境游產(chǎn)品和不同的產(chǎn)品類(lèi)型形態(tài)，為游客提供多樣化選擇，出行產(chǎn)品密度和出境口岸的增加，方便了游客出行。公司堅(jiān)持不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，重視客戶(hù)反饋，堅(jiān)持開(kāi)展“質(zhì)量年”、“標(biāo)準(zhǔn)年”等活動(dòng)，不斷提升客戶(hù)體驗(yàn)。除跟團(tuán)游外，為滿(mǎn)足多樣化、個(gè)性化的客戶(hù)需求，推出了定制游、自由行、半自由行、海外目的地碎片

20、化產(chǎn)品、境外參團(tuán)等產(chǎn)品與服務(wù)，不斷增強(qiáng)客戶(hù)的旅游體驗(yàn)。4.2.2渠道優(yōu)勢(shì)作為全國(guó)大的出境游批發(fā)商之一，經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，已在各主要一、二線城市設(shè)立了下屬分子公司，并將渠道進(jìn)一步下沉至三四線地市，擁有超過(guò)200家代理客戶(hù)及數(shù)千家合作經(jīng)營(yíng)點(diǎn)，形成了覆蓋全國(guó)的線上線下協(xié)作的批發(fā)銷(xiāo)售體系，目前公司是各大線上線下零售旅行社的主要供應(yīng)商。公司大力投入、自主研發(fā)的同業(yè)分銷(xiāo)系統(tǒng)使得代理商實(shí)時(shí)掌握公司產(chǎn)品動(dòng)態(tài)，完成在線預(yù)訂，大大提高了工作效率并降低了溝通成本。公司零售業(yè)務(wù)通過(guò)門(mén)店、網(wǎng)站和移動(dòng)端平臺(tái)、呼叫中心、大客戶(hù)拓展、會(huì)員制營(yíng)銷(xiāo)及第三方平臺(tái)等方式銷(xiāo)售給終端消費(fèi)者，形成覆蓋京津冀、江浙滬地區(qū)主要城市的零售體系，并將

21、逐步在湖北、陜西、云南、江西等地實(shí)現(xiàn)品牌落地。公司自建的企業(yè)資源管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品各種信息從生產(chǎn)到銷(xiāo)售端各系統(tǒng)、零售網(wǎng)站之間實(shí)時(shí)對(duì)接及完成在線預(yù)訂，不斷優(yōu)化并擴(kuò)充企業(yè)資源管理系統(tǒng)模塊與功能，為公司未來(lái)整合各種資源提供了系統(tǒng)保障。4.2.3團(tuán)隊(duì)優(yōu)勢(shì)公司核心團(tuán)隊(duì)組建超過(guò)8年，核心團(tuán)隊(duì)成員均是股東，從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，彼此間配合默契，凝聚力高，團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，執(zhí)行力強(qiáng)。公司做大做強(qiáng)為上市做準(zhǔn)備，進(jìn)一步激勵(lì)中高層管理人員、核心業(yè)務(wù)人員，公司整體運(yùn)轉(zhuǎn)高效、決策機(jī)制完善，始終保持創(chuàng)業(yè)公司的激情。4.2.4業(yè)務(wù)協(xié)同優(yōu)勢(shì)隨著公司發(fā)展戰(zhàn)略的逐步實(shí)施，打通出境游上中下游產(chǎn)業(yè)鏈，在原有的出境游批發(fā)、出境游零售兩大業(yè)務(wù)協(xié)同的基礎(chǔ)

22、上，未來(lái)將適時(shí)推出了與出境游相關(guān)的游學(xué)、移民置業(yè)、旅游金融、健康醫(yī)療等出境服務(wù)，核心出境游業(yè)務(wù)與“旅游+”業(yè)務(wù)互相促進(jìn)、協(xié)同發(fā)展，進(jìn)一步鞏固加強(qiáng)了業(yè)務(wù)協(xié)同優(yōu)勢(shì)。公共資源02:大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心部門(mén)職責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心，專(zhuān)門(mén)設(shè)立大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心，負(fù)責(zé)投融資管理、預(yù)測(cè)決策、規(guī)劃控制；對(duì)內(nèi)部賬務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)審核、判斷，對(duì)成本、銷(xiāo)售、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析及可視化設(shè)計(jì)；對(duì)外投融資進(jìn)行項(xiàng)目分析，對(duì)同行業(yè)上市公司經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控對(duì)比；大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心崗位職責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心，專(zhuān)門(mén)設(shè)立大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心，負(fù)責(zé)預(yù)測(cè)決策、規(guī)劃控制及全面預(yù)算管理；對(duì)內(nèi)部賬務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)審核、判斷，對(duì)成本、銷(xiāo)售、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析及可視化設(shè)計(jì)

23、；對(duì)外投融資進(jìn)行項(xiàng)目分析，對(duì)同行業(yè)上市公司經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控對(duì)比；對(duì)部門(mén)和員工設(shè)立考核指標(biāo)和考核表，并進(jìn)行績(jī)效分析。大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心崗位職責(zé).投融資管理崗位職責(zé)(1)參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)短期決策和長(zhǎng)期投資決策，提出有關(guān)決策分析的數(shù)據(jù)。(2)負(fù)責(zé)企業(yè)所有融資項(xiàng)目的成本預(yù)算，組織協(xié)調(diào)實(shí)施融資預(yù)算，設(shè)計(jì)融資方案。(3)負(fù)責(zé)分析市場(chǎng)和項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)短期及較長(zhǎng)期的資金需求進(jìn)行預(yù)測(cè)，及時(shí)出具分析報(bào)告，提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，制定并實(shí)施相應(yīng)的融資解決方案。(4)積極開(kāi)拓金融市場(chǎng)，與國(guó)內(nèi)外目標(biāo)融資機(jī)構(gòu)溝通。(5)數(shù)據(jù)挖掘及大數(shù)據(jù)工具、可視化工具維護(hù)：使用數(shù)據(jù)挖掘工具，進(jìn)行上交所、深交所數(shù)據(jù)挖掘；數(shù)據(jù)建模工具維護(hù)；數(shù)

24、據(jù)可視化分析工具模板設(shè)計(jì)及維護(hù)。.預(yù)算管理崗位職責(zé)(1)編制全面預(yù)算，確定各項(xiàng)財(cái)務(wù)目標(biāo)。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，編制企業(yè)的全面預(yù)算，確定目標(biāo)成本和目標(biāo)利潤(rùn)。(2)提出增收節(jié)支的措施，保證成本目標(biāo)和利泗目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，提高經(jīng)濟(jì)效益。(3)進(jìn)行成本、銷(xiāo)售和利潤(rùn)的預(yù)測(cè)。對(duì)財(cái)務(wù)成本進(jìn)行預(yù)算，提出決策分析數(shù)據(jù)。(4)數(shù)據(jù)挖掘及大數(shù)據(jù)工具、可視化工具維護(hù)：使用數(shù)據(jù)挖掘工具，進(jìn)行上交所、深交所數(shù)據(jù)挖掘；數(shù)據(jù)建模工具維護(hù)；數(shù)據(jù)可視化分析工具模板設(shè)計(jì)及維護(hù)。3.營(yíng)運(yùn)管理崗位職責(zé)(1)定時(shí)完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)及報(bào)表；(2)推進(jìn)各職能部門(mén)資金運(yùn)營(yíng)和有效內(nèi)部控制；(3)跟進(jìn)庫(kù)存運(yùn)轉(zhuǎn)情況和各項(xiàng)運(yùn)營(yíng)指標(biāo)；(4)進(jìn)行營(yíng)運(yùn)指標(biāo)分析。(5)數(shù)據(jù)

25、挖掘及大數(shù)據(jù)工具、可視化工具維護(hù)：使用數(shù)據(jù)挖掘工具，進(jìn)行上交所、深交所數(shù)據(jù)挖掘；數(shù)據(jù)建模工具維護(hù)；數(shù)據(jù)可視化分析工具模板設(shè)計(jì)及維護(hù)。4.績(jī)效管理崗位職責(zé)(1)擬制并維護(hù)公司的績(jī)效考核制度，推進(jìn)績(jī)效考核的實(shí)施；(2)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)計(jì)并組織實(shí)施基于戰(zhàn)略的績(jī)效管理系統(tǒng)；(3)收集整理部門(mén)考核指標(biāo)和考核表，進(jìn)行員工群體績(jī)效分析，完成組織績(jī)效分析報(bào)告并組織改進(jìn)；(4)收集匯總衡量數(shù)據(jù)，計(jì)算部門(mén)、個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果，建立績(jī)效檔案，并落實(shí)組織績(jī)效考核結(jié)果。(5)處理被考核者的投訴、復(fù)議申請(qǐng)及相關(guān)后續(xù)工作。(6)數(shù)據(jù)挖掘及大數(shù)據(jù)工具、可視化工具維護(hù)：使用數(shù)據(jù)挖掘工具，進(jìn)行上交所、深交所數(shù)據(jù)挖掘；數(shù)據(jù)建模工具維護(hù)

26、；數(shù)據(jù)可視化分析工具模板設(shè)計(jì)及維護(hù)。公共資源03:數(shù)據(jù)取舍規(guī)則關(guān)于ROUND函數(shù)說(shuō)明及數(shù)據(jù)取舍要求一、ROUND函數(shù)說(shuō)明ROUND函數(shù)是EXCEL中的一個(gè)基本函數(shù)，作用是按指定的位數(shù)對(duì)數(shù)值進(jìn)行四舍五人,用法是ROUND(number,num_digits)oNumber為要四舍五人的數(shù)字。num_digits為四舍五人保留的位數(shù)，即按此位數(shù)對(duì)number參數(shù)進(jìn)行四舍五入，正數(shù)代表小數(shù)點(diǎn)后位數(shù)，負(fù)數(shù)代表個(gè)位數(shù)左邊的位數(shù),0代表保留至個(gè)位。例如：ROUND(2.15,1)=2.2ROUND(43.5%,1)=40%ROUND(321.45,0)=321ROUND(345.67,-1)=350引申：

27、如果對(duì)數(shù)值進(jìn)行向上取值或向下取值，則可使用ROUNDUP(number,num_digits)或ROUNDDOWN(number,num_digits)函數(shù)，用法同ROUND函數(shù)。例如：ROUNDDOWN(2.15,1)=2.1ROUNDUP(2.15,1)=2.2ROUNDUP(3.11,1)=3.2ROUNDDOWN(10.67,0)=10ROUNDDOWN(2341.17,-2)=2300二、數(shù)據(jù)取舍說(shuō)明在計(jì)算過(guò)程中分母出現(xiàn)0或0%時(shí)，結(jié)果以0.00或0.00%填制答案。如：3/0,答案為：0.00或0.00%。在填制計(jì)算結(jié)果時(shí)，如果遇到-0.00或-0.00%,答案統(tǒng)一填制為：0.00

28、或0.00%o本次比賽中有文字指明保留指定位數(shù)數(shù)值或標(biāo)有函數(shù)的情形，均需按照上述說(shuō)明進(jìn)行數(shù)值取舍，并以此結(jié)果進(jìn)行后續(xù)計(jì)算。函數(shù)標(biāo)注規(guī)則：【函數(shù)：ROUND,num_digits/【函數(shù)：ROUNDdown,num_digits/【函數(shù)：ROUNDup,num_digits(函數(shù)名稱(chēng)及表示不區(qū)分大小寫(xiě))如：【函數(shù)：R0UND,-1】/【函數(shù)：round,-1,即指四舍五入保留至十位。如對(duì)經(jīng)營(yíng)量(假設(shè)經(jīng)營(yíng)量為3465)四舍五人保留至十位【函數(shù)：ROUND,-1,則經(jīng)營(yíng)量結(jié)果保留后為3470o公共資源04:全面預(yù)算管理制度第一章總則為增強(qiáng)各單位的計(jì)劃組織和預(yù)算管理水平，優(yōu)化資源配置、完善考核機(jī)制、加

29、強(qiáng)內(nèi)部控制和防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，北京優(yōu)享旅游管理有限責(zé)任公司建立全面預(yù)算管理體系，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，制定本制度。第二章全面預(yù)算管理體制實(shí)行公司統(tǒng)一規(guī)劃、責(zé)任單位分級(jí)管理的預(yù)算管理體制，確定以下原則：一、統(tǒng)一規(guī)劃原則。全面預(yù)算目標(biāo)由公司統(tǒng)一規(guī)劃，并與公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相一致，各中心、部門(mén)、門(mén)店必須服從于公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。二、分級(jí)管理原則。全面預(yù)算目標(biāo)按逐級(jí)分解的原則實(shí)行分級(jí)管理，經(jīng)下達(dá)的全面預(yù)算指標(biāo)由各級(jí)運(yùn)營(yíng)及管理單位負(fù)責(zé)落實(shí)，并對(duì)預(yù)算執(zhí)行負(fù)責(zé)，公司統(tǒng)一對(duì)各單位全面預(yù)算執(zhí)行情況分析考核。第三章全面預(yù)算組織體系全面預(yù)算組織機(jī)構(gòu)設(shè)置：預(yù)算決策機(jī)構(gòu)、預(yù)算組織機(jī)構(gòu)、預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)、預(yù)算監(jiān)控機(jī)構(gòu)和預(yù)算

30、考核機(jī)構(gòu)。預(yù)算決策機(jī)構(gòu)：預(yù)算管理委員會(huì)1、預(yù)算管理委員會(huì)，總經(jīng)理任組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)總監(jiān)任副組長(zhǎng)、由副總經(jīng)理、主要職能部門(mén)負(fù)責(zé)人等人員組成。預(yù)算管理委員會(huì)職責(zé)：審議公司預(yù)算管理制度；根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，審批確定目標(biāo)分解方案；負(fù)責(zé)組織召開(kāi)預(yù)算平衡審議會(huì)，提出修改與調(diào)整意見(jiàn)；根據(jù)預(yù)算授權(quán)審批制度對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中預(yù)算內(nèi)、超預(yù)算和預(yù)算外事項(xiàng)進(jìn)行審批控制：組織召開(kāi)預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議、協(xié)調(diào)各部門(mén)制定下一步工作計(jì)劃；根據(jù)預(yù)算授權(quán)審批制度對(duì)預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)的決策和審核；預(yù)算考核意見(jiàn)的審核；其他相關(guān)事項(xiàng)。預(yù)算組織機(jī)構(gòu)：預(yù)算管理部財(cái)務(wù)中心執(zhí)行預(yù)算管理部的職責(zé)，預(yù)算管理部主要職責(zé)包括：制定預(yù)算的編制方針、程序、具體指導(dǎo)中心、門(mén)店預(yù)

31、算的編制；根據(jù)預(yù)算編制方針，對(duì)中心、門(mén)店編制預(yù)算草案進(jìn)行初步審查、協(xié)調(diào)和平衡、匯總后編制公司的預(yù)算案，并報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審查。根據(jù)預(yù)算管理制度，制定預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審批；匯總和分析預(yù)算責(zé)任單位的預(yù)算執(zhí)行情況，編制預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審批；三、預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)：預(yù)算責(zé)任中心預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)即各預(yù)算責(zé)任中心，是根據(jù)各運(yùn)營(yíng)單位和管理部門(mén)在預(yù)算總目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過(guò)程中的作用和職責(zé)劃分的，承擔(dān)一定責(zé)任并享有相應(yīng)權(quán)力和利益的企業(yè)內(nèi)部單位，是預(yù)算的責(zé)任主體。各運(yùn)營(yíng)單位應(yīng)設(shè)立專(zhuān)（兼）職人員進(jìn)行預(yù)算的編制、跟蹤及分析評(píng)價(jià)。預(yù)算執(zhí)行機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：根據(jù)下達(dá)的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)編制業(yè)務(wù)計(jì)劃和年度預(yù)算報(bào)相關(guān)

32、部門(mén)審核；執(zhí)行和控制預(yù)算委員會(huì)下達(dá)的預(yù)算；定期分析、報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況；根據(jù)預(yù)算制度，向預(yù)算管理委員會(huì)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)；協(xié)調(diào)本單位或部門(mén)內(nèi)部資源及單位或部門(mén)之間的預(yù)算關(guān)系。四、預(yù)算監(jiān)控機(jī)構(gòu)：財(cái)務(wù)部門(mén)公司預(yù)算監(jiān)控機(jī)構(gòu)為預(yù)算監(jiān)控小組，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。其主要職責(zé)包括：對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和預(yù)警；定期或不定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況分析，編制分析報(bào)告，提交預(yù)算管理委員會(huì)審核；對(duì)預(yù)算制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督。五、預(yù)算考核機(jī)構(gòu)：人事、財(cái)務(wù)部門(mén)公司預(yù)算考核機(jī)構(gòu)為預(yù)算考核小組，由人事和財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成。其主要職責(zé)包括：會(huì)同預(yù)算責(zé)任單位確定預(yù)算考核指標(biāo)，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)審批；根據(jù)各預(yù)算責(zé)任單位的預(yù)算執(zhí)行情

33、況，由各具體負(fù)責(zé)預(yù)算指標(biāo)考核、評(píng)價(jià)部門(mén)，出具預(yù)算指標(biāo)達(dá)成結(jié)果和意見(jiàn)，組織實(shí)施考核工作。第四章全面預(yù)算期與全面預(yù)算編制期全面預(yù)算期，指預(yù)算編制覆蓋的經(jīng)營(yíng)期間和預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行期。年度預(yù)算期間為公歷年度的1月1日12月31日，按月份編制執(zhí)行。第五章全面預(yù)算的編制一、全面預(yù)算編制的主要內(nèi)容按預(yù)算涉及的業(yè)務(wù)活動(dòng)領(lǐng)域劃分為經(jīng)營(yíng)預(yù)算、專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算和財(cái)務(wù)預(yù)算三部分。(1)經(jīng)營(yíng)預(yù)算具體包括銷(xiāo)售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、材料采購(gòu)預(yù)算、人工預(yù)算、制造費(fèi)用預(yù)算、單位成本預(yù)算、管理費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算、稅金預(yù)算等等。主要預(yù)算項(xiàng)目見(jiàn)附表1.(2)專(zhuān)門(mén)預(yù)算是指企業(yè)不經(jīng)常發(fā)生的、需要根據(jù)特定決策編制的預(yù)算，包括投融資決策預(yù)算等；(3)財(cái)務(wù)預(yù)算

34、是指與企業(yè)資金收支、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果等有關(guān)的預(yù)算，包括資金預(yù)算、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)利潤(rùn)表等。第六章全面預(yù)算考核評(píng)價(jià)一、預(yù)算執(zhí)行按季度進(jìn)行評(píng)價(jià)，考核獎(jiǎng)懲按具體考核制度周期執(zhí)行。二、財(cái)務(wù)、審計(jì)部監(jiān)控全面預(yù)算執(zhí)行情況，組織進(jìn)行預(yù)算差異分析，找原因，落實(shí)責(zé)任歸屬，提出對(duì)相關(guān)責(zé)任單位全面預(yù)算執(zhí)行的考核意見(jiàn)。三、各責(zé)任單位的預(yù)算數(shù)據(jù)指標(biāo)完成評(píng)價(jià)結(jié)果由財(cái)務(wù)部門(mén)出具，報(bào)公司預(yù)算管理委員會(huì)審核，預(yù)算管理委員會(huì)依據(jù)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果及相關(guān)意見(jiàn)審批后轉(zhuǎn)人力資源部執(zhí)行考核。四、人力資源部接收審批后的預(yù)算執(zhí)行結(jié)果及意見(jiàn)，依據(jù)公司績(jī)效考核管理制度及相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)相關(guān)責(zé)任單位、責(zé)任人進(jìn)行獎(jiǎng)懲。公共資源05:成本管理說(shuō)明一、

35、成本控制概況北京優(yōu)享旅游有限責(zé)任公司成本控制以酒店管理相關(guān)服務(wù)和作業(yè)作為其控制的重點(diǎn)，采用傳統(tǒng)的成本核算方法對(duì)各部門(mén)發(fā)生的資源耗費(fèi)進(jìn)行核算，除餐飲和有償商品外，各部門(mén)發(fā)生的為主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的資源費(fèi)用統(tǒng)一計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用（營(yíng)業(yè)費(fèi)用），其余為辦公發(fā)生的費(fèi)用統(tǒng)一計(jì)入管理費(fèi)用。具體成本費(fèi)用核算對(duì)應(yīng)見(jiàn)附表1.預(yù)算項(xiàng)目明細(xì)表。二、成本費(fèi)用管控模式新探索北京優(yōu)享旅游有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)管理層，通過(guò)對(duì)當(dāng)前核算方式下進(jìn)行成本分析，發(fā)現(xiàn)目前的成本管理方法，很難將成本費(fèi)用科學(xué)、合理地分配至客房服務(wù)收入，同時(shí)也不易對(duì)各部門(mén)，各環(huán)節(jié)的成本進(jìn)行成本分析和評(píng)價(jià)，進(jìn)而改進(jìn)作業(yè)流程，提升成本考核的效果和質(zhì)量。鑒于此，酒店經(jīng)營(yíng)管理層積極尋

36、求新型成本核算方式，通過(guò)調(diào)研發(fā)現(xiàn)行業(yè)內(nèi)優(yōu)秀的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手多采用作業(yè)成本法，因而公司決定在內(nèi)部建立以作業(yè)成本法為核心的成本控制模型，以解決間接費(fèi)用分?jǐn)偛粶?zhǔn)確的問(wèn)題，從而使公司成本核算及管控更加精確化。由于公司初次嘗試作業(yè)成本法，為保持管理的穩(wěn)定性和連貫性，避免成本變革失敗或?qū)嵤┎焕麕?lái)的不利影響，因而2021年成本預(yù)算匯總編制依然由營(yíng)運(yùn)崗按照傳統(tǒng)成本方法和預(yù)算方法進(jìn)行編制。而2021年季度營(yíng)業(yè)成本預(yù)算、成本核算、成本分?jǐn)偂⒊杀練w集采用作業(yè)成本法由成本管理崗位進(jìn)行嘗試實(shí)施。三、作業(yè)成本實(shí)施情況酒店的業(yè)務(wù)流程具有較強(qiáng)的可分解性，因此在確定作業(yè)時(shí)，繪制企業(yè)的作業(yè)流程圖，在確定主要作業(yè)時(shí)堅(jiān)持重要性原則；太粗

37、則難以細(xì)化作業(yè)鏈，不易發(fā)現(xiàn)問(wèn)題；太細(xì)則會(huì)造成分析復(fù)雜、工作量增加而不能實(shí)現(xiàn)預(yù)期效果。此外，還要注重同質(zhì)性原則，盡量降低人為主觀因素可能造成的負(fù)面影響。在經(jīng)過(guò)實(shí)地調(diào)研，與公司各部門(mén)代表人員反復(fù)地研究和探討之后，按照各部門(mén)的職能總結(jié)出重點(diǎn)作業(yè)，最終綜合顧客接受服務(wù)所經(jīng)歷的環(huán)節(jié)和酒店內(nèi)部管理作業(yè)的流程，以及酒店內(nèi)部的部門(mén)設(shè)置劃分為了四個(gè)作業(yè)中心：前臺(tái)服務(wù)中心、客房服務(wù)中心、餐飲服務(wù)中心、后勤保障中心。rm衣i.以丹噢口力細(xì)衣大類(lèi)序號(hào)費(fèi)用大類(lèi)明細(xì)序號(hào)費(fèi)用細(xì)類(lèi)財(cái)務(wù)核算入賬科目1餐廳1餐飲費(fèi)用營(yíng)業(yè)成本2客房經(jīng)營(yíng)2布草洗滌銷(xiāo)售費(fèi)用3客房清潔品銷(xiāo)售費(fèi)用4棉織品更新銷(xiāo)售費(fèi)用5辦公用品銷(xiāo)售費(fèi)用6消殺清運(yùn)費(fèi)銷(xiāo)售費(fèi)用

38、3人力費(fèi)用7員工工資銷(xiāo)售費(fèi)用8勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)銷(xiāo)售費(fèi)用9提成和獎(jiǎng)金銷(xiāo)售費(fèi)用4能耗費(fèi)用10能源（水電氣）銷(xiāo)售費(fèi)用11供暖銷(xiāo)售費(fèi)用5維修維護(hù)費(fèi)12網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控電視空調(diào)等維修維護(hù)銷(xiāo)售費(fèi)用13消防器材年檢更新銷(xiāo)售費(fèi)用6亙傳推廣類(lèi)14中介傭金銷(xiāo)售費(fèi)用15廣告宣傳銷(xiāo)售費(fèi)用7行政管理類(lèi)16工裝費(fèi)管理費(fèi)用17辦公費(fèi)管理費(fèi)用18通訊費(fèi)管理費(fèi)用19交通費(fèi)管理費(fèi)用20差旅費(fèi)管理費(fèi)用21培訓(xùn)費(fèi)管理費(fèi)用22招待費(fèi)管理費(fèi)用8財(cái)務(wù)費(fèi)用23銀行手續(xù)費(fèi)財(cái)芬費(fèi)用24利息支出財(cái)務(wù)費(fèi)用25利息收入財(cái)芬費(fèi)用9稅金及附加26稅金及附加稅金及附加10物業(yè)類(lèi)27銷(xiāo)售費(fèi)用28固定資產(chǎn)折舊銷(xiāo)售費(fèi)用29資產(chǎn)裝修攤銷(xiāo)銷(xiāo)售費(fèi)用11總部30總部費(fèi)用管理費(fèi)用注：總

39、部費(fèi)用實(shí)務(wù)中按照部門(mén)和業(yè)務(wù)明細(xì)編制對(duì)應(yīng)預(yù)算項(xiàng)目，此案例為簡(jiǎn)化模型，突出門(mén)店經(jīng)營(yíng)管理，故將總部費(fèi)用全部放入總部費(fèi)用，并近似按照計(jì)入管理費(fèi)用處理。公共資源06:績(jī)效管理制度說(shuō)明北京優(yōu)享旅游有限責(zé)任公司績(jī)效考核制度總則第一條績(jī)效考核的目的為系統(tǒng)的提升公司的管理水平和員工的綜合素質(zhì)，建立科學(xué)的績(jī)效管理制度，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性、創(chuàng)新能力和工作規(guī)劃能力，使公司每一名員工都緊緊圍繞公司的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，高效的完成工作任務(wù)，更好的體現(xiàn)責(zé)權(quán)利的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰的考核機(jī)制，根據(jù)公司的實(shí)際情況，特制定本考核制度。第二條績(jī)效的定義1、績(jī)效是指成績(jī)和效果。包括個(gè)人績(jī)效和組織團(tuán)隊(duì)績(jī)效，是組織期望的結(jié)果，為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)、

40、個(gè)人目標(biāo)而展現(xiàn)在不同層面的有效輸出。2、績(jī)效是指被考核人所取得的工作成果，考核員工的工作態(tài)度、工作技能和本職工作任務(wù)完成情況，包括每個(gè)崗位的崗位職責(zé)指標(biāo)和公司年度任務(wù)分解到各部門(mén)及崗位的指標(biāo)。第三條績(jī)效考核的意義1、通過(guò)目標(biāo)逐級(jí)分解和考核，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2、規(guī)范工作流程，提高公司的整體管理水平。3、提高員工的主觀能動(dòng)性，發(fā)揮員工個(gè)人才能，高質(zhì)高效的完成工作任務(wù)。4、建立良好的激勵(lì)機(jī)制，通過(guò)考核給予員工與其貢獻(xiàn)相應(yīng)的激勵(lì)以及公正合理的待遇，激發(fā)員工工作熱情和提高工作效率。5、通過(guò)對(duì)員工在一定時(shí)期內(nèi)所表現(xiàn)出來(lái)的工作成績(jī)、態(tài)度、能力、素質(zhì)和努力程度的考核，做出客觀評(píng)價(jià)。幫助員工提升自身工作

41、水平和綜合素質(zhì)水平，從而有效提升公司的整體績(jī)效和員工整體素質(zhì)。6、了解每一位員工的實(shí)際工作狀況，工作執(zhí)行和適應(yīng)情況，為教育培訓(xùn)、工作調(diào)動(dòng)以及提薪、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)表彰等提供客觀可靠的依據(jù)。7、通過(guò)績(jī)效考核促進(jìn)上下級(jí)雙向溝通和各部門(mén)間的相互協(xié)作。第四條績(jī)效考核的原則1、自始至終應(yīng)保持公平、公正、公開(kāi)的透明性原則，決不允許營(yíng)私舞弊2、上下級(jí)垂直考核與自評(píng)相結(jié)合的原則。3、考核不是制造員工的差距，而是實(shí)事求是的發(fā)現(xiàn)員工工作中的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)、幫助員工揚(yáng)長(zhǎng)避短，起到改進(jìn)與提升的作用。4、定性考核與定量考核相結(jié)合原則，以規(guī)定的考核項(xiàng)目、確定的事實(shí)或者可靠的材料為依據(jù)。5、責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則，即績(jī)效評(píng)估的結(jié)果與

42、激勵(lì)、獎(jiǎng)懲掛鉤。第五條考核結(jié)果的用途考核結(jié)果的用途主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、月度績(jī)效工資的發(fā)放：2、年度效益工資的發(fā)放；3、薪酬層級(jí)的調(diào)整；4、崗位晉升及下降調(diào)整；5、員工培訓(xùn)安排；6、先進(jìn)評(píng)比：7、股東資格積分。第六條適用范圍1、本考核制度適用于公司通過(guò)試用期的全體正式員工。第七條本考核制度下列人員例外1、月度出勤率不足80%的員工，不參加月度績(jī)效考核。以實(shí)際出勤為準(zhǔn)，含公假。2、通過(guò)試用期后不滿(mǎn)三個(gè)月的員工不參加年度考核。3、合同期未滿(mǎn)或合同期滿(mǎn)提出離職的員工只支付在公司期間的月度固定工資（固定工資=基礎(chǔ)工資+學(xué)歷工資+崗位工資+職務(wù)工資+技能工資+工齡工資）第三章考核方法第十條考核指標(biāo)

43、的設(shè)立1、與公司總體任務(wù)掛鉤。從公司層面考核財(cái)務(wù)層面指標(biāo)。2、與本部門(mén)任務(wù)掛鉤。考核指標(biāo)根據(jù)崗位職責(zé)、工作計(jì)劃、部門(mén)重點(diǎn)、年度目標(biāo)等，績(jī)效指標(biāo)可從公司下達(dá)的考核指標(biāo)庫(kù)中選取，亦可結(jié)合工作實(shí)際情況由上下級(jí)之間共同協(xié)商，形成績(jī)效考核指標(biāo)，報(bào)總經(jīng)理審批后實(shí)施。3、與相關(guān)部門(mén)業(yè)績(jī)掛鉤。部門(mén)指標(biāo)不是孤立的，要與上下游相關(guān)部門(mén)的業(yè)績(jī)指標(biāo)結(jié)合考慮。4、設(shè)定目標(biāo)值要求與企業(yè)年度整體任務(wù)掛鉤。確定崗位標(biāo)準(zhǔn)考核指標(biāo)的依據(jù)：A指標(biāo)一企業(yè)歷史數(shù)據(jù)；B指標(biāo)一行業(yè)平均數(shù)據(jù)；C指標(biāo)一企業(yè)計(jì)劃增長(zhǎng)值。5、指標(biāo)數(shù)量以不同層級(jí)、結(jié)合崗位自身職責(zé)與公司各層次目標(biāo)制定，結(jié)合公司目前工作重點(diǎn)的方式選擇考核周期內(nèi)的工作重點(diǎn)或崗位職責(zé)中的

44、關(guān)鍵性工作作為考核指標(biāo)O6、績(jī)效考核指標(biāo)一旦確定不得輕易更改，如確因工作需要更改的，需經(jīng)被考核人直接上級(jí)與辦公室負(fù)責(zé)人商定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可生效。如有爭(zhēng)議，薪酬管理委員會(huì)有最終裁決權(quán)。第十一條考核指標(biāo)設(shè)立的要求1、重要性：考核項(xiàng)目數(shù)量不宜過(guò)多，選擇考核周期內(nèi)的工作重點(diǎn)或崗位職責(zé)中的關(guān)鍵性工作或亟需解決、改善的問(wèn)題作為考核指標(biāo)；2、挑戰(zhàn)性：考核標(biāo)準(zhǔn)的制定應(yīng)力求接近實(shí)際，以使員工可以達(dá)到目標(biāo)，并具有一定的挑戰(zhàn)性；3、一致性：各層次目標(biāo)應(yīng)保持一致，部門(mén)目標(biāo)要以分解、保證以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為基礎(chǔ)；4、民主性：考核指標(biāo)的制定可由上下級(jí)人員共同商定，而不單單由上級(jí)指定。第十二條考評(píng)程序1、指標(biāo)與權(quán)重的確定。

45、根據(jù)工作重點(diǎn)和行為表現(xiàn)合理分配考核指標(biāo)的權(quán)重，各部門(mén)負(fù)責(zé)人與辦公室溝通確定直接下級(jí)的考核指標(biāo)。2、各級(jí)考評(píng)主體進(jìn)行逐級(jí)考核評(píng)分，考核采用先自我評(píng)價(jià)，再由上至下進(jìn)行逐級(jí)評(píng)分的方式。3、各級(jí)同時(shí)考核，即自評(píng)與直接上級(jí)考評(píng)同時(shí)開(kāi)展，員工進(jìn)行自評(píng)時(shí)應(yīng)同時(shí)提交由統(tǒng)一制定的相關(guān)工作報(bào)告文件。4、各級(jí)負(fù)責(zé)人按規(guī)定時(shí)間收齊被考核對(duì)象的考核表進(jìn)行打分并匯總，考核結(jié)果提交辦公室。5、辦公室將各部門(mén)考核結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總，整理后報(bào)總經(jīng)理審批。6、辦公室將審批后的考核結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、歸檔，并交財(cái)務(wù)部，作為月度績(jī)效考核工資、效益工資發(fā)放的依據(jù)。7、直接上級(jí)對(duì)直接下級(jí)進(jìn)行績(jī)效面談，將考核結(jié)果反饋給員工本人并與員工溝通（如有

46、異議可書(shū)面形式向公司薪酬管理委員會(huì)提出申訴），提出改進(jìn)建議，協(xié)商改進(jìn)計(jì)劃。第十三條績(jī)效考核評(píng)分公司級(jí)指標(biāo)完成情況評(píng)分?？?jī)效得分和績(jī)效工資系數(shù)對(duì)應(yīng)表3評(píng)審分?jǐn)?shù).，績(jī)效工資系數(shù)（K）B298“1.3095WBV98。1.20p90WBV95。1.1080WBV90。1.00p65WBV85-0.80B65/0.00注：A-公司級(jí)指標(biāo)得分2、部門(mén)級(jí)指標(biāo)完3、在結(jié)合公司級(jí)指標(biāo)完成情況基礎(chǔ)成情況評(píng)分。上，再考慮部門(mén)級(jí)指標(biāo)完成情況。注：B-部門(mén)級(jí)指標(biāo)得分績(jī)效得分和績(jī)效工資系數(shù)對(duì)應(yīng)表評(píng)審分?jǐn)?shù)+，績(jī)效工資系數(shù)（K）B=98。1.3095WBV98。1.20p90WBV951.10p80WBV90。1.0065

47、WBV85。0.80“B65-0.00第十四條考核記錄1、月度或年度考核在實(shí)施前，被考核對(duì)象的直接上級(jí)負(fù)責(zé)將考核維度、指標(biāo)和權(quán)重向被考核人說(shuō)明并相互認(rèn)可。2、被考核人上級(jí)負(fù)責(zé)建立日常考核記錄，將考核內(nèi)容進(jìn)行記錄，作為考核打分的依據(jù)，同時(shí)作為考核結(jié)果反饋和考核申訴處理的依據(jù)。3、考核結(jié)果以文件檔案形式保存，保存期限為二年。信息系統(tǒng)報(bào)表清單序號(hào)報(bào)表性質(zhì)報(bào)表名稱(chēng)1實(shí)際報(bào)表2019-2021年實(shí)際資產(chǎn)負(fù)債表2實(shí)際報(bào)表2019-2021年實(shí)際利泗表3實(shí)際報(bào)表2019-2021年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入成本明細(xì)表4實(shí)際報(bào)表2019-2021年實(shí)際銷(xiāo)售量表5實(shí)際報(bào)表2020年經(jīng)營(yíng)費(fèi)用明細(xì)表6實(shí)際報(bào)表2021年經(jīng)營(yíng)費(fèi)用明

48、細(xì)表7實(shí)際報(bào)表2021年實(shí)際進(jìn)銷(xiāo)存表8實(shí)際報(bào)表2019-2021年人員構(gòu)成表9實(shí)際報(bào)表13號(hào)加油站資產(chǎn)清單10實(shí)際報(bào)表2021年油庫(kù)配送量及運(yùn)費(fèi)明細(xì)表11預(yù)算報(bào)表2019-2021年資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算12預(yù)算報(bào)表2019-2021年利潤(rùn)表預(yù)算13預(yù)算報(bào)表2019-2021年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入成本明細(xì)預(yù)算表14預(yù)算報(bào)表2018-2020年銷(xiāo)售量預(yù)算表15預(yù)算報(bào)表2020年進(jìn)銷(xiāo)存預(yù)算表16實(shí)際報(bào)表2019-2021年1號(hào)油庫(kù)維修費(fèi)用明細(xì)表17憑證信息系統(tǒng)：2022年憑證列表18賬簿信息系統(tǒng)：2022年總分類(lèi)賬、明細(xì)賬19業(yè)務(wù)明細(xì)信息系統(tǒng)：2022年供應(yīng)鏈明細(xì)賬公共資源07：2019-2021年資產(chǎn)負(fù)債表公共

49、資源08:2019-2021年利潤(rùn)表公共資源09:2019-2021年銷(xiāo)售明細(xì)表公共資源10:2021年成本費(fèi)用明細(xì)表公共資源11:20192021年預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表公共資源12：20192021年預(yù)計(jì)利潤(rùn)表公共資源13:2021年財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表公共資源14：2021年人工成本明細(xì)表公共資源15:其他相關(guān)制度投融資管理崗任務(wù)：任務(wù)1:融資費(fèi)用檢查判斷2021年12月31日，根據(jù)所給資料，大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心-投融資管理崗對(duì)天津宏圖集團(tuán)有限公司的財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行檢查，財(cái)務(wù)費(fèi)用各月份發(fā)生額在會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中查詢(xún)財(cái)務(wù)費(fèi)用總賬、明細(xì)賬以及輔助賬，相關(guān)原始憑證在稅務(wù)云平臺(tái)報(bào)銷(xiāo)臺(tái)賬中查詢(xún)。對(duì)于天津宏圖集團(tuán)有限公司的

50、財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)中，存在的問(wèn)題有（）。A.第XXX張融資費(fèi)用記賬憑證計(jì)提利息應(yīng)予以資本化B.中國(guó)銀行借款單印章、賬號(hào)名稱(chēng)填寫(xiě)不正確C.工商銀行借款單計(jì)提利息計(jì)算有誤D.第XXX號(hào)利息結(jié)存憑證科目使用錯(cuò)誤任務(wù)2:現(xiàn)金流量項(xiàng)目使用檢查2021年12月12日，大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心-投融資管理崗檢查京北優(yōu)享旅游有限公司2021年11月現(xiàn)金流量明細(xì)表，相關(guān)現(xiàn)金流量項(xiàng)目使用明細(xì)，請(qǐng)?jiān)跁?huì)計(jì)信息系統(tǒng)中查詢(xún)?nèi)沼涃~或明細(xì)科目。對(duì)于京北優(yōu)享旅游有限公司2021年11月現(xiàn)金流量表檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，存在的問(wèn)題的有（）。A.將房屋租賃收到的現(xiàn)金計(jì)入銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金項(xiàng)目B.將購(gòu)買(mǎi)低值易耗品的現(xiàn)金支出計(jì)入購(gòu)買(mǎi)商品、接

51、受勞務(wù)支付的現(xiàn)金項(xiàng)目C.將支付銀行手續(xù)費(fèi)支出計(jì)入支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目D.將融資租賃支付的現(xiàn)金計(jì)入支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)目任務(wù)3:宣傳費(fèi)預(yù)警審核2021年12月10日，大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心-投融資管理崗發(fā)現(xiàn)優(yōu)享藍(lán)天科技有限公司提示預(yù)警信息，報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)之后進(jìn)入賬套查看：該筆,憑證信息如下：銷(xiāo)售服務(wù)辦公室黃林江提交的宣傳費(fèi)報(bào)銷(xiāo)進(jìn)行了審批、款項(xiàng)支付和財(cái)務(wù)記賬。主要信息如下：公司進(jìn)行線下業(yè)務(wù)推廣宣傳，包括發(fā)放宣傳單，掃碼注冊(cè)參與抽獎(jiǎng)，小禮品贈(zèng)送等等。主要費(fèi)用包括宣傳物料制作費(fèi)20000元；場(chǎng)地使用費(fèi)10000元；小禮品購(gòu)買(mǎi)8000元。公司要求宣傳費(fèi)報(bào)銷(xiāo)應(yīng)提供對(duì)應(yīng)的宣傳活動(dòng)方案。相關(guān)

52、原始憑據(jù)及記賬憑證（通用報(bào)銷(xiāo)單、宣傳活動(dòng)方案、增值稅專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)、增值稅專(zhuān)用發(fā)票發(fā)票聯(lián)、銀行付款回單記賬憑證）該筆報(bào)銷(xiāo)及其記賬處理中的問(wèn)題為（）。A.采購(gòu)發(fā)票及清單與宣傳方案不相符B.發(fā)票類(lèi)型不正確C.發(fā)票聯(lián)次、印章、稅號(hào)名稱(chēng)信息不正確D.付款金額與審批金額不符E.記賬憑證科目使用錯(cuò)誤F.記賬憑證金額使用錯(cuò)誤G,缺少宣傳活動(dòng)方案任務(wù)47：電子導(dǎo)游相關(guān)供應(yīng)商數(shù)據(jù)采集優(yōu)享旅游北京分公司投資管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在電子導(dǎo)游在旅游市場(chǎng)開(kāi)始熱銷(xiāo)，準(zhǔn)備選擇幾家供應(yīng)商公司進(jìn)行融資與合作，現(xiàn)申請(qǐng)大數(shù)據(jù)管理中心采集相關(guān)企業(yè)公司數(shù)據(jù):任務(wù)要求：進(jìn)入上交所網(wǎng)站頁(yè)面，查看公司的相關(guān)信息，打開(kāi)Python代碼編譯界面，查看企

53、業(yè)數(shù)據(jù)采集示例代碼，根據(jù)代碼模板,采集“游果”“小度科技”“可立新”“小米兔”2017-2021年銷(xiāo)售及成本數(shù)據(jù)。任務(wù)4-2:電子導(dǎo)游銷(xiāo)售數(shù)據(jù)清洗、整理任務(wù)要求：使用數(shù)據(jù)建模工具對(duì)挖掘到的數(shù)據(jù)進(jìn)行清洗。配置全局清洗規(guī)則；為進(jìn)行客戶(hù)分布分析，請(qǐng)將客戶(hù)ID字段進(jìn)行切分，切分出分析該主題所需要的客戶(hù)名稱(chēng)和客戶(hù)編號(hào)數(shù)據(jù)；為分析受歡迎商品，需要提取產(chǎn)品的品牌、產(chǎn)品名稱(chēng)、產(chǎn)品規(guī)格數(shù)據(jù)，嘗試對(duì)需要源字段進(jìn)行按字段的清洗規(guī)則，并進(jìn)行第一次切分，切分出品牌信息。任務(wù)5:PEST分析任務(wù)要求：根據(jù)資源，運(yùn)用PEST分析方法，將調(diào)研情況要點(diǎn)進(jìn)行歸類(lèi)，分別用大寫(xiě)字母P/E/S/T作答。PEST分析表主要觀點(diǎn)因素ABC

54、DE任務(wù)6項(xiàng)目收入及變動(dòng)成本預(yù)測(cè)任務(wù)要求：根據(jù)提供的資料，完成項(xiàng)目收入及變動(dòng)成本預(yù)測(cè)。項(xiàng)目收入及變動(dòng)成本預(yù)測(cè)表項(xiàng)目初始階段快速發(fā)展階段成熟階段2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年變動(dòng)成本率(%)收入增長(zhǎng)率(%)收入(不含稅)變動(dòng)成本任務(wù)7:投資項(xiàng)目利洞預(yù)算任務(wù)要求：根據(jù)資源和已完成的任務(wù)，完成項(xiàng)目利泗預(yù)算，金額單位為元。以完整小數(shù)位數(shù)引用計(jì)算。計(jì)算結(jié)果以四舍五入保留2位小數(shù)填制答案。項(xiàng)目利潤(rùn)預(yù)測(cè)表項(xiàng)目2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年?duì)I業(yè)收入營(yíng)業(yè)總成本變動(dòng)成本費(fèi)用固定成本費(fèi)用利息費(fèi)用辦公設(shè)備折舊

55、門(mén)店轉(zhuǎn)讓費(fèi)攤銷(xiāo)租金支付固定運(yùn)營(yíng)支出營(yíng)業(yè)利潤(rùn)任務(wù)8:投資現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)任務(wù)要求：根據(jù)資源和已完成的任務(wù)，完成項(xiàng)目現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表項(xiàng)目期初2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年購(gòu)置辦公設(shè)備支出（負(fù)數(shù)填寫(xiě)）購(gòu)置辦公設(shè)備處置變現(xiàn)（正數(shù)填寫(xiě)）變動(dòng)成本支出（負(fù)數(shù)填寫(xiě)）變動(dòng)成本支出（負(fù)數(shù)填寫(xiě)）歸還借款利息支出（負(fù)數(shù)填寫(xiě)）租金支出（負(fù)數(shù)填寫(xiě)）固定營(yíng)運(yùn)支出（負(fù)數(shù)填寫(xiě)）稅前付現(xiàn)成本費(fèi)用支出合計(jì)辦公設(shè)備折舊（正數(shù)填寫(xiě)）門(mén)店轉(zhuǎn)讓攤銷(xiāo)（正數(shù)填寫(xiě)）非付現(xiàn)成本費(fèi)費(fèi)用合計(jì)（正數(shù)填寫(xiě)）稅前銷(xiāo)售收入現(xiàn)金流入（正數(shù)填寫(xiě)）稅后現(xiàn)金凈流量（流入為正、流出為負(fù)）任務(wù)9:資本成本計(jì)算任務(wù)要

56、求：根據(jù)提供的資料，完成優(yōu)享旅游有限公司資本成本計(jì)算。權(quán)益資金成本項(xiàng)目數(shù)值行業(yè)平均B值無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率（%）行業(yè)平均風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)霰）權(quán)益資金成本（）加權(quán)平均資金成本計(jì)算表項(xiàng)目權(quán)重(%)資本成本(%)負(fù)債權(quán)益加權(quán)平均資本成本(%整數(shù))任務(wù)10:資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目預(yù)測(cè)任務(wù)要求：根據(jù)提供的資料，完成2022年資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目預(yù)測(cè)。2022年資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目預(yù)測(cè)表編制單位：?jiǎn)挝唬涸?xiàng)目收入敏感性項(xiàng)目(是/否)2021年銷(xiāo)售百分比(%)2022年銷(xiāo)售收入321170000.00貨幣資金是105600000.00應(yīng)收賬款是37272000.00預(yù)付賬款是33840000.00其他應(yīng)收款是68316000.00存貨是192000

57、.00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)245220000.00固定資產(chǎn)否23849120.0023149120.00無(wú)形資產(chǎn)否2964000.002814000.00長(zhǎng)期待攤費(fèi)用否6828000.006578000.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)33641120.00資產(chǎn)合計(jì)278861120.00短期借款否31971000.00應(yīng)付賬款是32851000.00預(yù)收賬款是27846000.00應(yīng)付職工薪酬是2340000.00應(yīng)交稅費(fèi)是65000.00應(yīng)付利息否80600.00其他應(yīng)付款是23527400.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)118681000.00長(zhǎng)期借款否30000000.00應(yīng)付債券否0.00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)30000000

58、.00負(fù)債合計(jì)148681000.00收入敏感性負(fù)債項(xiàng)目隨收入變化而變化，非收入敏感性負(fù)債項(xiàng)目除給定項(xiàng)目，其余按照無(wú)變化任務(wù)11:資金需求測(cè)算任務(wù)要求：根據(jù)所給的已知資源，計(jì)算2022年資金需求測(cè)算2022年資金需求預(yù)測(cè)表編制單位：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元項(xiàng)目金額流動(dòng)資產(chǎn)增加額非流動(dòng)資產(chǎn)增加額資產(chǎn)增加合計(jì)流動(dòng)負(fù)債增加額非流動(dòng)負(fù)債增加額負(fù)債增加合計(jì)融資總需求（資產(chǎn)增加-負(fù)債增加）留存收益增加留存收益減少留存收益凈增加額外部融資需求任務(wù)12T:銀行借款利率數(shù)據(jù)采集任務(wù)要求：進(jìn)入上交所網(wǎng)站頁(yè)面，查看公司的相關(guān)信息，打開(kāi)Python代碼編譯界面，查看企業(yè)數(shù)據(jù)采集示例代碼，根據(jù)代碼模板,采集“工商銀行”“建設(shè)銀行”“

59、招商銀行”“中國(guó)銀行”2022年12月份3年期貸款利率。任務(wù)12-2:借款方式?jīng)Q策任務(wù)要求：完成優(yōu)享旅游股份有限公司借款方式?jīng)Q策。銀行借款方式項(xiàng)目還款方式有效年利率（%）A在銀行中保持按貸款額的10%的最低存款金額，到期歸還本息B到期一次還本付息C取得貸款時(shí)先扣除全部利息，到期歸還本金D|按照貸款全額計(jì)息，按月等顛歸還本息應(yīng)該選擇哪種方式（A/B/C/D）任務(wù)13:資金流量分析任務(wù)要求：2021年12月，集團(tuán)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，要求大數(shù)據(jù)管理會(huì)計(jì)中心設(shè)計(jì)資金流量數(shù)據(jù)看板，實(shí)時(shí)展示優(yōu)享旅游公司資金流量數(shù)據(jù)，從而全面深入的了解公司資金狀況，為經(jīng)營(yíng)決策提供數(shù)據(jù)支撐。在分析云中根據(jù)優(yōu)享旅游公司數(shù)據(jù)集，進(jìn)行

60、資金流量分析看板設(shè)計(jì)：實(shí)現(xiàn)：.實(shí)時(shí)展示本日基本月資金的流入流出數(shù)量；.實(shí)時(shí)展示本月資金貢獻(xiàn)度最大的資金流入來(lái)源；.實(shí)時(shí)展示集團(tuán)資金流入流出趨勢(shì).任務(wù)14:資金存量分析任務(wù)要求：2021年12月，優(yōu)享旅游要求實(shí)時(shí)監(jiān)控各子公司資金存量并進(jìn)行資金結(jié)構(gòu)分析，請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)資金存量分析數(shù)字看板。在分析云中根據(jù)優(yōu)享旅游公司數(shù)據(jù)集，進(jìn)行資金結(jié)構(gòu)看板設(shè)計(jì)：實(shí)現(xiàn)：.分析的指標(biāo)：集團(tuán)資金存量、集團(tuán)資金結(jié)構(gòu)、集團(tuán)各機(jī)構(gòu)的資金存量；.點(diǎn)擊某一機(jī)構(gòu)能穿透查詢(xún)其資金結(jié)構(gòu)。任務(wù)15:債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及預(yù)警：任務(wù)要求：根據(jù)集團(tuán)要求，設(shè)計(jì)債務(wù)往來(lái)分析看板，對(duì)銀行債務(wù)情況進(jìn)行分析:.顯示本期的長(zhǎng)短期貸款金額及未還本金.顯示銷(xiāo)售獲現(xiàn)比；分析其歷史